제 2 조이 조치에서 언급 된 "상업 은행" 은 중화 인민 공화국에 법에 따라 설립 된 상업 은행을 의미하며 중자 상업 은행, 외국인 소유 은행 및 중외 합작 은행을 포함한다.
제 3 조 상업은행 관련 거래는 성실한 신용과 공평의 원칙을 따라야 한다.
제 4 조 상업은행의 관련 거래는 법률, 행정 법규, 국가 통일 회계제도 및 관련 은행업 감독 관리 규정을 준수해야 한다.
상업은행의 관련 거래는 상업 원칙에 따라 진행되어야 하며, 거래 조건은 비관련 당사자와의 유사 거래보다 우월해서는 안 된다.
제 5 조 중국 은행업감독관리위원회는 법에 따라 상업은행 관련 거래를 감독하고 관리한다. 제 6 조 상업은행의 관련 당사자는 관련 자연인, 법인 또는 기타 조직을 포함한다.
제 7 조 상업 은행 관련 자연인은 다음을 포함한다.
(a) 상업 은행 내부 직원;
(2) 상업 은행의 주요 자연인 주주;
(3) 상업은행 내부 인력과 주요 자연인 주주의 가까운 친척
(4) 상업은행 부속법인 또는 기타 조직의 지주자연인 주주, 이사 및 주요 관리자. 관련 법인 또는 기타 조직에는 내부인과 상업은행 주요 자연인 주주가 직접, 간접, * * 공동 통제하거나 중대한 영향을 미칠 수 있는 법인 또는 기타 조직이 포함되지 않습니다.
(5) 상업은행에 중대한 영향을 미치는 다른 자연인.
이 접근법에서 언급 된 상업 은행의 내부 인력에는 상업 은행 이사, 본사 및 지점의 고위 경영진 및 상업 은행의 신용 및 자산 양도를 결정하거나 참여할 수있는 기타 인원이 포함됩니다.
본 조치에서 말하는 주요 자연인 주주는 상업은행의 지분 5% 이상 또는 의결권을 보유하거나 통제하는 자연인 주주를 가리킨다. 자연인 주주의 가까운 친척이 소유하거나 통제하는 주식 또는 의결권은 자연인 주주가 보유하거나 통제하는 주식 또는 의결권과 합병하여 계산해야 한다.
이 방법은 부모, 배우자, 형제자매 및 배우자, 성인 자녀 및 배우자, 배우자의 부모, 부모의 형제자매 및 배우자, 부모의 형제자매 및 배우자를 포함한 근친이라고 합니다.
제 8 조 상업 은행의 관련 법인 또는 기타 조직은 다음을 포함한다.
(a) 상업 은행의 주요 비 자연인 주주.
(2) 상업은행과 함께 기업의 직접 또는 간접 통제를 받는 법인 또는 기타 조직
(3) 상업은행 내부 인력과 주요 자연인 주주와 그 가까운 친족이 직접, 간접, 공동 통제하거나 법인 또는 기타 조직에 큰 영향을 미친다.
(4) 상업은행을 직접, 간접, 공동 통제할 수 있거나 상업은행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 기타 법인 또는 기타 조직.
본 조치에서 주요 부자연인 주주란 상업은행의 지분 5% 이상 또는 의결권을 직접, 간접, 공동 보유 또는 통제할 수 있는 부자연인 주주를 말한다.
본 방법이 가리키는 법인이나 기타 조직은 상업은행을 포함하지 않는다.
본 조의 제 1 항에서 언급한 기업은 국유자산경영회사를 포함하지 않는다.
제 9 조이 조치에서 언급 된 통제권은 상업 은행, 법인 또는 기타 조직의 인사, 재무 및 운영 결정을 결정하고 운영 활동에서 해당 이익을 얻을 수있는 권리를 의미합니다.
이 방법은 동시 통제라고 불리며, 계약에서 합의하거나 만장일치로 행동할 때 경제활동에 대한 통제를 가리킨다.
이 접근법에서 언급 된 주요 영향은 상업 은행, 법인 또는 기타 조직이 인사, 재무 및 운영에 대한 결정을 내릴 수는 없지만 이사회 또는 운영 의사 결정 기관에 인력을 파견하여 의사 결정에 참여할 수 있음을 의미합니다.
제 10 조는 상업은행 관계자들과 협의를 체결하고 안배를 하고, 계약이 발효된 후 상술한 관련자 조건을 만족하는 자연인, 법인 또는 기타 조직은 상업은행 관련자로 간주된다.
