제 1 장 총칙

첫째, 은행업과 보험업의 녹색금융발전을 촉진하기 위해 환경 효과와 사회효과를 지닌 각종 경제활동을 적극 서비스하고 오염방지공견을 더 잘 돕고 이산화탄소 배출의 최고치와 탄소중립 업무를 질서 있게 추진하기 위해 중화인민공화국 은행업감독관리법, 중화인민공화국 상업은행법, 중화인민공화국 보험법 등 법규에 따라 이 지침을 제정한다.

제 2 조이 지침에서 언급 한 은행 보험 기관은 중화 인민 공화국 내에 법에 따라 설립 된 개발 은행, 정책 은행, 상업 은행, 농촌 협동 조합 은행, 농촌 신용 협동 조합, 보험 그룹 (지주) 회사, 보험 회사, 재보험 회사 및 보험 자산 관리 회사를 포함한다.

다른 은행업 금융기관과 보험기관의 녹색금융관리는 본 지침을 참고하여 집행한다.

제 3 조 은행업과 보험업은 새로운 발전 이념을 전면적이고 정확하며 전면적으로 관철하고, 전략적으로 녹색 금융을 추진하고, 녹색, 저탄소, 순환경제에 대한 지원을 강화하고, 환경, 사회, 통치 위험을 예방하고, 자신의 환경, 사회, 통치 성과를 제고하고, 경제사회 발전을 추진해 녹색전환을 전면적으로 실현해야 한다.

제 4 조 은행 보험 기관은 경영 활동에서 환경, 사회 및 거버넌스 위험을 효과적으로 식별, 모니터링, 예방 및 통제해야 하며, 고객 (금융인) 및 주요 계약자와 공급업체가 건설, 생산 및 운영 활동에서 기업 지배 구조 결함 및 관리 부족으로 인해 환경 및 사회에 미칠 수 있는 위험과 위험에 특히 주의를 기울여야 합니다. 환경, 사회 및 거버넌스 요구 사항을 관리 프로세스 및 종합 위험 관리 시스템에 통합하여 정보 공개 및 관심 있는 고객은 주로 다음 네 가지 범주로 구성됩니다.

(1) 은행 신용 고객

(2) 환경, 사회 및 거버넌스 위험을 보장하는 고객;

(3) 보험 기금 단체 투자 프로젝트의 자금 조달 자;

(4) 법률, 규정 또는 계약에 따라 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리를 수행해야 하는 기타 고객

제 5 조 중국은행보험감독관리위원회 (이하 중국은보감회) 와 그 파출기구는 법에 따라 은행업과 보험업의 녹색금융업무활동을 감독하고 관리한다.

제 2 장 조직 및 관리

제 6 조 은행, 보험기관 이사회 또는 이사회는 녹색금융의 주체 책임을 져야 하며 경제 저탄소 환경 보호 지속 가능한 발전 등 녹색발전 이념을 세우고 실천해야 하며, 은행 보험기구가 생태문명제도 건설을 추진하고 경제사회 발전 전체의 녹색전환을 촉진하는 역할을 중시해야 한다. 사회와 공승하는 지속 가능한 발전 모델을 세우다.

제 7 조 은행업과 보험기관 이사회 또는 이사회는 녹색금융발전전략을 결정하고, 고위 경영진이 설정한 녹색금융목표와 제출한 녹색금융보고서를 승인하고, 전문위원회를 지정해 녹색금융업무를 담당하고, 기관의 녹색금융발전전략 시행을 감독하고 평가할 책임이 있다.

제 8 조 은행 보험 기관의 고위 경영진은 이사회 또는 이사회의 결정에 따라 친환경 금융 목표를 설정하고, 메커니즘과 절차를 수립하고, 책임과 권한을 명확히 하고, 내부 감독, 검사, 평가 및 평가를 수행하고, 매년 이사회 또는 이사회에 친환경 금융 발전 상황을 보고하고, 필요에 따라 중국 은행업감독관리위원회 또는 파견기관에 친환경 금융 관련 정보를 제출하고 공개해야 한다.

제 9 조 은행 보험 기관 본부와 성, 지방, 시 지점은 한 명의 고위 경영진을 지정하여 녹색 금융 업무를 담당하고, 필요에 따라 녹색 금융 부문 간 리더십 조정 메커니즘을 구축하여 관련 업무를 총괄적으로 추진해야 한다.

은행, 보험기관은 녹색금융책임자 및 관련 부서에 충분한 권한을 부여하고, 적절한 자원을 갖추고, 성과평가에 녹색금융의 시행을 충분히 반영해야 한다.

