추천기관은 주로 기업 출시 상장 과정에서 다음과 같은 업무를 담당한다.
(1) 기업이 재편성 방안을 마련하고 주식회사를 설립하도록 돕는다.
(2)' 보증기관 실사지침' 의 요구에 따라 회사에 대한 실사를 실시한다.
(3) 회사의 주요 주주, 이사, 감독자, 고위 경영진에 대한 지도 및 전문 교육을 통해 주식 발행 상장과 관련된 법률 및 규정, 상장 회사 및 해당 이사, 감독자, 고위 경영진의 법적 의무 및 책임을 이해할 수 있도록 지원합니다.
(4) 발행자가 조직 구조와 내부 관리를 개선하고, 기업 행동을 규범화하고, 비즈니스 개발 목표를 명확히 하고, 자금을 모으는 데 도움을 줍니다.
(5) 발행인과 중개기관을 조직하여 발행 신청 서류를 만들고, 법에 따라 공개 발행 모집 서류를 전면적으로 검증하고, 중국증권감독회에 마땅히 추천을 하고 발행 추천 보고서를 발행한다.
(6) 발행인과 중개기관을 조직하여 중국증권감독회의 심사 피드백을 회신하거나 정비한다.
(7) 증권 발행을 담당하는 주요 인수, 조직 인수단 인수.
(8) 조직 및 발행자의 공연, 견적 요청 및 가격 책정 * * *;
(9) 발행인 증권이 상장된 후 발행인이 규범 운영, 약속 준수, 정보 공개 등 지속적인 감독 의무를 지속적으로 감독한다.
회계사무소
주식 발행이 상장될 때 반드시 증권 자격을 갖춘 회계사무소를 초빙하여 관련 감사와 자본 검증 작업을 해야 한다. 주요 작업은 다음과 같습니다.
(1) 기업 재무 제표 감사를 담당하고 3 년마다 감사 보고서를 발행합니다.
(2) 기업 자본을 검증하고 관련 자본 검증 보고서를 발행할 책임이 있다.
(3) 기업 이익 예측 보고서를 검토하고 이익 예측 감사 보고서를 발행할 책임이 있습니다.
(4) 기업 내부 통제 검증을 담당하고 내부 통제 검증 보고서를 발행한다.
(5) 기업의 비반복 손익을 확인하는 상세한 항목과 금액
(6) 발행자의 주요 세금에 대한 세금 상황에 대한 특별 의견을 발표한다.
(7) 발행인의 원래 재무제표와 신고재무제표의 차이에 대한 특별 의견을 발표합니다.
(8) 발행 상장과 관련된 재무 회계 컨설팅 서비스를 제공합니다.
법률 사무소
기업 주식 공개 발행 및 상장은 법률사무소를 법률고문으로 채용해야 하며, 주요 업무는 다음과 같습니다.
(1) 구조 조정 방안의 합법성을 논증하다.
(2) 주식 회사의 설립 또는 변경을 안내한다.
(3) 기업 발행 상장과 관련된 법적 문제를 검토하여 기업 규범, 조정 및 개선을 돕는다.
(4) 발행인의 역사 연혁, 지분 구조, 자산, 조직 운영, 독립성, 세무 등 회사 법률 문제의 합법성을 판단한다.
(5) 주식 발행 및 상장에 관한 각종 법률 문서의 합법성을 판단한다.
(6) 발행인이 회사 정관 및 기타 회사 법률 문서 초안을 작성하는 것을 돕고 안내합니다.
(7) 법적 의견서를 발급한다.
(8) 변호사 업무 보고서를 발행하다.
(9) 관련 신청 문서에 대한 인증 의견을 제공합니다.
자산 평가 서비스
다음과 같은 경우 전문 기관 및 인력을 배치하여 자산 평가 서비스를 제공합니다.
● 자산 경매, 양도, 모기지, 보증 및 임대;
● 기업의 합병, 판매, 합작 투자 및 청산;
● 기업 공동 스톡 시스템 개혁;
● 국가 관련 규정에 따라 자산 평가가 필요한 기타 상황.
기업 구조 조정 상장은 어떻게 중개 기관을 선택합니까?