제 11 조 자연인, 법인 또는 기타 조직은 상업은행에 영향을 미친다. 이 방법 제 18 조에 열거된 거래는 불공평하고, 상업원칙을 준수하지 않고, 거래로부터 이익을 얻고 상업은행에 손실을 초래할 수 있는 것이다. 상업은행은 실질적 비중 형식의 원칙에 따라 관련자로 간주해야 한다.
제 12 조 상업은행 본점 이사, 고위 경영진은 임직일로부터 10 일 (영업일 기준) 이내에 상업은행 관련 거래통제위원회에 근친과 본법 제 8 조 제 3 항에 열거된 관련 법인 또는 기타 조직을 보고해야 한다. 자연인은 상업은행의 주요 자연인 주주가 된 날로부터 10 일 (영업일 기준) 이내에 보고해야 한다. 신고 항목이 변경되면 변경 후 10 일 (영업일 기준) 이내에 신고해야 합니다.
상업은행 지점의 고위 경영진과 상업은행 신용 및 자산 양도를 결정하거나 참여할 권리가 있는 사람은 상업은행 관련 거래관리제도에 따라 가까운 친척과 본법 제 8 조 (3) 항에 열거된 관련 법인 또는 기타 조직에 보고해야 한다.
제 13 조 법인 또는 기타 조직은 상업은행의 주요 자연인 주주가 된 날로부터 10 일 (영업일 기준) 이내에 상업은행 관련 거래통제위원회에 다음과 같은 관련 당사자 상황을 보고해야 한다.
(1) 자연인이 지배하는 주주, 이사 및 주요 관리자
(2) 부자연자 주주를 통제한다.
(3) 직접, 간접, 공동 통제를 받는 법인 또는 기타 조직 및 이사, 주요 관리자.
본 조 제 1 항에 열거된 사항이 변경된 경우 변경 후 10 일 (영업일 기준) 이내에 상업은행 관련 거래통제위원회에 보고해야 합니다.
제 14 조 본 방법 제 12 조, 제 13 조에 규정된 보고 의무가 있는 자연인, 법인 또는 기타 조직은 동시에 서면으로 상업은행에 보고의 진실성, 정확성 및 무결성을 보장해야 하며, 그 보고서에 허위 또는 중대한 누락이 있을 경우 상업은행에 상응하는 배상을 하겠다고 약속해야 한다.
제 15 조 상업은행 관련 거래통제위원회는 상업은행의 관련 당사자를 확정하고 이사회와 감사회에 보고할 책임이 있다. 이사회가 없는 사람은 경영 의사결정기구와 감사회에 보고한다.
상업은행 관련 거래통제위원회는 상업은행 관계자에게 확인된 관련자를 제때에 발표해야 한다.
제 16 조 상업은행 직원들은 일상적인 업무에서 관련자 조건을 충족하지만 관련자로 인정되지 않은 자연인, 법인 또는 기타 조직을 발견하면 상업은행 관련 거래통제위원회에 제때 보고해야 한다.
제 17 조 중국 은행업감독관리위원회는 상업은행의 관련 자연인, 법인 또는 기타 조직을 법에 따라 인정할 권리가 있다. 제 18 조 상업은행 관련 거래는 상업은행과 관련자 사이에 발생하는 이전 자원이나 의무에 대한 다음 사항을 가리킨다.
(a) 신용
(2) 자산 양도;
(c) 서비스 제공
(4) 중국 은행업감독관리위원회가 규정한 기타 관련 거래.
제 19 조 신용은 상업 은행이 고객에게 제공하는 직접 금융 지원 또는 대출, 대출 약속, 수락, 할인, 증권 환매, 무역융자, 인수, 신용장, 보증서, 당좌 대월, 대출, 보증 등 관련 경제 활동에서 고객이 발생할 수 있는 보상 및 지불 책임에 대한 보증입니다.
제 20 조 자산 양도는 상업은행이 개인 동산과 부동산을 매각하고, 신용자산을 매각하고, 담보자산을 접수하고 처분하는 것을 말한다.
제 21 조 서비스 제공은 상업은행에 신용평가, 자산평가, 감사 및 법률서비스를 제공하는 것을 말한다.
제 22 조 상업은행의 관련 거래는 일반 관련 거래와 중대 관련 거래로 나뉜다.
