시장 위험은 이자율 위험, 환율 위험 (금 포함), 주가 위험 및 상품 가격 위험으로 나눌 수 있으며 각각 이자율, 환율, 주가 및 상품 가격의 불리한 변동으로 인한 위험을 나타냅니다. 출처에 따라 이자율 위험은 가격 조정 위험, 수익률 곡선 위험, 기준 위험 및 옵션 위험으로 나눌 수 있습니다.
전항에서 언급 된 상품은 농산물, 광물 제품 (석유 포함), 귀금속 (금 제외) 등 2 차 시장에서 거래할 수 있는 일부 실물 제품을 가리킨다. 제 4 조 시장 위험 관리는 시장 위험을 식별, 측정, 모니터링 및 통제하는 전 과정이다. 시장 위험 관리의 목표는 상업은행이 감당할 수 있는 합리적인 범위 내에서 시장 위험을 통제함으로써 위험 조정 후 수익률을 극대화하는 것입니다.
상업은행은 모든 거래와 비거래 업무의 시장 위험을 충분히 식별, 정확한 측정, 지속적인 모니터링 및 적절히 통제함으로써 합리적인 시장 위험 수준에서 안전하고 안정적으로 운영할 수 있도록 해야 합니다. 상업은행이 부담하는 시장 위험 수준은 시장 위험 관리 능력과 자본력과 일치해야 한다.
시장 위험 관리의 효과적인 이행을 보장하기 위해 상업 은행은 시장 위험의 식별, 측정, 모니터링 및 통제를 전략 계획, 경영 결정 및 재무 예산과 같은 경영 관리 활동과 유기적으로 결합해야 합니다. 제 5 조 중국은행업감독관리위원회 (이하 은감회) 는 상업은행의 시장위험수준과 시장위험관리체계를 법에 따라 감독한다. 은감회는 상업은행이 각 업무의 각종 시장 위험을 효과적으로 식별, 측정, 모니터링 및 통제할 것을 촉구해야 한다. 제 2 장 시장위험관리 제 6 조 상업은행은 본 지침의 요구에 따라 업무의 성격, 규모, 복잡성에 적합한 건전하고 신뢰할 수 있는 시장위험관리체계를 구축해야 한다. 시장 위험 관리 시스템에는 다음과 같은 기본 요소가 포함됩니다.
(a) 이사회 및 고위 경영진의 효과적인 감독;
(2) 건전한 시장 리스크 관리 정책 및 절차;
(c) 완벽한 시장 위험 식별, 측정, 모니터링 및 통제 절차.
(4) 완벽한 내부 통제 및 독립적 인 외부 감사;
(5) 적절한 시장 벤처 캐피탈 배분 메커니즘. 제 7 조 상업은행이 시장위험관리를 실시할 때 시장위험과 신용위험, 유동성위험, 운영위험, 법률위험, 명성위험 등 기타 위험범주 간의 상관관계를 적절히 고려하여 시장위험관리와 기타 위험관리의 정책과 절차를 조율해야 한다. 제 1 절 이사회와 고위 경영진의 감시 제 8 조 상업은행 이사회와 고위 경영진은 시장 위험 관리 시스템을 효과적으로 모니터링해야 한다.
상업 은행 이사회는 시장 위험 관리를 모니터링하는 최종 책임을 지고, 상업 은행이 각 업무의 각종 시장 위험을 효과적으로 식별, 측정, 모니터링 및 통제할 수 있도록 합니다. 이사회는 시장 위험 관리의 전략, 정책 및 절차를 승인하고, 은행이 감당할 수 있는 시장 위험 수준을 결정하고, 고위 경영진에게 시장 위험을 식별, 측정, 모니터링 및 통제하는 데 필요한 조치를 취할 것을 촉구하고, 시장 위험의 성격과 수준에 대한 보고서를 정기적으로 입수하고, 시장 위험 관리의 포괄성과 효과 및 고위 경영진의 시장 위험 관리 성과를 모니터링 및 평가합니다. 이사회는 전문위원회에 이러한 기능을 수행하도록 권한을 부여할 수 있으며, 허가된 위원회는 정기적으로 이사회에 관련 보고서를 제출해야 한다.
상업 은행의 고위 경영진은 시장 위험 관리 정책, 절차 및 구체적인 운영 절차의 이행을 개발, 정기 검토 및 감독하고, 시장 위험 수준과 관리 상황을 적시에 파악하고, 은행이 다양한 업무에 따른 다양한 시장 위험을 효과적으로 식별, 측정, 모니터링 및 통제할 수 있도록 충분한 인력, 물력, 적절한 조직 구조, 관리 정보 시스템 및 기술 수준을 확보할 책임이 있습니다.
상업은행의 이사회와 고위 경영진은 본 은행의 시장 위험과 관련된 업무, 부담하는 각종 시장 위험, 그에 따른 위험 식별, 측정 및 통제 방법을 충분히 이해해야 한다.
상업은행 감사회는 이사회와 고위 경영진이 시장 위험 관리 방면에서 직무를 수행하는 상황을 감독해야 한다. 제 9 조 상업은행은 전문부문을 지정하여 시장 위험 관리를 책임져야 한다. 시장 위험 관리를 담당하는 부서는 위험을 담당하는 사업부와 상대적으로 독립적이고 이사회와 고위 경영진에게 독립적인 시장 위험 보고서를 제공하고 시장 위험 관리 책임을 수행하는 데 필요한 인력과 물적 자원을 보유하고 있어야 합니다. 시장 위험 관리 부서장은 시장 위험 관련 업무, 은행이 부담하는 다양한 시장 위험, 해당 위험 식별, 측정 및 통제 방법 및 기술에 대한 전문 지식과 기술을 갖추어야 합니다. 상업은행은 그 보상 체계가 자격을 갖춘 시장 리스크 관리자를 유치하고 보유하기에 충분한지 확인해야 한다.
상업은행 시장위험관리주관부는 다음과 같은 책임을 이행해야 한다.
(a) 시장 위험 관리 정책 및 절차를 개발하고 승인을 위해 고위 경영진 및 이사회에 제출합니다.
(b) 시장 위험을 식별, 측정 및 모니터링합니다.
(3) 관련 업무 부서와 지점의 시장 위험 한도 준수 여부를 모니터링하고 초과 상황을 보고합니다.
(4) 재시험 및 압력 시험의 설계 및 시행;
(5) 신제품 및 신규 업무에 포함된 시장 위험을 식별 및 평가하고 해당 운영 및 위험 관리 절차를 검토합니다.
(6) 이사회 및 고위 경영진에게 독립적인 시장 위험 보고서를 적시에 제공합니다.
(7) 기타 관련 의무.
업무 복잡성이 높고 시장 위험 수준이 높은 상업 은행은 시장 위험 관리를 담당하는 전문 시장 위험 관리 부서를 설립해야 합니다.