다음은 "M&A 대출 관리 조치" 전문입니다. 상업은행 M&A 대출관리방법 제 1 장 총칙 1 조는 상업은행 M&A 대출업무를 규범화하고 상업은행 위험관리능력을 제고하며 경제구조조정과 자원최적화배분에 대한 상업은행의 지원을 강화하고 은행업 공정경쟁을 촉진하고 은행업 합법적인 온건경영을 유지한다.' 중화인민공화국 은행업감독관리법',' 중화인민공화국 상업은행법' 등 법규에 따라 제 2 조이 지침에서 언급 된 상업 은행은 중화 인민 공화국 상업 은행법에 따라 설립 된 상업 은행 법인을 가리킨다. 제 3 조이 지침에서 언급 된 M&A 는 국내 구매자가 기존 주식 양도, 신주 인수, 자산 인수, 채무 부담 등을 통해 설립 및 지속적으로 운영되는 대상 기업 또는 자산에 대한 인수 또는 실제 통제를 실현하는 거래 행위를 말합니다. 인수합병은 인수측이 다른 경영활동이 없는 전액 출자 또는 지주자회사 (이하 자회사) 를 통해 진행할 수 있다. 제 4 조 본 지침에서 언급한 M&A 대출은 상업은행이 M&A 당사자 또는 자회사에 발행한 M&A 거래가격과 비용을 지불하는 대출을 가리킨다. 제 5 조 M&A 대출을 발행한 상업은행 법인은 (1) 건전한 위험관리와 효과적인 내부 통제 메커니즘을 갖추어야 한다. (b) 자본 적정성 비율은10% 이상이어야한다. (3) 기타 규제 지표는 규제 요건을 충족한다. (4) 전문 M&A 대출 실사 및 위험 평가 팀을 보유하고 있습니다. 상업은행이 M&A 대출 업무를 시작하기 전에 M&A 대출 업무 프로세스와 내부 통제 제도를 제정하여 규제 기관에 보고해야 합니다. 상업은행이 M&A 대출을 발행한 후, 만약 계속 상술한 조건 중 하나를 충족시키지 못한다면, 새로운 M&A 대출 처리를 중단해야 한다. 제 6 조 상업은행이 M&A 대출을 발행하는 것은 법에 따라 규정 준수, 신중한 경영, 위험 통제, 업무 지속성의 원칙을 따라야 한다. 제 7 조 상업은행은 M&A 대출 사업 발전 전략을 제정하고, 국가산업, 토지, 환경 보호 등 관련 정책을 충분히 고려하며, M&A 대출 사업의 목표, 고객 범위, 위험 부담 한도 및 주요 위험 특징을 명확히 발전시켜 기업 합병 재편의 융자 요구를 합리적으로 만족시켜야 한다. 제 8 조 상업은행은 관리 강도가 다른 유형의 대출보다 높다는 원칙에 따라 해당 M&A 대출 관리 시스템 및 관리 정보 시스템을 구축하여 업무 프로세스, 내부 통제 시스템 및 관리 정보 시스템이 M&A 대출의 위험을 효과적으로 식별, 측정, 모니터링 및 통제할 수 있도록 해야 합니다. 상업은행은 규제 요구에 따라 M&A 대출 통계 제도를 확립하여 M&A 대출의 통계, 요약 및 분석을 잘 해야 한다. 제 9 조 은감회와 그 파출기구는 법에 따라 상업은행의 M&A 대출 업무를 감독하고 관리한다. 상업은행이 업무 개설 조건을 충족하지 못하거나 본 지침의 관련 규정을 위반하여 M&A 대출 위험을 효과적으로 통제할 수 없는 경우 관련 법규에 따라 상업은행에 M&A 대출 업무 정지 등의 규제 조치를 취할 수 있습니다. 제 2 장 위험 평가 제 10 조 상업은행은 M&A 와 관련된 전략적 위험, 법적 규정 준수 위험, 통합 위험, 운영 위험 및 재무 위험 등 다양한 위험에 대한 종합적인 분석을 바탕으로 M&A 대출의 위험을 평가해야 합니다. 상업은행의 M&A 대출이 국경을 넘나드는 거래와 관련된 경우 국가 위험, 환율 위험 및 자금 이체 위험도 분석해야 합니다. 제 11 조 상업은행은 전략적 위험을 평가할 때 인수 쌍방의 산업 전망, 시장 구조, 경영 전략, 관리팀, 기업문화, 주주 지원 상황을 분석해야 한다. (1) 인수 쌍방의 산업 관련성 및 전략적 관련성, 가능한 시너지 효과 등을 포함하되 이에 국한되지 않는다. (2) 양 당사자가 전략, 관리, 기술 및 시장 통합에 대한 추가 수익을 얻을 수 있는 기회 (3) 인수 후 예상되는 전략적 효과와 기업 가치 증가의 원동력 (4) 합병 후 새로운 관리팀이 새로운 전략 목표를 달성할 가능성 (5)M&A 투기 및 해당 위험 관리 대책; (6) 시너지 효과가 실현되지 않을 경우 인수측이 취할 수 있는 위험 통제 조치 또는 탈퇴 전략. 