첫째, 브로커 및 기타 중개 기관 선택의 필요성과 중요성
중화인민공화국 회사법' 과' 중화인민공화국 증권법' 규정에 따르면 기업은 공개 발행 상장 과정에서 자격을 갖춘 증권회사 (보증기관이나 권상이라고도 함), 회계사무소, 로펌, 평가사가 전문 서비스를 제공하고 관련 의견을 제시해야 한다. 이는 상장신청 자료 발행의 주요 부분을 구성한다.
한편, 상장의 성공과 상장 과정의 속도는 수익성, 업계 지위, 규범 운영 등 기업 자체의 자질에 달려 있다. 반면 중개기구의 전문능력, 서비스 태도, 관심도도 봐야 한다. 중개 기관을 선택하는 것은 철도 두 트랙 중 하나가 상장되는 것과 같고 기업 자체와 함께 완전한 철도를 구성한다는 말이 있다. 좋은 중개인을 선택하는 것이 상장 성공의 절반이라고 말하는 사람들도 있다. "적합한" 중개 기관을 선택하는 것은 기업 개편 상장 과정에서 가장 중요한 작업이라고 할 수 있다. 이 일은 모든 후속 업무의 기초이기 때문이다.
기업 개편과 주식 공개 발행은 전문적인 요구가 높은 시스템 공사이다. 많은 기업들에게 이 사업을 시작한 것은 이번이 처음이며, 완전히 새로운 영역이다. 구조 조정 및 상장에 대한 절차와 요구 사항에 대한 이해가 보편적으로 부족하다. 그래서 상장 여부를 결정하는 과정에서 대부분의 기업들은 시도해 보는 태도를 취하고 있다. 많은 기업들이 일을 하면서 배우면서 결정을 내린다. 이들 기업은 과거 브로커나 다른 중개기구와도 교제한 적이 없다. 친구, 지인, 지도자가 중개업을 소개할 때도 시도해 보는 태도를 선택했다. 일정 기간 근무한 뒤 중개기구가 자신의 기업에 적합하지 않다는 것을 발견하고 규정에 따라 바꿀 수 있지만 시간과 돈이 소모된다. 시간상 새로 들어온 중개기관은 자신이 발행한 모든 문서에 대해 전적인 책임을 져야 하기 때문에 퇴출된 중개기관의 업무를 재검토하고 인정하는 데 많은 시간이 소요되며, 0 부터 시작하는 데 오랜 시간이 걸릴 수 있습니다. 유료의 경우 기업과 중개업자가 체결한 계약 내용은 다르지만 중개업 초기에 벌인 작업에 대해 일정 비용을 지불해야 한다.
기업은 중개 기관을 선택할 때 "시도해 보세요", "안 되면 바꾸세요" 라는 생각을 품지 마세요. 이 사업이 시작될 때 기업은 단순하고 경솔하게 선택하는 대신 강력하고 신뢰할 수 있는 중개 팀을 만들기 위해 심사숙고해야 한다.
둘째, 구조 조정 및 상장에 참여하는 주요 중개 기관 및 그 책임
1. 추천인: 추천인은 주식 최초 공개 발행에서 모든 중개 기관에 조율 역할을 합니다. 추천 주식이 처음으로 공개 발행되기 전에 중국증권감독회의 규정에 따라 발행인의 의견을 구해야 한다. 증권 발행을 담당하는 주매를 담당하고, 법에 따라 공개 발행 서류를 검증하고, 증권감독회에 추천의견을 제출하다. 발행인 주식이 상장된 후에도 발행인의 규범 운영, 약속 준수, 정보 공개를 계속 감독할 것이다.
2. 로펌: 상장주식 발행 과정에서 발행인의 재편에 대해 법에 따라 의견을 제시하고 상장을 발행하는 법적 장애를 해결한다. 상장 발행과 관련된 각종 문서의 합법성, 규정 준수를 판단하고 관련 법률 문제에 대한 법률 의견서를 제출하다.
3. 회계사무소: 발행인 발행 상장 과정의 감사 업무를 맡고, 기업 장부를 확인하고, 감사, 자본 검사, 내부 통제 평가, 재무 예측 등의 보고서를 발행하며, 기업에 관련 재무 컨설팅 및 회계 서비스를 제공합니다.