제 10 조는 은행과 보험기관이 법에 따라 규정 준수, 위험 통제를 전제로 녹색금융체제 메커니즘 혁신을 장려하고, 녹색금융전문부 설립, 특색지사 건설, 전문직 설립 등을 통해 녹색금융서비스의 질과 효율성, 위험관리 수준을 높이도록 독려했다.

제 3 장 정책 시스템 및 역량 강화

제 11 조 은행 및 보험 기관은 국가 녹색 저탄소 개발 목표 및 계획, 관련 환경법 및 규정, 산업 정책 및 산업 접근 정책에 따라 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리를 위한 정책, 제도 및 프로세스를 수립하고 지속적으로 개선해야 합니다. 녹색 금융의 지원 방향 및 중점 영역을 명확히 합니다. 국가 중점 감독의 제한 클래스 및 중대한 위험이 있는 산업에 대한 신용 지침을 개발하고 차별화, 동적인 신용 또는 투자 정책을 구현합니다.

제 12 조 은행업과 보험기관은 오염 방지를 돕는 방향으로 이산화탄소 배출 최고치와 탄소중립 추진을 질서 있게 추진해야 한다. 꾸준히 전진하고, 신용정책과 투자정책을 조정하고, 청정 저탄소 에너지 체계 건설을 적극 지원하고, 중점 업종과 분야 에너지 절약 탄소 감소, 녹색 방재, 청정 생산 실시, 녹색 저탄소 기술 보급 응용 촉진, 탄소 배출 및 탄소 강도 정책 시행, 통합 선제, 보유압, 분류 시책,' 일률적' 및 훈련식 방지 높은 에너지 소비, 높은 배출, 낮은 수준의 프로젝트의 맹목적인 발전을 단호히 억제하고, 고탄소 자산의 위험 식별, 평가 및 관리를 강화하고, 에너지 안전과 산업 체인 공급망의 안전을 보장하면서, 점차 자산 포트폴리오의 탄소 강도를 질서 있게 낮추고, 결국 자산 포트폴리오의 탄소중립 실현.

제 13 조 보험기관은 관련 법규에 따라 자신의 업무 범위를 결합해 환경보호, 기후변화, 녹색산업, 과학기술 등의 분야에서 보험보장업무와 서비스 혁신을 적극적으로 전개해야 한다. 관련 위험관리방법, 기술 및 도구를 개발하여 관련 분야의 생산경영자에게 위험관리와 서비스를 제공하고, 보험고객이 환경, 사회, 통치위험관리의식을 제고하고, 계약규정에 따라 사고예방과 잠재적 위험조사를 실시해야 한다.

제 14 조 은행 보험 기관은 고객 환경, 사회 및 거버넌스 위험 평가 기준을 설정하여 고객 위험을 분류하고 동적으로 평가해야 합니다. 은행업 기관은 위험 평가 결과를 고객 등급, 신용 접근, 관리 및 퇴출의 중요한 근거로 대출' 삼사', 대출 가격, 경제자본 구성 등에 대해 차별화된 위험 관리 조치를 취해야 한다. 보험 기관은 위험 평가 결과를 원자력 관리 및 투자 결정의 중요한 근거로 삼아 고객의 위험 상황에 따라 차등 비율을 구현해야 합니다.

은행 보험 기관은 주요 환경, 사회 및 거버넌스 위험이 있는 고객에 대한 목록제 관리를 실시하고 채권자 또는 주주로서의 법적 권리를 적극적으로 행사하며, 주요 위험 대응 계획 수립 및 시행, 이해 관계자의 호소 채널 원활화 등 위험 완화 조치를 취해야 합니다. 제 3 자 검증 또는 위험 분담 등을 모색하는 완전하고 시기 적절하며 효과적인 커뮤니케이션 메커니즘을 구축해야 합니다.

제 15 조 은행업과 보험기관은 녹색 금융 혁신에 유리한 작업 메커니즘을 구축해야 하며, 법에 따라 규정 준수, 위험 통제 효과, 업무 지속성을 전제로 녹색 금융 프로세스, 제품 및 서비스의 혁신을 추진해야 합니다.

제 16 조 은행 및 보험 기관은 자신의 환경, 사회 및 거버넌스 성과에 초점을 맞추고, 관련 시스템을 구축하고, 녹색 금융 개념의 홍보 및 교육을 강화하고, 비즈니스 행동을 표준화하고, 녹색 사무실, 녹색 운영, 녹색 조달, 녹색 여행 및 광 디스크 작업을 수행하고, 금융 기술을 적극적으로 개발하고, 정보화, 집중 관리 및 서비스 수준을 향상시키고, 점차적으로 탄소 발자국을 줄이고, 결국 운영 탄소중립 실현

제 17 조 은행과 보험기관은 녹색금융능력 건설을 강화하고, 관련 업무기준과 통계제도를 건전하게 세우고, 녹색금융데이터 관리를 강화하고, 관련 관리제도를 개선하고, 녹색금융훈련을 강화하고, 관련 전문가를 양성하고 도입해야 한다. 필요한 경우 자격을 갖춘 독립 제 3 자를 사용하여 환경, 사회 및 거버넌스 위험을 검토하거나 기타 효과적인 방법으로 관련 전문 서비스를 받을 수 있습니다.

