첫째, 기업 지배 구조를 개선하고, 규범적인 견제와 균형 운영 메커니즘을 형성하며, 의사결정자의 집행력을 높인다. "3 회 1 층" 의 역할을 충분히 발휘하려면 먼저 완벽한 "3 회 1 층" 책임과 절차 규칙을 제정하여 "3 회 1 층" 이 헌장에 규정된 직책 범위 내에서 직권을 행사하고 의사 결정 절차의 과학화, 규범화를 추진해야 한다. 둘째, 이사회에서 회장, 회장의 이사에 대한 인가제도를 엄격하게 하여 회장과 이사의 직책을 명확히 해야 한다. 공장장은 권한 범위 내에서 업무 활동을 전개하여 단계적으로 권한 관리를 진행해야 한다. 셋째, 감사회의 역할을 충분히 발휘하고 감사회는 이사회와 고위 경영진의 직무 수행, 경영 의사 결정, 재무 활동 및 내부 통제를 효과적으로 감독한다. 직무가 명확하고, 분업이 합리적이며, 상호 제약이 있고, 과학적으로 효율적이다.
둘째, 관리 책임을 명확히 하고, 규정 준수 의식을 키우고, 경영진의 집행력을 높이다.
(a) 조직 리더십을 강화하고 관리 책임을 명확히한다. 각급 경영진의 지도와 추진은 규정 준수 문화 건설의 질에 직접적인 영향을 미칠 것이다. 따라서 우리는 내부 통제 업무의 "최고 책임자" 책임 시스템을 준수하고 "1 차 관리, 1 차 책임" 관리 모델을 구현해야합니다. 사장들은 솔선수범하여 규칙을 준수해야 한다. 모든 수준의 관리 부서는 책임 분담과 제도 규정에 따라 내부 통제 관리를 규범화하고, 항상 업무의 모든 재통제 고리와 위험 포인트에 초점을 맞추고, 내부 통제의 모든 고리와 세부 사항을 파악하고, 본직, 본 부서의 내부 통제 업무의 유효성에 대해 책임을 지고, 위반 조작으로 인한 중대한 손실에 대해 책임을 져야 한다.
(2) 규정 준수 경영 의식을 대대적으로 키우고 일상적인 경영 행위를 규범화하다. 모든 것을 포괄할 수 있는 내부 통제 시스템은 없다. 사람 중심적은 도덕 교육의 핵심이고, 성실한 도덕 교육은 규정 준수 문화를 확립하는 기초이다. 따라서 가장 기본적인 업무부터 교육 관리자와 직원들이 내부 통제 위험을 적극적으로 노출하여 내부 통제 위험을 전방으로 이동하고 내부 통제 관리 비용을 절감하며 내부 통제 관리 효과를 높일 필요가 있습니다. 신뢰로 관리를 대신하고, 습관으로 제도를 대체하고, 본연의 애정으로 규율을 대신하는 악습을 단호히 근절하고, 사회 전체에서' 지시복종제, 신뢰제, 습관제' 를 형성하는 규정 준수 문화 이념을 육성하고, 규정 준수 관리 이념을 일상적인 경영 관리 및 의사 결정의 각 부분에 침투시켜, 위반 행위에 대한 고도의 민감성을 형성하며, 규정 준수 의식을 자각하게 한다.
(3) 과학은 평가 방법을 제정하고 인센티브 지향 평가를 실시한다. 과학적이고 합리적인 규정 준수 관리 상벌 제도를 제정하고, 규정 준수 품질상을 설립하고, 목표 인센티브, 성과 인센티브, 물질적 인센티브 등의 조치를 취하여 직원들의 규정 준수 경영을 장려해야 한다. 내부 통제 제도를 잘 시행하는 도트와 부서에 대한 표창과 장려를 통해 우수한 내부 통제 관리자들에게 성취감을 부여하고 방사선을 촉진하는 역할을 하며, 관리자의 진취적인 내적 동력을 자극하여 직원들이 높은 수준의 내부 통제를 추구하도록 유도하고 독촉한다. (윌리엄 셰익스피어, 내부 통제, 내부 통제, 내부 통제, 내부 통제, 내부 통제, 내부 통제, 내부 통제) 동시에 모든 관리자와 직원을 포괄하는 책임 제도를 세우고' 규정 준수 관리 및 운영' 이 모든 직원의 의무라는 점을 강조합니다. 내부 통제 관리의 효과와 평가 메커니즘을 결합하여 내부 통제 관리의 유효성을 경영진의 평가, 사임 및 책임 감사에 포함시키고 간부 사용 및 보상 분배와 연계합니다. 내부 통제 평가 결과를 각 부서의 목표 평가와 각급 경영진의 성과 평가와 연계하는 방법을 적극적으로 탐구하여 농촌 신용사 내부 통제 관리 목표 달성을 유도하고 촉진한다.
셋째, 제도 건설을 강화하고, 업무 운영 절차를 규범화하고, 일선 직원의 집행력을 높인다.