일반 관련 거래란 상업은행과 관련자 간의 단일 거래액이 상업은행의 순자본 비중이 65,438+0% 미만이고, 거래 후 상업은행과 관련자 간의 거래잔액이 상업은행의 순자본 비중이 5% 미만인 거래다.
중대 관련 거래란 상업은행과 관련자 간의 단일 거래액이 상업은행 순자본의 65,438+0% 이상을 차지하거나, 거래 후 상업은행과 관련자 간의 거래잔액이 상업은행 순자본의 5% 이상을 차지하는 거래다.
관련 자연인과 상업은행의 거래 잔액을 계산할 때, 가까운 친척과 상업은행의 거래는 합병하여 계산해야 한다. 관련 법인 또는 기타 조직과 상업 은행의 거래 잔액을 계산할 때 그룹 고객을 구성하는 법인 또는 기타 조직과 상업 은행의 거래를 통합해야 합니다. 제 23 조 상업 은행은 이사회 또는 경영 의사 결정기구의 관련 거래 감독 및 관리, 관련 거래 통제위원회의 책임 및 인력 구성, 관련 당사자의 정보 수집 및 관리, 관련 당사자의 보고 및 약속, 식별 및 확인 시스템, 관련 거래 유형, 가격 정책, 승인 절차 및 표준, 회피 시스템, 내부 감사 감독, 정보 공개 및 처벌을 포함한 관련 거래 관리 시스템을 개발해야한다
상업은행의 관련 거래관리제도는 중국 은행업감독관리위원회에 신고해야 한다.
제 24 조 상업은행 이사회는 관련 거래 관리를 담당하고, 관련 거래를 적시에 승인하고, 관련 거래의 위험을 통제하는 관련 거래 통제위원회를 설립해야 한다. 관련 거래통제위원회 위원은 3 명 이상, 독립이사는 책임자여야 한다.
이사회를 설치하지 않은 상업은행은 경영 의사결정기관이 관련 거래통제위원회를 설립해야 한다.
상업은행 관련 거래통제위원회의 일상 업무는 상업은행 이사회 사무실에서 처리한다. 이사회를 설립하지 않은 사람은 전문기구를 지정해 책임을 져야 한다.
제 25 조 일반 관련 거래는 상업은행 내부 승인 절차에 따라 승인을 받아야 하며, 관련 거래통제위원회에 제출하여 제출하거나 승인해야 한다. 일반 관련 거래는 주요 관련 거래의 절차에 따라 승인될 수 있다.
중대 관련 거래는 상업은행 관련 거래통제위원회가 심의하여 이사회에 제출하여 승인을 받아야 한다. 이사회를 설립하지 않은 사람은 상업은행 관련 거래통제위원회의 심의를 거쳐 경영 의사결정기관에 제출하여 승인을 받아야 한다.
중대 관련 거래는 비준일로부터 10 일 (영업일 기준) 이내에 감사회에 보고하고 중국 은행업감독관리위원회에 보고해야 한다.
상업은행 이사, 고위 경영진과 관련된 관련 거래는 승인일로부터 10 일 (영업일 기준) 이내에 감사회에 보고해야 합니다.
제 26 조 상업은행 이사회, 이사회가 없는 상업은행 경영결정기구 및 관련 거래통제위원회가 관련 거래에 대해 표결이나 결정을 내릴 때 관련 거래와 관련된 인원은 피해야 한다.
제 27 조 상업은행 독립이사는 중대 관련 거래의 공평성과 내부 승인 절차의 집행에 대해 서면 의견을 발표해야 한다.
제 28 조 상업은행이 관련 당사자에게 편지를 보낸 후에는 추적 관리를 강화하고 위험을 감시하고 통제해야 한다.
제 29 조 상업은행은 관련 당사자에게 무담보 대출을 발급해서는 안 된다.
상업은행은 그 지분을 담보로 신용대출을 제공할 수 없다.
상업은행은 관련 당사자의 융자 활동에 대한 보증을 제공할 수 없습니다. 단, 관련 당사자가 은행 예금 증명서와 국채로 전액 반보증을 제공하는 경우는 예외입니다.
제 30 조 상업은행이 관련측에 서신을 제공하여 손해를 입은 경우, 2 년 이내에 관련측에 다시 한 번 서신을 제공할 수 없습니다. 단, 신용손실을 줄이기 위해 상업은행 이사회나 이사회가 없는 상업은행 경영 의사결정기관의 승인을 받은 경우는 예외입니다.