제 4 장 투자 및 금융 프로세스 관리

제 18 조 은행 및 보험 기관은 신용 및 투자에 대한 실사를 강화해야 하며, 고객 및 프로젝트가 위치한 업계 및 지역의 특성에 따라 환경, 사회 및 거버넌스 위험에 대한 실사의 요점을 명확히 하여 조사의 포괄성, 심도, 세밀함을 확보해야 합니다. 필요한 경우 자격을 갖춘 독립 제 3 자 및 관련 주관 부서의 지원을 요청할 수 있습니다.

제 19 조 은행 보험 기관은 신용고객 및 투자 프로젝트에 대한 엄격한 규정 준수 검토를 수행해야 하며, 업종별 고객의 특성에 따라 규정 준수 문서 목록 및 환경, 사회, 거버넌스 등의 규정 준수 위험 목록을 개발하고, 고객이 제출한 문서 및 관련 절차의 규정 준수, 유효성 및 무결성을 검토하여 고객이 실질적인 규정 준수 요구 사항을 충족할 수 있도록 관련 위험 요소에 충분한 관심과 효과적인 동적 통제를 제공해야 합니다.

제 20 조 은행업과 보험기관은 신용 및 투자 승인 관리를 강화하고 고객이 직면한 환경, 사회 및 거버넌스 위험의 성격과 심각성에 따라 합리적인 신용 및 투자 권한 및 승인 절차를 결정해야 합니다. 심각한 위법행위와 환경, 사회, 통치에 중대한 위험이 있는 고객은 신용과 투자를 엄격히 제한해야 한다.

제 21 조 은행 보험 기관은 계약 조건 개선을 통해 고객에게 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리를 강화할 것을 촉구해야 합니다. 주요 환경, 사회 및 거버넌스 위험과 관련된 신용 고객 및 투자 프로젝트의 경우 고객에게 계약 본문 또는 첨부 파일에 환경, 사회 및 거버넌스 위험 보고서를 제출하고 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리를 강화하는 고객의 진술 및 약속 조항, 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리 위반 고객에 대한 구제 조항을 작성하도록 요청해야 합니다.

제 22 조 은행 보험 기관은 신용 및 투자 자금 관리를 강화하고 고객 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리를 신용 및 투자 자금 배분의 중요한 근거로 삼아야 합니다. 신용 및 투자 프로젝트의 설계, 준비, 건설, 준공, 운영, 가동 중지 등 관련 부분에서 환경, 사회 및 거버넌스 위험 평가 수준을 합리적으로 설정합니다. 중대한 위험 위험이 있는 경우 계약에 따라 자금을 일시 중지하거나 종료할 수 있습니다.

제 23 조 은행 보험 기관은 대출 후 및 투자 후 관리를 강화하여 잠재적으로 중대한 환경, 사회 및 거버넌스 위험을 안고 있는 고객을 대상으로 목표 관리 조치를 수립하고 시행해야 합니다. 국내외 법률, 정책, 기술 및 시장 변화가 고객 경영 상황 및 산업 발전에 미치는 영향을 면밀히 주시하고, 동적 분석을 강화하고, 시나리오 분석 및 스트레스 테스트를 수행하고, 자산 위험 분류 및 계획을 적시에 조정합니다. 고객의 주요 환경, 사회 및 거버넌스 위험에 대한 내부 보고 시스템 및 책임 시스템을 구축하고 개선합니다. 고객에게 중대한 환경, 사회 및 거버넌스 위험 이벤트가 발생할 경우 고객에게 관련 위험 폐기 조치를 적시에 취하고 사건의 영향을 적시에 보고하도록 촉구해야 합니다.

제 24 조 은행업과 보험기관은 자신의 실제와 결합해 빅데이터, 블록체인, 인공지능 등 과학기술 수단을 적극 활용해 녹색금융관리 수준을 높이고 제품 개발, 업무판매, 투자융자 관리 등의 업무 프로세스를 지속적으로 보완해야 한다

제 25 조 은행업과 보험기관은' 일대일로（중국이 추진 중인 신 실크로드 전략）' 녹색 저탄소 건설을 적극 지원하고 해외 프로젝트에 대한 신용 및 투자 환경, 사회 및 거버넌스 위험 관리를 강화해야 하며, 프로젝트 주최자 및 주요 계약업체와 공급업체가 프로젝트가 있는 국가의 생태, 환경, 토지, 건강 및 안전 관련 법규를 준수하도록 요구하고, 관련 국제 관행이나 표준을 준수하여 프로젝트 관리가 국제 우수 관행과 실질적으로 일치하도록 해야 합니다.