4. 자산 평가사무소: 발행자 발행 상장 과정에서 자산 평가를 수행하고 평가 보고서를 발행합니다.
또한 출시 상장의 전략적 기회를 최대한 활용하고 효율성을 높이고 부가 가치 서비스를 받기 위해 기업은 금융회사, 전문관리회사 등 전문기관을 영입해 기업 출시 서비스를 제공할 수 있다.
셋째, 브로커 등 중개기구의 원칙을 선택한다
출시 상장 정책의 지속적인 개선과 상장 회사의 경험에 따라 중개 기관을 선택하는 것은 다음 다섯 가지 원칙을 따라야 한다.
1, 자격 원칙
현재 국가에는 중개 기관의 행동을 규제하는 일련의 관리 방법이 있으며, 증권사, 회계사무소, 자산평가사무소는 모두 상응하는 자질을 갖추어야 직장에 나갈 수 있다. 권상에게 있어서 규정에 따르면, 권상은 반드시 일정한 조건을 만족시켜야 보증자격을 얻을 수 있다. 중국증권감독회는 보증자격을 갖춘 증권상이 제출한 증권 발행 상장 추천서류만 접수한다. 따라서 기업은 권상과 접촉할 때 영업허가증 등 관련 증명서를 살펴서 보증인수 자격이 있는지 확인해야 한다. 합격권상에서는 자금력과 인력의 자질에 따라 혁신형, 규범형, 기타형으로 나뉜다. 브로커 자체의 변화로 인한 위험을 피하기 위해 기업들은 브로커를 선택할 때 일반적으로 혁신적이고 규범적인 브로커를 선택하고 가능한 한 혁신적인 브로커를 선택한다. 물론, 발전 상황에 따라 이들 브로커들은 약간의 변화가 있을 수 있기 때문에 기업들은 자격을 갖춘 브로커를 선택하고 브로커의 변화에 즉시 주의를 기울여야 한다.
2. "문, 문, 문, 문, 문, 문, 문, 문, 문, 문
시장의 발전과 보완에 따라 증권사의 분업이 갈수록 두드러지고 있다. 일부 쿠폰상들은 주로 CICC 나 은하수와 같은 대규모 프로젝트에 집중하고, 일부 쿠폰상들은 중소기업에 집중한다. 치열한 시장 경쟁에서 투자 사업은 소수의 스폰서 기관에 집중될 것이며, 이러한 추세는 중소판에서 이미 나타나고 있다. 65438+2 월 65438+2006 년 2 월까지 심교소 중판 상장회사 100 개, 수많은 추천기관 중 2 개 이상 ***2 1 을 추천했다. 이 2 1 회사 중 79 곳이 추천됐고, 상장회사의 거의 80% 가 성공적으로 추천됐다. 이와 함께 365,438+0 개 보증기관은 당분간 중소기업판 보증상장 프로그램이 없어 현재 보증기관의 44% 를 차지하고 있다. 중소기업으로서 실력이 강하고, 신용도가 좋고, 경험이 풍부하고, 정력이 왕성한 중개 기관을 선택해야 한다. 이른바 실력이 강하다는 것은 주로 등록 자본의 크기, 발기인의 수, 큰 규모가 있는지 여부에 달려 있다. 신용도가 좋다는 것은 주로 과거의 업무 품질, 서비스 태도, 성실성에 달려 있으며, 이는 증권감독회의 처벌을 받았는지 여부를 포함한다. 경험이 풍부하고, 어떤 업종에 익숙하며, 그 업종을 맡고, 중소기업 프로젝트에 종사하는 기업의 수; 정력이 풍부하다는 것은 주로 권상들의 현재 경험에 달려 있으며, 최근 처음으로 상장 임무의 수를 공개하여 권상이 전체 업무 구성에서 차지하는 위치를 판단하고, 하나는 일류 전문가를 투입할 수 있는지, 두 번째는 추천 임무가 바쁠 때 회사를 우선적으로 고려할 수 있는지를 판단하는 것이다.