제 31 조 상업은행 관련 거래가 부결된 후 6 개월 이내에 같은 내용의 관련 거래를 심사할 수 없다.
제 32 조 상업은행의 관련 당사자에 대한 신용 잔액은 상업은행 순자본의 65,438+00% 를 초과해서는 안 된다. 상업은행이 자회사법인 또는 기타 조직의 그룹 고객에 대한 총 신용 잔액은 상업은행 순 자본의 15% 를 초과할 수 없습니다.
상업은행의 모든 관련 당사자에 대한 신용 잔액은 상업은행 자본 순액의 50% 를 초과해서는 안 된다.
신용 잔액을 계산할 때, 신용 시 관계자가 제공한 보증금과 담보된 은행 예금서와 국채의 금액을 공제할 수 있다.
제 33 조 중국 은행업감독관리위원회는 상업은행 관련 거래의 위험 상황에 따라 상업은행이 한 명 또는 모든 관련자에 대한 신용 잔액을 순자본의 비율로 낮출 수 있다.
제 34 조 상업은행은 관련측이 통제하는 회계사무소를 초빙하여 감사를 실시해서는 안 된다.
제 35 조 상업은행 내부 감사부는 적어도 매년 상업은행의 관련 거래에 대해 특별 감사를 실시하고, 감사 결과를 상업은행 이사회와 감사회에 보고해야 한다. 이사회를 설립하지 않은 사람은 상업은행의 경영 의사결정기구와 감사회에 보고해야 한다.
제 36 조 상업은행 이사회는 매년 관련 거래관리제도 집행 및 관련 거래 상황에 대해 주주총회에 특별 보고를 해야 한다. 관련 거래에는 관련 당사자, 거래 유형, 거래 금액 및 대상, 거래 가격 및 가격 책정 방법, 거래 손익, 거래에 관련된 당사자가 보유한 지분의 성격과 비율 등이 포함되어야 합니다. 이사회를 설립하지 않은 상업은행 경영 의사결정기구는 감사회에 특별 보고를 해야 한다.
제 37 조 상업은행은 중국 은행업감독관리위원회에 분기별 관련 거래 보고서를 제출해야 한다.
제 38 조' 상업은행 정보 공개 잠행 방법' 에 따라 정보를 공개하는 상업은행은 회계명세서 노트에 관련 당사자 및 관련 거래에 대한 다음 사항을 공개해야 한다.
(a) 관련 당사자와 상업 은행 간의 관계의 성격;
(2) 자연인 신분과 관련된 기본 상황;
(3) 자회사 법인 또는 기타 조직의 이름, 경제적 성격 또는 유형, 주영 업무, 법정 대표자, 등록지, 등록 자본 및 그 변동
(4) 관련 당사자가 보유한 상업은행 주식 또는 권익과 그 변동 상황.
(5) 이 조치 제 10 조에 서명 된 협정의 주요 내용;
(6) 관련 거래의 유형;
(7) 관련 거래의 금액 및 해당 비율;
(8) 관련 거래에서 미결 항목의 금액 및 해당 비율
(9) 관련 거래의 가격 정책;
(10) 중국 은행업감독관리위원회가 공개가 필요하다고 생각하는 기타 사항.
중대 관련 거래는 항목별로 공개해야 하며, 일반 관련 거래는 합병하여 공개할 수 있다.
상업은행은 상업은행 및 본 방법 제 8 조 (3) 항에 열거된 관련 법인 또는 기타 조직과 관련 거래가 발생한 관련 자연인을 공개해서는 안 된다.
상업은행 정보 공개잠행 방법' 에 따라 정보 공개를 면제받거나 일시적으로 거부한 상업은행은 매 회계연도 종료 후 한 달 이내에 현지 주요 신문에 이 조항에 규정된 사항을 사회에 공개해야 한다. 제 39 조 상업은행 주주들이 상업은행에 영향을 주어 상업은행이 다음과 같은 행위에 종사하도록 강요하면 중국은행업감독관리위원회는 상황에 따라 그 주주의 권리를 제한할 수 있다. 줄거리가 심하면 지주주주에게 지분 양도를 명령할 수 있다.
(1) 본 방법 제 4 조의 규정에 따라 관련 거래를 하지 않아 상업은행에 손해를 입히다.
(2) 본 방법 제 25 조의 규정에 따라 관련 거래를 비준하지 않은 경우.