제 12 조 상업은행의 법률 및 규정 준수 위험 평가에는 (1) 인수 거래 당사자가 인수 거래 주체 자격을 갖췄는지 여부에 대한 분석이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다. (2) M&A 거래가 관련 규정에 따라 승인되었는지 여부와 필요한 등록 및 공고 절차를 이행했는지 여부 (3) 법령이 M&A 거래의 자금원에 대한 제한적인 규정이 있는지 여부 (4) 보증된 법률 구조가 합법적이고 유효한지, 필요한 법적 절차를 이행했는지 여부 (5) 차용인의 상환 현금 흐름 통제가 합법적으로 준수되는지 여부 (6) 대출자의 권리가 법률의 효과적인 보장을 받을 수 있는지 여부 (7) M&A 및 M&A 금융 법률 구조와 관련된 기타 측면을 준수합니다. 제 13 조 상업 은행은 양 당사자가 (1) 전략적 통합을 수행함으로써 시너지 효과를 얻을 수 있는지 여부를 분석하는 것을 포함하되 이에 국한되지 않고 통합 위험을 평가해야 한다. (2) 조직 통합; (3) 자산 통합; (4) 사업 통합; (5) 인적 자원 및 문화 통합. 제 14 조 상업은행의 경영과 재무위험 평가에는 (1) 인수 후 기업경영의 주요 위험 (예: 업계 발전과 시장 점유율이 안정이나 성장 추세를 유지할 수 있는지 여부, 기업지배구조가 유효한지 여부, 관리팀이 안정적이고 유능한지 여부, 기술이 성숙한지 여부, 기업 경쟁력을 높일 수 있는지 여부, 재무관리가 유효한지 여부 등이 포함되며 이에 국한되지는 않습니다. (2) 양 당사자의 미래 현금 흐름과 안정성; (3) 인수 지분 (또는 자산) 가격이 대상 기업 지분 (또는 자산) 의 합리적인 평가보다 높을 위험이 있습니다. (4) 인수 쌍방의 배당 전략과 M&A 대출 상환원에 미치는 영향 (5)M&A 가 사용하는 채무 융자 수단과 M&A 대출 상환원에 미치는 영향 (6) 환율과 금리 변동이 M&A 대출 상환원에 미치는 영향. 상업은행은 상술한 위험요소를 종합하여 인수합병 쌍방의 경영과 재무상황, M&A 융자 방식과 금액을 근거로 M&A 대출의 상환원을 합리적으로 측정하고, M&A 대출이 지원하는 M&A 프로젝트의 재무지렛대 비율을 신중하게 결정하고, M&A 자금 출처에 합리적인 비율의 지분 자금이 포함되어 높은 지렛대의 M&A 융자로 인한 위험을 방지해야 한다. 제 15 조 상업은행은 M&A 와 관련된 다양한 위험에 대한 종합적인 분석을 바탕으로 신중한 재무 모델을 구축하고, M&A 쌍방의 미래 재무 데이터를 계산하고, M&A 대출 위험에 중요한 영향을 미치는 주요 재무 레버리지 및 지급 능력 지표를 계산해야 합니다. 제 16 조 상업은행은 금융 모델 계산을 기초로 각종 불리한 상황이 M&A 대출 위험에 미치는 영향을 충분히 고려해야 한다. 열세에는 (1) 쌍방의 경영 실적 (현금 흐름 포함) 이 상환 기간 동안 안정적이거나 성장하지 못한 추세가 포함되며 이에 국한되지는 않습니다. (2) 합병 쌍방의 통치 구조가 불완전하고 관리팀이 불안정하거나 자격이 없다. (3) 인수 후 인수합병과 대상 기업은 시너지 효과를 내지 못했다. (4) 인수측과 목표기업 사이에 상관관계가 있다. 특히 인수측과 목표기업이 같은 실제 통제인의 통제를 받는 경우 더욱 그렇다. 제 17 조 상업은행은 M&A 대출 위험에 대한 종합적인 평가를 바탕으로 M&A 거래의 진실성을 확인하고, 대출자 상환원이 충분한지, 상환원과 상환계획이 일치하는지, 대출자가 계약대로 대출 원이자를 지불할 수 있는지 여부를 종합적으로 판단해야 한다. M&A 대출의 질이 떨어질 때 취할 수 있는 대응책이나 탈퇴 전략을 제시하고 대출 심사 보고서를 만들어야 한다. 