사법행정기관이 은행 예금 조회, 동결, 압류 (이하' 압류 동결') 는 인민은행을 포함한 규제기관과 금융기관이 직장에서 자주 겪는 현상이다. 역사적시기에 따라 많은 법률, 규정 및 규범 문서가이 문제에 대한 해당 규정 및 많은 조정을 수행했기 때문에 이들 사이에는 충돌이 있습니다. 권한, 효력, 절차에 대한 이해가 다르기 때문에 집행기관과 금융기관 간에 분쟁이 자주 발생하고 갈등이 격화되면서 구속, 벌금 등 사법강제조치를 취하고 있다. 1995 년 7 월 1 일 발효된' 상업은행법' 은 이 문제 해결에 획기적인 의미를 갖는다. 근본적으로 법적 형태로이 문제를 정의하고, 과거, 분산, 혼란, 권위의 부족을 종식시키고, 많은 증거를 무효로 만들고, 일부 사법 또는 행정 기관이 원래의 조사 및 동결 권력을 상실하게 만들었습니다. 상황. \x0d\ 조회 권한이 있는 단위: 공안, 검찰, 법원, 안전기관, 감찰, 군 보위부, 교도소 보위부, 세관, 세무, 감사, 증권감독회. 동결권이 있는 단위: 공안, 검찰, 법원, 안전기관, 군사보위부, 교도소 보위부, 세관, 세금. 공제할 수 있는 단위: 법원, 세관, 세금. \x0d\ (1) 완전한 조회, 동결, 공제 예금 권한을 가진 부서 \x0d\ 1. 인민 법원. 공소, 법률부 조사, 동결, 공제의 기본 법적 근거는 민사소송법 및 형사소송법입니다. 이 중 민사소송법 제 22 1 조는 집행인이 집행통지에 따라 법률문서에 명시된 의무를 이행하지 않은 경우 인민법원은 집행인의 예금, 신용사 등 저축업무를 은행에 문의할 권리가 있으며 동결, 공제할 권리가 있습니다 여기서 인민법원은 의무인이 주동적이지 않은 상태에서 발효법문서 이행을 보장하기 위한 강제 집행 조치를 취하고 있다. 이곳의 법률문서는 인민법원이 재판 절차를 통해 내린 판결과 집행권이 없는 행정기관의 발효법문서를 포함한다. \x0d\2. 세무서. 관련 법규에는 이에 대한 명확한 규정이 있다. 세금 징수 관리법 (200 1 년 5 월 1 일 시행) 제 54 조 규정: "세무서 권리? 생산, 경영에 종사하는 납세자, 압류의무인의 은행이나 기타 금융기관의 예금 계좌를 조회하다. -응? 사건 용의자의 저축 예금을 확인할 수 있습니다. "이에 따라 세무서는 단위와 개인의 예금 상황을 조회할 수 있다. 제 38 조 규정: "? 납세자의 은행이나 기타 금융기관에 납세자를 동결하는 것은 과세 금액에 해당하는 예금을 서면으로 통지한다. 세무서는 납세자의 은행이나 기타 금융기관에 동결된 예금에서 세금을 공제할 것을 서면으로 통지할 수 있다. "이를 바탕으로 세무서는 예금을 동결하거나 공제할 수 있다. \x0d\3. 세관. 세관법 (2000 년 7 월 8 일부터 개정 시행) 제 6 조 제 5 항 규정: "? 금융기관, 우편기업에서 기관과 인원의 예금과 송금 현황을 조회할 수 있다. "이런 식으로 법은 세관에 예금 조회 권한을 부여한다. 제 6 1 조 규정: "세관은 납세 의무자의 은행이나 기타 금융기관에 납세의무자 지급을 중단할 수 있습니다. 세관은 납세 의무자의 은행이나 기타 금융기관이 지급정지 보증금에서 세금을 공제할 수 있음을 서면으로 통지할 수 있다. "이 규정은 세관에 보증금을 공제할 수 있는 권한을 분명히 부여했다. 세관이 보증금을 동결할 수 있는지 여부와 관련하여' 보증금 지급 중지' 라는 단어는 보증금을 동결하는 것과 같다. 따라서 세관도 예금을 동결할 권리가 있다고 볼 수 있다. 또한, 세관 감사 규정 (1997 10 월 3 일 공포 시행) 제 14 조 규정: "세관? 감사기관의 상업은행이나 다른 단위의 예금 계좌를 조회할 수 있다. "상업은행법" 규정에 따르면 기업예금 조회는 행정법규에 의해 규정될 수 있다. 