제 5 장 내부 통제 관리 및 정보 공개

제 26 조 은행 및 보험 기관은 녹색 금융 정책의 이행을 내부 통제 및 규정 준수 검사에 포함시키고 정기적으로 내부 감사를 조직해야 합니다. 검사에서 위법행위를 발견한 사람은 본 규정에 따라 책임을 추궁해야 한다.

제 27 조 은행업과 보험기관은 효과적인 녹색금융심사체계와 상벌 메커니즘을 확립하고, 인센티브제한 조치를 시행하고, 실사면제 메커니즘을 보완하고, 녹색금융의 지속적이고 효과적인 발전을 보장해야 한다.

제 28 조 은행과 보험 기관은 녹색 금융 전략과 정책을 공개하고 녹색 금융 발전 상황을 충분히 공개해야 한다. 국제 관례, 표준 또는 우수 사례를 참고하여 정보 공개 수준을 높이다. 주요 환경, 사회 및 거버넌스 위험과 관련된 신용 또는 투자의 경우, 법률 및 규정 및 자율 관리 규칙에 따라 관련 정보를 자발적으로, 시기 적절하고 정확하며 완전하게 공개하고 시장 및 이해 관계자의 감독을 받는 불만 대응 메커니즘을 구축해야 합니다. 필요한 경우 자격을 갖춘 독립 제 3 자를 고용하여 은행 및 보험 기관의 환경, 사회 및 거버넌스 책임 이행 활동을 확인, 평가 또는 감사할 수 있습니다.

제 6 장 감독 및 관리

제 29 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 관련 주관부서와의 조율 협력을 강화하고 정보 공유 메커니즘을 확립하고 보완해야 하며, 은행과 보험기관이 친환경 산업 프로젝트, 기업 환경, 사회, 거버넌스 위험 등의 정보를 쉽게 얻을 수 있도록 해야 한다. 관련 위험을 제시하다.

제 30 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 오프사이트 감독을 강화하고, 오프사이트 감독 지표를 보완하며, 은행업과 보험업 경영 환경, 사회 및 통치 위험에 대한 모니터링과 분석을 강화해야 한다. 제때에 신용과 투자 정책을 조정하고 보완하며 위험 관리를 강화해야 한다.

제 31 조 중국 은행업감독관리위원회와 그 파출기구는 일상적인 감독, 감독 검사를 조직할 때 은행과 보험기관의 경영 환경, 사회 및 통치 위험을 충분히 고려하고 관련 규제 내용과 요구 사항을 명확히 해야 한다.

제 32 조 은행보험기구가 녹색금융업무를 전개하는 과정에서 관련 규제규정을 위반한 경우 중국은행업감독관리위원회와 파출기구는 법에 따라 감독조치를 취하고 은행보험기관의 정비를 촉구할 수 있다.

제 33 조 중국은행업감독관리위원회와 파출기관은 은행보험기관의 녹색금융업무에 대한 지도를 강화해야 하며, 은행보험기관의 자기평가를 바탕으로 은행보험기관의 녹색금융효과를 평가하는 적절한 조치를 취해야 한다. 관련 법규에 따라 평가 결과를 은행보험기관의 감독등급, 기관입입, 업무준입 및 임원성과평가에 대한 중요한 참고로 삼아야 한다.

제 34 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 은행업과 보험업계의 자율조직이 적극적인 역할을 하도록 유도해야 한다. 조직원 단위를 통해 정기적으로 녹색금융 실시를 평가하고, 녹색금융교육 훈련을 실시하고, 교류토론, 조사 연구, 추천 전문가 등을 실시해 녹색금융 발전을 추진해야 한다.

제 7 장 부칙

제 35 조 본 지침은 발행일로부터 시행된다.

은행업 및 보험기관은 본 지침 시행일로부터 1 년 이내에 관련 내부 관리 제도와 프로세스를 완비하여 친환경 금융관리가 규제 요건을 충족하도록 해야 합니다.

제 36 조 본 지침은 중국 은행업감독관리위원회가 책임지고 해석한다.

중국 은행업 및 보험감독관리위원회.

2022 년 6 월 1

(이 사본은 은보감지국과 현지 법인은행 보험기관에 보내진다)