3, 합리적인 비용 원칙
기업이 출시 상장에 적합한 중개 기관을 선택한 후 합리적인 비용을 지불해야 한다. 전체 증권시장을 참고하여 비용을 결정할 때 회사 자체의 상황과 결합해야 한다. 일반적으로 규모, 역사장, 구조가 복잡한 기업은 높은 비용을 내야 한다. 어느 정도 비용 지불의 높낮이는 중개기관이 제공하는 서비스의 수준과 품질, 프로젝트에 대한 책임감과 밀접한 관련이 있어야 한다. 익숙한 중개인이 비용에 신경 쓰지 않는다고 생각해서는 안 되고, 매번 고위층을 파견하여 기업에 장기적이고 특별한 서비스를 제공한다. 비용이 너무 낮아서 협력측은 일반적으로 고위층을 장기적으로 기업에 서비스를 제공할 수 없다. 게다가, 비용의 점진적인 도착은 각 방면에서 없어서는 안 될 런인 과정이다. 협력 과정에서 그들은 서로를 이해하고, 적응하고, 서로 변화시킨다. 마지막으로 비용을 조정 도구로 사용하여 각 방면의' 양성 상호 작용' 을 실현하는 것은 기업 개조, 발행, 상장의 시간, 효율성, 성공률에 반영된다.
4, 경쟁 원칙
입찰은 여러 중개 기관 간에 이뤄지는 것이다. 기업은 여러 중개 기관에 입찰해야 하며, 입찰 시 각 중개 기관에 구체적인 업무 절차와 운영 방안을 내놓으라고 요구한다. 이는 기업에 관련 정보와 지식을 제공할 뿐만 아니라 기업에 직접 비교 벤치마크를 제공한다. 비교를 통해 요구에 맞지 않는 중개 기관을 제거하고 협력할 중개 기관을 결정하고 합리적인 중개 비용을 결정할 수 있다.
중개인을 선택할 때 지인의 소개는 중개인을 아는 경로 중 하나이지만 의존해서는 안 되고 맹목적으로 믿어서도 안 된다. 실제로 지인이 소개하는 중개인이 자주 있는데, 수준과 능력 부족으로 상장 진도가 느려지고 상장 기회도 잃는다. 따라서 기업은 지인이 소개한 중개기관과 연락할 때 시장화 원칙을 따라야 한다. 그렇지 않으면 후속 작업을 할 때 상당히 수동적으로 변할 수 있다.
5. 임무가 명확한 원칙
중개 기관을 선택할 때 가능한 업무 내용, 범위, 시간, 요구 사항, 비용을 확정하고 계약 노출을 피하십시오. 일반적으로 중개인은 구직 시 대범하고 진지하며 적극적이다. 때때로, 프로젝트를 얻기 위해, 그들은 심지어 자발적으로 가격을 인하하고, 자발적으로 업무 기준을 높이고, 업무 범위를 넓힐 수 있다. 프로젝트가 진행됨에 따라 많은 조건을 제시하고, 때로는 프로젝트를 철회하거나 종료하겠다고 위협하기도 하며, 이로 인해 기업은 매우 수동적으로 보일 수 있습니다. 이를 위해 기업들은 먼저 자신의 비용과 직무 요구 사항을 분명히 하고 채용 시 가능한 한 신중하게 논의해야 한다.
넷. 중개 기관을 선택하는 절차
L, 중개 기관을 선택하기위한 임시 실무 그룹 설립. 각 기업의 상장은 전문적이고 경험이 많은 인원이 작업팀을 구성하여 일을 전개해야 한다. 일반적으로 회장을 팀장으로, 이사회 비서, 회사 재무책임자, 사무실 주임 및 정부 관계자를 팀원으로 한다.
2. 입찰 서류 작성, 통합 입찰. 입찰 서류에는 일반적으로 중개 기관의 미래 발전 목표, 중개 기관 자격, 업무 역사와 경험, 기존 팀 상황, 발행 상황에 대한 이해, 우리 회사 상장에 대한 예비 계획, 입장할 팀 상황, 증권사의 현재 업무 중점, 증권감독회 심사 및 심사위 심사에 대한 이해 등이 포함됩니다.
3. 평가 및 평가. 입찰은 현장 강연 ('면접' 과 동일) 과 결합해 자본시장 발전에 대한 이해, 상장의 기회를 활용하는 방법, 동업 기업의 상장 및 상장 후 기업에 대한 의미를 중점적으로 다루고 있다.
4. 선택적 검사. 중개, 유비, 상장에 성공한 회사를 방문하다.