세관 사찰 조례는 행정 법규로서 기업 예금만 조회할 수 있고, 그렇지 않으면 무효이다. 세관 사찰은 세관 감독의 또 다른 방법으로, 사찰 시 단위 예금을 조회할 권리를 누린다. \x0d\ (2) 공안, 검찰, 보위, 군사보위부, 교도소 보위부, 세관 밀수 수사국은 조회, 예금 동결권만 있다 \x0d\ 1997 1 제 4 조는 "국가안전기관이 법에 따라 국가안전기관을 해치는 형사사건을 처리하고 공안기관과 같은 직권을 행사한다" 고 규정하고 있다. 제 225 조는 "군 내부에서 발생한 형사사건은 군사보위부에서 수사권을 행사한다" 고 규정하고 있다. 범인이 감옥 안에서 범죄를 저지른 사건은 감옥에서 수사한다. 군사보위부와 교도소는 형사사건을 처리하고 본법의 관련 규정을 적용한다. "\x0d\ 는 1999 년 초 국무원의 비준을 거쳐 세관총국과 공안부가 세관총국 밀수 범죄 조사국을 설립했다는 점을 설명해야 한다. 2000 년' 세관법' 개정 이후 세관 밀수 수사국이 공안기관과 동등한 권력을 가지고 있음을 분명히 규정하고 있다. 세관법' 제 4 조는' 공안기관이 세관 밀수 범죄를 수사하고 중화인민공화국 형사소송법' 규정에 따라 수사, 구속, 체포, 예심의 의무를 이행해야 한다고 규정하고 있다. "\x0d\ 한 가지 특수한 상황이 있다:' 반돈세탁법' 제 26 조는' 조사를 통해 돈세탁 혐의를 배제할 수 없는 경우 관할권이 있는 수사기관에 즉시 보고해야 한다' 고 규정하고 있다. 고객은 조사된 관련 계좌 자금을 해외로 이체할 것을 요구하며 국무원 돈세탁 방지 행정 주관부의 승인을 받아 임시 동결 조치를 취할 수 있다. "\x0d\ (3) 예금 조회 권한만 있는 부서 \ x0d \ 1. 감독 부서. 1997 년 5 월 9 일 통과되고 시행된 행정감사법 제 2 1 조는' 감사기관? 용의자, 용의자, 은행 또는 기타 금융기관의 예금을 조회할 수 있어 감독부에 은행 예금을 조회할 수 있는 권한을 부여했지만, 그뿐, 감독부는 동결하거나 공제할 수 없었다. \ x0d \ 2. 감사 기관. 감사법 (6 월 1995 1 일부터 시행) 제 33 조 여기에 예금 조회라는 용어를 명확하게 사용하는 것이 아니라, 하나의 통용 조항을 사용했다. 1997 년 6 월 265438+ 10 월 2 1 일 국무부는' 감사법 시행조례' 를 공포해 이 문제를 분명히 했다. 조례 제 3 1 조는 "감사기관? 감사기관의 금융기관 예금 상황을 조회해 증빙자료를 받을 권리가 있으며, 관련 금융기관은 협조해 증빙자료를 제공해야 한다. " 이 조례는 국무원 행정법규에 속하기 때문에' 상업은행법' 에 따라 기업예금 문의에 관한 규정에 따라 감사기관도 기업예금을 조회할 권리가 있다. 또한, "감사국, 중국 인민은행 감사국, 중국 인민은행 감사기관이 감사법 집행 과정에서 감사단위 예금에 대해 조회한다는 통지" 에 따라 "군감사기관 통지" (시행법 [1999]35 호) 를 적용한다. \ x0d \ 3. 중국 증권감독관리위원회. 증권법' 제 168 조는 "국무원 증권감독관리기관이 법에 따라 의무를 이행할 때 당사자와 조사된 사건과 관련된 단위와 개인의 자금계좌, 증권계좌를 조회할 권리가 있다" 고 규정하고 있다. 또한 선물거래와 관련된 행위에 대해 증권감독회는 필요한 경우 단위 보증금을 조회할 수 있다. 국무원이 발표한' 선물거래 잠행조례' (1999 9 월 1) 제 52 조 규정:' 중국증권감독회? 선물거래소, 선물중개 회사, 회원 및 고객이 상업은행이나 기타 금융기관에서 개설한 단위 예금 계좌를 조회할 수 있습니다. "