B.行政法規

C.部門規章

D.自律組織的行業指南

E.職業道德

“正確答案”↑ABCDE

「答案解析」這個問題考察的是合規的定義。《商業銀行合規風險管理指引》第三條指出，法律、規則和標準是指適用於銀行業務活動的法律、行政法規、部門規章及其他規範性文件、業務規則、行業標準、自律組織的行為準則和職業道德規範。

例2《商業銀行合規風險管理選擇題指引》明確規定了合規風險管理體系應具備的基本要素，包括()。

A.合規政策

B.合規管理部的組織結構和資源

C.合規風險管理計劃

D.合規風險識別和管理流程

E.合規培訓和教育系統

“正確答案”↑ABCDE

「答案解析」本題考察合規風險管理體系。《商業銀行合規風險管理指引》明確規定了合規風險管理體系應具備的基本要素，包括:合規政策、合規管理部門的組織架構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓和教育體系。

根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規負責人可以分管業務條線。()

A.正確的

B.錯誤

“正確答案”b

「答案解析」本題考察合規負責人的職責。根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規負責人不得分管業務條線。

例1選擇題()是內審最傳統最主要的工作方式。

A.就地審計

B.非現場審計

C.現場訪問

D.自檢

“正確答案”a

《答案解析》本題考查內部審計的工作方法。現場審計是內部審計中最傳統、最主要的工作方式。

例2。有選擇題的銀行壹般以()年為周期對分行進行全面審計。

A.半年

B.1年

大約2年

D.3年

“正確答案”d

《答案解析》本題考查綜合審計。銀行壹般每三年對分行進行壹次全面審計。

例3。選擇題實地審核主要包括()等方面。

A.全面審計

B.專項審計

C.離任審計

D.現場訪問

E.自檢

“正確答案”ABC

《答案解析》本題考查現場審核。現場審核主要包括全面審核、專項審核和離任審核。

例4判斷題《中國內部審計準則》將內部審計定義為“運用系統化、標準化的方法，對組織的業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性進行檢查和評價，以促進組織改善治理、增加價值和實現目標的獨立、客觀的監督和評價活動”。()

A.正確的

B.錯誤

“正確答案”b

「答案解析」本題考查內部審計的定義。新修訂的《中國內部審計準則》將內部審計定義為“運用系統化、標準化的方法，檢查和評價組織業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織改善治理、增加價值和實現目標的獨立、客觀的確認和咨詢活動”。