국가 창업 지원 정책이 발표됨에 따라 많은 중소기업이 부화하면서 중견기업의 수가 늘고 있다. 중소기업은 이미 중국 사회경제의 중견력이 되었으며, 금융임대에 대한 시장의 수요도 점차 증가하고 있다. 이와 함께 관련 법규도 중소기업 금융임대를 규제하기 위한 조치를 취하기 시작했다. 이 글은 중소기업 융자임대의 위험에 대해 상세히 설명하는데, 여러분들에게 도움이 되기를 바랍니다. 첫째, 금융리스 개요 금융리스는 설비임대라고도 한다. 중국 재무부가 발표한' 기업회계규범 제 265438 호 +0- 리스 (2006)' 에서 금융리스의 개념을 정의했다.' 금융리스는 자산 소유권과 관련된 모든 위험과 보상을 실제로 이전한 임대다. 임대 기간이 만료되면 임대 표지물의 소유권을 양도할 수도 있고 양도할 수도 없다. " 금융리스는 새로운 융자 방식이며, 실제로 자산 소유권과 관련된 위험을 이전해 서구 선진국에서 특히 중요한 융자 방식이 되어 서구 중소기업을 오랫동안 괴롭히는 융자 문제를 해결하는 데 도움이 된다. 중국에서는 금융기관의 발전이 아직 성숙하지 않아 많은 중소기업들이 증권시장을 통해 자금을 모으기가 어렵다. 동시에 은행의 규모와 신용등급으로 인해 은행에서 대출을 받기가 어렵다. 은행에서 대출이 성공해도 대출 신청 비용과 이자 지출도 높다. 금융리스는 한 프로젝트에 자금을 조달하는 것이지만, 프로젝트 이외의 재산과 수익은 포함되지 않습니다. 이런 융자 방식은 수속이 간단해서 은행 대출 추가 제한보다 적으며, 임대물 가격과 같거나 초과하는 융자 금액 (운송비, 보험 등이 포함되기 때문) 을 제공할 수 있다. ), 금융 비용을 효과적으로 절약 할 수 있습니다. 둘째, 중소기업이 금융리스를 전개하는 문제는 우리나라에서 금융리스 업계가 늦게 시작돼 관련 법률정책이 건전하지 않고 금융리스 기관이 건전하지 않아 중소기업의 금융리스에 대한 인식이 전면적이지 않아 금융리스가 중소기업 금융에서 중요한 역할을 하지 못하고 있다. (a) 금융리스는 아직 완벽한 법률 시스템을 형성하지 못했다. 우리나라가 금융리스를 도입한 후' 계약법' 에서 경영리스와 금융리스를 정의해 금융리스에서 임대인, 임차인, 판매자 간의 권리 의무 분배 관계를 분명히 했다. 상무부, 은감회, 국세총국이 발표한 규제는 각각 금융리스 회사의 시장 접근 문턱, 위험통제, 퇴출 기준을 규정하고 있으며, 어느 정도 우리나라 금융리스 업계에 법적 근거를 제공한다. 그러나 동시에 계약법은 본질적으로 채권법에 속하며 임대 시장의 등록, 유형 및 관리를 포함하지 않기 때문에 계약법은 금융리스 산업을 규제하는 데 한계가 있습니다. 상무부, 은감회 등 부서의 입법 권한은 제한되어 있으며, 금융리스에 관한 규정은 통지나 부서 규정으로만 법적 구속력이 부족하다. 법적 결함은 불가피하게 우리나라 임대회사의 합법적 권익을 침해하여 우리나라 금융임대업의 발전을 크게 제약했다. (2) 우대 정책이 부족하다. 미국 등 선진국에서는 투자세액 공제 정책과 가속 감가 상각 제도가 보편적으로 시행되어 금융리스 사업의 전개를 촉진하고 있으며, 우리나라는 관련 정책을 내놓지 않아 중소기업의 금융리스 시장 진출에 대한 적극성에 영향을 미쳤다. 한편, 정부 신용 정책의 부재로 금융리스 회사의 자금 조달 채널이 원활하지 않아 금융리스 회사는 발전 가능성이 높은 일부 프로젝트를 포기하고 발전 기회를 놓치게 되었습니다. 자금 부족 중소기업에 대한 요구도 많아 중소기업의 금융리스 시장 진입의 문턱을 높였다. (3) 중소기업 금융리스 의식이 약하다. 현재 우리나라 중소기업이 선택한 융자 방식 중 내원 융자와 은행 대출은 80% 이상을 차지하고 있으며 금융리스 등 다른 융자 방식의 활용률은 약 8% 에 불과하다. 그 이유 중 하나는 우리나라가 금융리스에 대한 연구가 늦게 시작되어 체계적인 이론 연구와 마케팅이 없다는 것이다. 중소기업은 이런 모델에 대한 이해가 깊지 않고 장점에 대한 인식이 부족해 대규모 응용이 없다. 