(a) 시스템을 적시에 개선하고 비즈니스 운영 프로세스를 규제합니다. 차세대 핵심 비즈니스 시스템이 성공적으로 온라인 상태가 된 후' 산둥 성 농촌신용사 회계업무규범 (시범)' 을 발표하자 농촌신용사의 업무관리와 경영이 크게 달라졌다. 이러한 변화에 대응하여 첫째, 시스템 관리 모델, 운영 프로세스 및 비즈니스 다양성 혁신의 변화에 초점을 맞추고, 관련 규제를 적시에 빗질하고, 개정하고, 보완하여 규제가 각 업무 통제의 중점과 위험 지점을 포괄할 수 있도록 하는 것입니다. 특히 현금 및 증빙 관리, 계좌 관리, 승인 업무, 은행 간 송금 업무, 은행 간 교환 업무, 대출 업무, 인력 이전, 도장 관리 등 중요한 부분을 재편하고 규범화하여 각 부분이 공백 지점과 위험 지점을 남기지 않도록 해야 한다. 두 번째는 동적 관리 모델을 구현하는 것입니다. 회계 업무의 규정 준수 및 유효성을 보장하기 위해 캐비닛 직원의 할당 및 설정은 "상호 감독, 상호 제약, 전방 및 후방 분리, 동업 및 결제 분리, 신용 및 핵심 분리" 원칙을 따라야 합니다. 시스템 범주, 특성 및 비즈니스 품종 분석에 따라 통일된 규범의 비즈니스 운영 프로세스를 개발하고, 비즈니스 운영의 위험 지점을 분석하고, 핵심 직책을 명확히 하고, 직무와 통제를 상호 제약해야 합니다. 셋째, 각종 규제와 위험 예방 조치를 모든 운영직과 고리에 통합해야 한다. 모든 직원들이 자신의 직무의 의무와 운영 내용과 요점을 잘 알 수 있도록 해야 한다. 결국 통일되고 규범적이며 완벽한 업무 운영 프로세스를 형성하여 농촌 신용사의 내부 통제 관리의 규범화, 절차 수준을 높여야 한다. 넷째, 동적 위험 모니터링 및 정기 분석 보고 시스템 구축, 내부 통제 정보 전달 메커니즘 개선, 종합적인 위험 관리 능력 향상 각 업무의 중요한 운영 절차와 위험점에 대한 예측, 식별, 분석 및 해결 능력을 높이고, 운영 위험에 대한 통제 초점을 적시에 제시하고, 내부 통제 관리 순위를 성과 평가의 보상과 처벌의 근거로 삼고, 문제 장부를 세우고, 제도와 관리에서 중복 조사 및 위반 문제를 해결하고, 위반 조작 위험을 효과적으로 억제하기 위해 노력합니다. 다섯째, 풀뿌리 신용 협동 조합, 신용 협동 조합 관리 부서는이 단위, 이 라인의 내부 통제의 허점과 숨겨진 위험 및 내부 통제 관리를 강화하기위한 조치를 분석하고 요약해야하며, 정기적으로 서면 자료를 형성하고 제 시간에 상위 관리 부서에보고해야합니다. 동시에, 상급 관리 부서는 기층 단위가 반영한 각종 문제와 상황에 대한 규범적인 의견과 해결책을 제때에 피드백하고, 각 도트와 경영진 간의 경험 교류를 조직하고 강화하여 전반적인 내부 통제 업무의 효율성과 효율성을 높여야 한다.
(2) 내부 통제 관리에 대한 검사와 지도를 강화하고, 책임 추궁을 강화하고, 제도 집행력을 높인다. 첫째, 직무에 따라 검사 계획과 심사 방법을 정하고, 직무에 따라 정기적으로 심사한다. 회계 주관의 카운터 직원, 연합사에 대한 회계 주관에 대한 검사, 감독 및 심사 제도를 형성하다. 둘째, 중요한 통제 링크에 대한 검사와 지도, 특히 중요한 공백 증명서 관리, 현금 관리, 도장 관리, 계좌 관리, 인력 이전, 승인 업무 및 감독 통제, 회계 책임자의 직무 수행과 같은 중요한 통제 링크에 대한 검사와 감독을 강화하는 것이다. 셋째, 각 부서는 긴밀히 협조하고, 각 사직과 긴밀하게 연계하고, 위험경보, 검사, 독촉, 처벌, 정류 등 상응하는 책임을 충실히 이행해야 하며, 특히 위반 행위에 대한 추적검사를 중시하고, 정기적인 후속 조치를 취하고, 정류가 제자리에 있는지 확인해야 한다. 넷째, 기존 문제에 따라 도트 관리를 분류한 후 관리가 약한 도트와 인원에 대한 검사 지도에 중점을 둔다. 다섯째, 처벌과 책임 추궁력을 강화하고, 중요한 통제 고리에 대한 규정 위반, 일상 업무에서 반복적으로 문제나 시정 조치가 시행되지 않는 경우, 엄중히 책임을 추궁하고, 심각한 위반자에게' 산둥 성 농촌신용사 직원 처분방법' 에 따라 행정규율 처분을 하는 것이다.