제 3 장 위험관리 제 18 조 상업은행 전체 M&A 대출 잔액은 같은 기간 본업급 순자본의 50% 를 초과해서는 안 된다. 제 19 조 상업은행은 본 은행 M&A 대출 업무 발전 전략에 따라 해당 단일 대출자, 그룹 고객, 업계 범주 및 국가 또는 지역 M&A 대출 집중 한도 통제 시스템을 구축하고 은감회 또는 그 파견 기관에 보고해야 합니다. 제 20 조 상업은행의 단일 대출자에 대한 M&A 대출 잔액은 이 은행의 같은 기간 1 급 순자본의 5% 를 초과할 수 없다. 제 21 조 M&A 대출이 M&A 거래가격의 비율을 차지하는 비율은 60% 를 초과해서는 안 된다. 제 22 조 M&A 대출 기간은 일반적으로 7 년을 초과하지 않는다. 제 23 조 상업은행은 M&A 관련 법률 금융 산업 등에 익숙한 전문가를 갖추어야 한다. M&A 대출 사업의 규모와 복잡성에 비례합니다. 제 24 조 상업은행은 내부적으로 M&A 대출 실사와 위험평가 전문팀을 조직해 본 지침 11 ~ 17 조의 내용을 조사, 분석 및 평가하고 서면 보고를 해야 한다. 전항에서 언급한 전문팀의 책임자는 M&A 실무 경험이 3 년 이상 있어야 하며, 회원은 M&A 전문가, 신용 전문가, 업계 전문가, 법률 전문가, 금융 전문가를 포함하되 이에 국한되지 않을 수 있습니다. 제 25 조 상업은행은 M&A 대출업무 접수, 실사조사, 위험평가, 계약서명, 대출발행, 대출후관리, 내통제제도 등 주요 업무분야에서 전문화통제를 강화해야 한다. 제 26 조 상업은행이 접수한 M&A 대출 신청은 다음과 같은 기본 조건을 충족해야 한다. (1) M&A 측은 법에 따라 규정 준수 경영을 하고, 신용상태가 양호하며, 신용위약, 은행 채무 면제 등 불량한 기록을 준수해야 한다. (2)M&A 거래가 국가 산업 정책, 산업 접근, 독점 금지, 국유 자산 양도 등을 포함한 합법적인 규정 준수인지 여부. 관련 법률, 규정 및 정책에 따라 관련 방면의 승인을 받고 관련 절차를 이행합니다. (3) 인수는 대상 기업과 높은 산업 또는 전략적 관련성을 가지고 있으며, 인수는 인수를 통해 대상 기업의 R&D 역량, 핵심 기술 및 프로세스, 상표, 프랜차이즈, 공급 또는 유통망 등의 전략적 자원을 확보하여 핵심 경쟁력을 높일 수 있습니다. 제 27 조 상업은행은 M&A 거래의 복잡성, 전문성 및 기술에 따라 중개기관을 고용하여 관련 조사를 진행하고 위험평가에 중개기구의 조사 보고서를 사용할 수 있다. 전항에 열거된 상황이 발생할 경우 상업은행은 해당 중개 기관 관리 제도를 수립하고 서면 계약을 통해 중개 기관의 법적 책임을 명확히 해야 한다. 제 28 조 인수측이 대상 기업과 연관이 있는 경우, 상업은행은 대출 전 조사를 강화하고 인수거래의 경제적 동기, 인수와 인수자 통합의 타당성, 시너지 가능성 등에 대한 정보를 이해하고 파악해야 한다. 인수 거래의 진실성과 인수 거래 가격의 합리성을 검증하다. 계열사가 허위 인수 거래를 이용해 은행 신용자금을 확보하는 것을 방지해야 한다. 제 29 조 상업은행은 원칙적으로 차용인에게 자산 담보, 지분 담보, 제 3 자 보증 및 기타 법적 요구 사항을 충족하는 보증 형태를 포함하여 M&A 대출 위험을 충분히 포괄하는 보증을 제공해야 한다. 상업은행이 대상 기업의 지분을 담보할 때, 더욱 신중한 방법으로 지분 가치를 평가하고 담보율을 결정해야 한다. 제 30 조 상업은행은 M&A 대출의 위험평가 결과에 따라 대출계약에서 대출금액, 기한, 이자율, 할부 상환 계획, 보증방식 등 기본 조항의 내용을 신중하게 결정해야 한다. 제 31 조 상업은행은 대출자 또는 인수 후 기업의 중요한 재무지표에 대한 구속력 조항을 포함하여 대출자의 이익을 보호하는 핵심 조항을 차용 계약에서 합의해야 한다. (2) 대출자가 특정 상황에서 획득한 추가 현금 흐름에 대한 조기 상환을 의무적으로 규정하고 있습니다. (3) 대출자나 인수 후 기업의 주요 계좌 또는 전용 계좌에 대한 모니터링 조항 (4) 대출자는 대출자가 중대한 사안에 대한 알 권리 또는 인정권에 대한 공약 조항을 보증한다. 