(3) 관련 당사자에게 무담보 대출을 발급한다.
(4) 본 조치 규정을 위반하여 관련 측 융자 행위에 대한 보증을 제공한다.
(5) 은행의 지분을 담보로 신용대출을 제공한다.
(6) 관련 당사자의 통제를 받는 회계사무소를 초빙하여 감사를 실시한다.
(7) 관련 당사자에 대한 신용 잔액이 본 조치에 규정된 비율을 초과한다.
(8) 제 38 조의 규정에 따라 정보를 공개하지 않았다.
제 40 조 상업은행 이사와 고위 경영진은 다음과 같은 경우 중국은행업감독관리위원회가 기한 내에 시정을 명령할 수 있다. 기한이 지났거나 사정이 심각하다면 중국은행업감독관리위원회는 상업은행에 이사와 고위 임원을 조정하도록 명령할 수 있다.
(1) 이 조치 제 12 조의 규정에 따라보고되지 않았다.
(2) 제 14 조의 규정에 따라 약속하지 않았다.
(3) 허위 또는 중대한 누락이 있는 보고서를 작성한다.
(4) 본 조치 제 26 조의 규정에 따라 회피하지 않았다.
(5) 독립이사는 본 방법 제 27 조의 규정에 따라 서면 의견을 발표하지 않았다.
제 41 조 상업은행이 중국은행업감독관리위원회에 중대 관련 거래를 보고하지 않았거나 관련 거래 보고서를 제출하지 않은 경우 중국은행업감독관리위원회는 이를 시정하도록 명령해야 한다. 기한이 지나도 시정하지 않는 것은 10 만원 이상 30 만원 이하의 벌금을 부과한다.
제 42 조 상업은행은 다음 상황 중 하나를 가지고 있으며, 중국은행업감독관리위원회가 시정을 명령하고, 동시에 20 만원 이상 50 만원 이하의 벌금을 부과한다.
(1) 본 방법 제 4 조의 규정에 따라 관련 거래를 하지 않아 상업은행에 손해를 입히다.
(2) 본 방법 제 25 조의 규정에 따라 관련 거래를 비준하지 않은 경우.
(3) 관련 당사자에게 무담보 대출을 발급한다.
(4) 본 조치 규정을 위반하여 관련 측 융자 행위에 대한 보증을 제공한다.
(5) 은행의 지분을 담보로 신용대출을 제공한다.
(6) 관련 당사자의 통제를 받는 회계사무소를 초빙하여 감사를 실시한다.
(7) 관련 당사자에 대한 신용 잔액이 본 조치에 규정된 비율을 초과한다.
(8) 제 38 조의 규정에 따라 정보를 공개하지 않았다.
(9) 이 방법 제 39 조, 제 40 조에 규정된 감독 관리 조치를 요구대로 이행하지 않았다.
제 43 조 상업은행은 본법 제 42 조에 열거된 상황 중 하나를 가지고 있으며, 중국은행업감독관리위원회는 상업은행에 이사, 고위 관리원 및 기타 직접책임자에게 징계 처분을 하도록 명령할 수 있다. 중국 은행업감독관리위원회는 상업은행이 직접 책임지는 이사, 고위 임원의 1 년에서 10 년의 재직 자격을 취소하거나 일정 기간 동안 은행 업무를 금지할 수 있으며, 다른 직접책임자들이 일정 기간 동안 은행 업무에 종사하는 것을 금지할 수 있다. 범죄를 구성하지 않는 한 중국 은행업감독관리위원회는 상업은행의 이사, 고위 임원 및 기타 직접책임자에게 5 만원 이상 50 만원 이하의 벌금을 부과할 수 있다. 범죄를 구성하는 자는 법에 따라 형사책임을 추궁한다. 제 44 조 본법에서 말하는 순자본은 지난 분기 말 순자본을 가리킨다.
이 방법의 "위" 는 본수를 포함하지 않고, "아래" 는 본수를 포함한다.
제 45 조 외국은행 지점, 농촌협력은행 지점, 도시신용협동조합지점은 이 방법을 적용한다.
제 46 조 이 방법은 중국 은행업감독관리위원회가 책임지고 해석한다.
제 47 조 본법은 2004 년 5 월 6 일부터 시행된다. 본 방법 시행 전에 반포된 관련 법규 및 기타 규범성 문서의 규정이 본 방법과 일치하지 않으며 본 방법이 우선한다.