5. 기업 개제 계약을 확정하고 체결하여, 잠시 상장협력계약을 체결하지 않는다.
6. 발행 및 상장 중개 기관을 최종 확정한다. 기업 개편 과정은 중개 기관 협력의 첫 번째 런인 기간이며, 이 기간 동안 많은 문제가 드러날 것이다. 재편 협력 기간이 끝난 후 상장협력계약 발행에 서명하면 기업이 최종적으로 적절하고 만족스러운 중개기구를 선택하는 데 도움이 된다.
동사 (verb 의 약자) 가 중개사와 협력하는 주의사항
1, 상장과 발전을 보장해야 합니다.
상장을 발행하는 일은 중요하지만, 기업관리가 기본이고 기업경영이 근본이라는 것을 잊지 마세요. 상장도 기업의 융자 행위이며, 융자 성공은 목표가 아니라 과정이다. 이것은 성숙하고 발달한 유럽과 미국 자본 시장에 있어서 간단한 일이다. 그러나 중국 기업 성장의 역사와 현실에서 흔히' 환골탈태' 의 규범과 관리 업그레이드 과정으로 많은 정력을 소모하고, 일이 어렵고, 관리층이 상장융자를 목표로 하기 쉬우며, 기업 실적이 하락하지만, 순조롭게 상장할 수 없다. 그래서 회장은 손을 놓을 수 없고, 단 한 명의 문원을 파견하여 의사소통을 할 수 있을 뿐, 발행 상장에 전심전력으로 투입할 수는 없다. 이를 위해 기업은 정교한 상장 워크그룹을 구성해 상장작업이 추진됨에 따라 필요에 따라 단계적으로 자리를 잡아야 한다. 상장을 전담하는 사람은 자격을 갖춘 부사장이나 감독을 파견해 업무를 처음부터 업무에 대한 심층적인 투입에 이르기까지 지속적으로 조정할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 일명언)
기업과 중개 기관은 반드시 소통 조정을 강화해야 한다.
상장 재편 과정에서 기업과 중개기구는 상호 지원, 보완, 상호 제약의 관계이다. 중개기구의 역할을 충분히 발휘하고 기업 가치와 개혁력을 높이기 위해 쌍방은 정기적이고 비정기적인' 회동' 제도를 세우고, 제때에 정보를 전달하고, 경험과 교훈을 총결하고, 문제를 발견하고, 문제를 해결해야 한다. 이런 업무 조화는 기업과 중개 기관 사이에 없어서는 안 될 뿐만 아니라 중개 기관 사이에 꼭 필요한 것이다.
중개 기관의 경우, 기업은 그들의 건의를 겸허하게 듣고 그들의 전문적인 판단을 존중해야 하지만, 결코 자포자기하거나, 그들의 경험을 지나치게 미신하여 의지하지 않을 수 없다. 특히 두 가지 상황을 막아야 한다. 하나는 기업 내에서 중대한 이익 조정이 발생하고 의견이 최종적으로 명확해지지 않을 때 중개기관이 쉽게' 지나치다', 심지어 원칙이 부족하다는 것이다. 기업은 중개 기관에 논란이 있는 문제에 대해 일관되고 명확하며 책임있는 의견과 건의를 제출하도록 요구해야 한다. 물론 기업이 중개기구의 의견, 이성적 대우, 공정한 평가를 존중할 수 있을지는 중개기관이 실제로 의견을 발표하고 원칙을 고수할 수 있는지의 관건이다. 둘째, 중개 기관, 특히 외국 기관은 책임을 지는 것보다 자신을 더 잘 보호하는 경우가 많다. 자신의 이익을 위해 회사에 가장 유리한 방법이 아닌 방법을 선택할 수도 있고, 때로는 정보를 조작하기도 할 수도 있다. 따라서 전체 작업 과정에서 기업은 중개 기관에 각 단계에 대해 가능한 작업 방안을 미리 제시하도록 요구하고 적절한 정보를 적시에 진실하게 제공하도록 요구해야 합니다. 또한 업무 프로세스를 효과적으로 추진하고 기업의 이익을 보장하기 위해 기업은 내부 채널, 외부 시장 및 기타 전문 기관을 포함한 자체 정보 채널을 구축해야 합니다.
