현금을 받은 후 은행에 예치하지 말고 받은 현금에서 직접 지출하십시오. 계좌 개설 단위는 본 단위의 재고 현금 한도 내에서 현금을 지불하거나 은행에서 인출할 수 있으며, 본 단위의 현금 수입에서 직접 지불해서는 안 됩니다 (즉, 좌지).

특수한 상황으로 인해 현금을 인출해야 하는 경우, 사전에 은행 승인을 받아야 하며, 은행이 추출 범위와 한도를 정해야 한다. 좌지 단위는 정기적으로 계좌 개설 은행에 좌지 금액과 사용 현황을 제출해야 한다. 동시에 현금 수지는 반드시 기록해야 한다. 그래서 현금금을 받으면 은행에 들어가야 하고 직접 쓰지 마세요.

우리나라의' 현금관리 잠행조례' 제 11 조에 따르면 계좌 개설 단위의 현금납부는 다음과 같은 규정에 따라 처리한다.

(a) 계좌 개설 단위의 현금 수입은 당일에 계좌 개설 은행에 예치해야 한다. 당일에 예금하는 것은 확실히 어려움이 있으며, 계좌 개설 은행이 예금 시간을 확정한다.

(2) 계좌 개설기관이 지불하는 현금은 단위 재고 현금 한도에서 지불하거나 계좌 개설 은행에서 인출할 수 있으며, 단위 현금 수입에서 직접 지불해서는 안 됩니다 (즉, 회사에서 지불함). 특수한 상황으로 인해 현금을 인출해야 하는 경우, 사전에 은행 승인을 받아야 하며, 은행이 추출 범위와 한도를 정해야 한다. 좌지 단위는 정기적으로 계좌 개설 은행에 좌지 금액과 사용 현황을 제출해야 한다.

확장 데이터:

(1) 출납원과 회계직이 분리되어 서로 제약해야 한다.

(2) 출납원은 현금 지출 업무를 처리할 때 반드시 합법적인 원시 증명서를 취득하거나 작성해야 한다. 원시 증빙서는 기관법인 또는 허가인의 서명 승인, 수취인 또는 매니저가 서명한다.

(3) 현금 지불의 원본 증빙은 감사인이나 회계 책임자의 확인을 거쳐야 현금 지불이 가능합니다.

(4) 출납원이 지급된 현금을 점검하고, 다른 회계사가 다시 점검한 후, 면전에서 수취인에게 건네준다. 지불 후 출납원은 지불 원본 증빙서에' 현금 지불' 장을 찍어야 한다.

(5) 출납원이 현금을 지급한 후, 원본 증빙과 관련된 경제 업무 사항의 내용에 따라 제때에 지급 증빙을 작성하고 현금 등록부를 등록해야 한다. 현금책은 매일 결제해야 합니다.

(6) 현금실사제도를 엄격히 집행하여 현금의 안전과 완전성을 확보한다. 출납원은 매일 현금의 실제 금액을 점검하고, 현금부 장부 잔고와 대조하여 장부가 확실히 일치하는지 확인한다.

부서장 회계사는 반드시 정기적으로 또는 비정기적으로 현금 실사를 배정하여, 제때에 횡령, 횡령, 절도 등의 잘못과 위법 행위를 발견하거나 방지해야 한다. 장단이 나타나면 반드시 제때에 원인을 찾아야 한다.

바이두 백과-현금 지출