넷째, 규정 준수 교육 및 학습을 강화하고, 특색 있는 규정 준수 문화를 구축하여 규정 준수 문화를 인심을 불어넣습니다.
규정 준수 문화의 훈련과 학습은 규정 준수 문화 건설의 우선 순위이다. 규정 준수 위험 교육은 연중 중요한 작업 계획에 포함되어야 하며, 교직원을 강화하고 규정 준수 교육 교육 수준을 높여야 합니다. 첫째, 규정 준수 부서와 규정 준수 연락원의 교육 훈련을 강화하여 관리자 수준을 높인다. 교육의 주요 내용은 협회와 상급기관의 관련 문서, 보고서 및 전형적인 자료여야 한다. 둘째, 제도 집행, 특별 사건 관리 등의 활동을 결합하여 규정 준수 경고 교육을 강화하고, 시스템 내 또는 다른 은행에서 발생한 위반 사건을 심도 있게 분석하고, 사건의 원인과 결과를 분석하고, 간부 직원들이 진정으로 사상적으로 경각심을 가질 수 있도록 하는 것이다. 셋째, 전문가를 고용하여 중요한 위험 지점에 대한 특별 교육을 정기적으로 실시합니다. 특히 신용 위험 예방에 대한 교육과 교육을 강화하고, 주요 신용 관리자와 계정 관리자를 교육하며, 주로 각종 법률 규정, 기본 신용 제도 및 전형적인 관행을 학습합니다. 동시에, 신용 업무 운영을 규범화하고, 신용 관리 허점을 막고, 효과적인 신용 교육 훈련을 통해 신용 담당자들이 규정 준수 의식을 강화하고, 제도 집행력을 향상시킬 수 있도록 합니다. 넷째, 다양한 규정 준수 문화 활동을 전개하고 브리핑, 게시판, 휴대폰을 통해 모든 직원에게 규정 준수 정보를 보내는 등 규정 준수 문화를 홍보하고, 정기적으로 규정 준수 문화를 주제로 하는 징문, 강연대회 등을 조직하여 관할 구역 내에서 규정 준수 문화 분위기를 조성하고, 규정 준수 문화를 직원들의 자각 행동으로 전환한다. 규정 준수 문화를 인심을 깊이 있게 하고, 규정 준수를 자각적 행동으로 바꾸려면 잘 해야 한다.
다음 몇 가지 링크: 첫째, 리더부터 시작하여 규정 준수를 주도합니다. 은감회가 발표한' 상업은행 규정 준수 위험 관리 지침' 은 "규정 준수는 최상층부터 시작해야 한다" 고 지적했다. 기업 문화가 성실과 정직의 원칙을 강조하고 이사회와 고위 경영진이 솔선수범할 때 규정 준수가 가장 효과적이다. " 규정 준수, 모범적 역할, 규정 준수 문화 교육에 대한 인식을 강화하고 기업 규정 준수 문화 건설의 주창자, 기획자, 추진자가 될 수 있도록 리더십을 명확하게 지시하고 있습니다. 둘째, 자발적으로 규정 준수를 하고, 전원 규정 준수 문화에 참여한다. 풀뿌리 직원부터 시작, 규정 준수 교육 홍보 강화, 규정 준수 품질 평가 개선, 규정 준수 문화 건설의 과학성과 중요성에 대한 직원들의 인식을 지속적으로 높이고, "규정 준수 경영, 위험 예방", "규정 준수 모든 사람의 책임", "사전 준수, 적극적인 준수" 등의 개념을 강화하여 직원들이 실제로 일할 수 있도록 합니다. 셋째, 각 부서는 규정 준수 문화를 통제하기 위해 협력해야 한다. 규정 준수 부서와 다른 부서의 책임 분담과 협력을 명확히 하고, 규정 준수 부서와 다른 부서의 권리 의무를 명확히 하며, 효과적인 커뮤니케이션 및 협력 메커니즘을 구현합니다. "규정 준수를 통한 개발 촉진", "규정 준수를 통한 가치 창출" 이라는 개념을 수립하고, 규정 준수 문화를 부서 및 직원의 자각 행동으로 묵묵히 전환하여, 직원 집행 제도 및 규정 준수 위험 방지에 대한 인식이 높아지고 있습니다.
요컨대, 사람 중심적이고, 의사소통 조화를 강화하고, 규정 준수 문화 관리를 통해 내부 통제 건설을 강화하고, 민주적이고 조화로운 내부 통제 환경을 조성하고, 모든 직원들이 직무를 진지하게 이행할 수 있도록 하고, 규칙과 제도를 자각하는 좋은 습관을 기르는 것이 각 사업의 꾸준한 발전을 촉진하는 데 매우 중요하다. "손수빈"