제 32 조 상업은행은 본 지침 제 31 조에 명시된 핵심 조항을 통해 인수 양측이 다음과 같은 경우 취할 수 있는 위험 통제 조치를 합의해야 합니다. (1) 주요 주주의 변경 (2) 경영 전략의 중대한 변화; (3) 주요 투자 프로젝트의 변경; (4) 운영 비용의 비정상적인 변화; (e) 브랜드, 고객, 시장 채널 등에 중대한 불리한 변화가 발생했다. 을 눌러 섹션을 인쇄할 수도 있습니다 (6) 새로운 주요 부채 또는 외부 보증을 창출한다. (7) 주요 자산 매각; (8) 배당 전략의 중대한 변화; (9) 보증인의 보증 능력 또는 담보물에 중대한 변화가 일어났다. (10) 기업의 지속적인 경영에 영향을 미치는 기타 중요한 사항. 제 33 조 상업은행은 대출 계약에서 인출 조건 및 대출 지불 및 사용과 관련된 조항을 합의해야 하며, 인출 조건에는 최소한 인수자가 직접 자금을 조달하는 전액과 인수합병의 규정 준수 조건이 포함되어야 한다. 상업은행은 대출계약에 따라 대출자금의 추출과 지급관리를 강화하고, 자금 흐름 모니터링을 잘해야 하며, 계열사가 허위 인수 등을 통해 대출자금을 인출하는 것을 방지해야 하며, 대출자금이 유용하지 않도록 해야 한다. 제 34 조 상업은행은 대출계약에서 대출자가 대출 기간 동안 인수인과 보증인의 재무제표와 대출자가 요구하는 기타 관련 자료를 정기적으로 제출해야 한다는 데 동의해야 한다. 제 35 조 대출 기간 동안 상업은행은 대출 후 점검을 강화하고, 인수합병 실시를 적시에 추적하고, 인수합병 쌍방의 미래 현금 흐름의 예측가능성과 안정성을 정기적으로 평가하고, 대출자 상환 계획이 상환원과 일치하는지 정기적으로 평가해야 한다. 인수 거래나 인수 쌍방이 이상 상황이 발생할 경우 대출 안전을 보장하기 위한 효과적인 조치를 취해야 한다. 만약 인수측이 목표업체와 연관이 있다면 상업은행은 대출 후 관리를 강화해야 한다. 특히 인수거래가 확실히 실시되고, 인수측은 목표기업을 진정으로 통합해야 한다. 제 36 조 상업은행은 대출 기간 동안 대출 계약의 핵심 조항의 이행에 주의를 기울여야 한다. 제 37 조 상업은행은 M&A 대출의 위험을 분류하고 다른 종류의 대출의 빈도와 기준에 따라 충당해야 한다. 제 38 조 M&A 불량대출에 대해 상업은행은 제때에 대출 청산, 담보물 처분, 법에 따라 기업 경영권 인수 등의 위험 통제 조치를 취해야 한다. 제 39 조 상업은행은 M&A 대출 업무 내부 보고서의 내용, 경로 및 빈도를 명확히 해야 하며, 최소한 매년 M&A 대출 업무의 규정 준수 및 자산 가치 변화에 대한 내부 검사와 독립 내부 감사를 실시하고 위험 상황을 종합적으로 평가해야 합니다. M&A 대출 집중도가 높아지고 대출 위험 분류가 낮아지는 경향이 있을 때 상업은행은 내부 보고, 검사 및 평가 빈도를 늘려야 합니다. 제 40 조 M&A 대출 불량대출액 또는 불량률이 상승할 때 상업은행은 (1) M&A 대출 원금의 방식, 구성 및 적용 범위를 강화해야 한다. (2) 부실 채권의 청산 및 보존 조치; (c) 담보 지분 처분. (4) 법에 따라 기업 경영권을 인수하는 상황; (5)M&A 대출 부실 채권 상각. 제 4 장 부칙 제 41 조 본 지침은 상업은행이 목표기업 통제권을 획득한 인수자 기업을 지지하고 목표기업 통제권을 유지하기 위해 목표기업 지분을 양도하거나 인수하는 행위에 적용된다. 제 42 조 M&A 대출을 발행한 정책적 은행, 외국은행 지점 및 기업그룹 재무회사는 본 지침을 참고하여 집행한다. 제 43 조 본 지침에서 언급한 인수인과 인수인은 인수인과 목표기업을 가리킨다. 제 44 조 본 지침은 중국 은행업감독관리위원회가 책임지고 해석한다. 제 45 조 본 지침은 발행일로부터 시행된다. 중국은행업감독관리위원회 발행에 관한 통지 (은감발 [2008]84 호) 가 동시에 폐지됐다.