3, 기업 자체는 잘 조직되어야합니다.
기업이 상장을 개조하는 것은 어렵고, 길고, 무거울 뿐만 아니라, 자체 관리의 각 방면의 진급 과정이기 때문에, 많은 기업들은 이 방면의 인재가 부족하다. 중개 기관을 선택하고 일정한 비용을 지불한 후, 그들은 안심할 수 있다고 생각하여 손을 놓았다. 단지 한 명의 사무원, 사무실 주임 또는 재무 관리자를 연락원으로 파견하여 전체 상장 업무를 추진하는 것은 오해이다.
기업 개편 상장은 중대한 이익의 선택, 조직 구조의 변화, 업무 차원의 재편 업그레이드, 정부 관계의 조율, 정책 운용 등과 관련된' 제 1 책임자공사' 이다. 사무원은 접촉하거나 중개인에게 전적으로 의존하는 것은 불가능하다. 기업 개편, 출시 상장 과정의 구체적인 문제에 대해 중개 기관은 주로 전문 서비스를 제공하고, 아이디어를 정리하고, 솔루션을 개발하지만, 솔루션의 구체적인 구현은 반드시 기업 스스로 완성해야 한다. 이는 기업이 연구소에 특정 기술에 대한 전문 연구를 의뢰하는 것과 같으며, 기술 성과는 연구기관에 의존하지만, 어떻게 기술을 제품으로 전환하여 제품 관리를 통해 이윤을 실현하려면 기업 스스로 완성해야 한다. 따라서 상장 과정에서 기업은 상대적으로 전문적인 사람을 파견하여 전체 업무 과정에 직접 참여하고, 전체 과정을 이끌고 통제해야 하며, 이는 기업 고위 지도자의 중시를 필요로 할 뿐만 아니라, 기업 경영진이 증권업무에 익숙해야 한다. 특히 전문 비서가 있어야 한다. 중개 기관이 기업을 정확히 이해하고, 제때에 문제를 발견하고, 타깃으로 문제를 해결한다는 보증이기도 하다.
중개 기관에 대한 기업의 요구는 합리적이고 실현 가능해야합니다.
상장기업은 자신의 업계 지위, 기업 발전 단계, 팀 역량 및 관리 수준을 객관적이고 공정하게 평가해야 한다. 기업이 상장조건을 충족하지 못할 때는 무리하게 밀지 말고, 기업이 조건을 갖추었을 때는 상장할 수 있는 좋은 기회를 놓치지 마세요. 기업은 상장 성공에 급급해서는 안 되며, 평상심을 갖고 중개기구와' 양성 상호 작용' 을 세우고, 서로 밀거나 비난하지 않고, 상장의 난이도와 시간을 정확하게 평가하고, 협력 과정에서 중개기관에 합리적인 요구를 해야 한다.
또 상장을 발행하는 과정은 기업의 기준을 더 높은 수준으로 끌어올리는 과정이다. 기업은 중개인의' 포장능력' 보다 내부 관리와 효율성에 대해 더 많은 요구를 해야 한다. 원료 자체의 신선도는 음식의 좋고 나쁨을 결정하는 기초이며, 레시피도 중요하지만 원료에 비해 부차적인 것이다.
기업은 내부 교육에주의를 기울여야합니다.
기업 내부 사상을 통일하고 기업 각 경영진의 인식 수준과 업무 능력을 높이는 것은 기업이 순조롭게 상장하여 미래의 규범 운영을 보장하는 관건이다. 따라서 기업 내에서 상장 지식과 규범 관리에 대한 교육을 강화할 필요가 있다. 기업이 중개기관을 채용한 후 중개기관이 가능한 한 빨리 기업의 인원 훈련과 기초 준비에 참여하도록 요구해야 한다. 상장을 개조하는 일은 종종 짧은 시간 내에 이루어지기 때문에, 이 기간 동안 기업들이 통일된 각급, 각 측이 상장에 대한 인식을 주의하지 않고, 상장을 보급하는 기본 지식과 업무 요구에 주의하지 않는다면, 인식과 이해의 차이로 인해, 기층 단위는 쉽게 에스컬레이션 데이터와 자료의 편차를 초래할 수 있다.