둘째, 전통적인 경영 이념의 영향을 받아 중소기업은 보편적으로 오해가 있다. 꼭 있어야 사용할 수 있다는 것이다. 이런 알 수 없는 소유권에 대한 편집증은 습관적으로 새로운 기계 설비를 구매하기 전에 자금을 모으지만 금융임대라는 새로운 모델을 사용하기를 꺼린다. 이와 함께 중소기업의 경영 안정성이 떨어지면서 금융리스 회사가 임대료를 체납하는 경우가 있어 금융리스 회사에 큰 위험을 초래하고 투자 적극성을 제약하고 있다. (4) 융자 프로젝트에 대한 실현가능성 연구 프로젝트의 실현가능성 분석이 부족한 것이 프로젝트 성패의 관건이다. 일반적으로 순 현재 가치 방법, 내부 수익률 방법, 동적 회수 기간 방법 등 보다 정교한 재무 분석 방법이 실현가능성 분석에 사용됩니다. 동시에 향후 5 년 또는 65,438+00 년 동안의 수익성을 예측하기 위해 같은 업종의 데이터를 수집해야 하는데, 프로젝트의 실현가능성 분석은 여전히 역동적인 과정이다. 프로젝트에 대한 종합적인 분석과 평가를 해야 프로젝트의 수익성을 높일 수 있다. 그러나 우리나라 대부분의 중소기업은 전문 재무 분석가가 없고, 단순히 정적 회수 기간을 사용하거나, 관점을 효과적으로 지원할 수 없는 데이터를 수집하거나, 프로젝트의 타당성 분석을 무시하여 기업이 금융리스를 사용하는 효율성에 영향을 미치는 잘못된 결론을 내리고 있다. 프로젝트의 실패는 금융리스 모델에 대한 의문을 불러일으켜 중소기업 금융리스의 발전 과정을 방해할 수 있다. 셋째, 중소기업 금융리스 대책 개선 (1) 입법 감독 개선, 정책 지원 확대 1. 입법 감독을 완비하다. "규칙을 지키지 않으면 방원 갈 수 없다." 법률은 경제 주체의 권리와 의무를 명확히 하고 쌍방의 권익을 보호할 수 있다. 경제 전환기에 있는 중국에 있어서, 경제 발전에서 법률의 역할이 더욱 두드러진다. 앞서 언급했듯이, 중국의 금융임대업계는 아직 완전히 통일된 법률이 없다. 2004 년 3 월부터 중국 상무부, 은감회, 국세총국은' 금융임대법' 초안을 작성하기 시작했지만 아직 정식으로 시행되지 않았다. 법은 가능한 한 빨리 출범해야 하며, 실제로 역할을 할 수 있어야 하며, 금융리스 거래 과정의 권리와 의무를 명확히 하고, 통일된 시장 접근 문턱을 세우고, 금융리스 산업에 대해 통일감독을 실시하고, 여러 가지 관리 국면을 바꾸고, 각종 불공정과 주관적 조작을 근절해야 한다. 2. 정책 지원을 늘리십시오. 첫째, 중소기업이 자신의 조건에 따라 장비 감가 상각을 가속화할 수 있도록 하는 것이다. 중소기업이 장비 감가 상각을 가속화할 수 있다면 총 세금에 영향을 주지 않고 세금을 연기하여 현금 순 현재 가치의 유출을 줄이고 프로젝트 초기에 중소기업의 자금난을 완화할 수 있습니다. 둘째, 임대료 세전 공제를 허용하면 중소기업의 세전 지출을 줄일 수 있고, 중소기업이 금융리스를 이용해 필요한 장비와 기술을 얻도록 장려할 수 있어 중소기업의 금융리스 보급을 크게 촉진할 수 있다. 마지막으로, 국가가 발전을 장려하는 업종의 금융리스 프로젝트에 어느 정도의 재정보조금을 주고, 중소기업에 대한 금융리스 업무를 지원하는 것은 국가 정책과 발전 추세에 부합할 뿐만 아니라 금융리스의 발전을 촉진할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 금융리스, 금융리스, 금융리스, 금융리스, 금융리스, 금융리스, 금융리스) (2) 금융리스를 이용하는 관념을 세우다. 중소기업은 새로운 사상을 받아들이고, 관념을 바꾸고, 사용권과' 선세 후 구매, 자주 임대 혁신' 이라는 새로운 관념을 세우고, 금융리스 경험이 있는 다른 중소기업으로부터 배워야 한다. 점점 더 많은 중소기업들이 금융리스의 단맛을 맛보게 되면, 금융리스는 우리나라 중소기업들 사이에서 더욱 광범위하게 발전할 것이다. 중소기업도 자신의 행동을 규범화하고, 프로젝트 순 현재 가치 등 과학적으로 완벽한 방법을 채택하여 금융리스 프로젝트의 실현 가능성을 면밀히 분석하고 금융리스 위험을 줄여야 한다. 이와 함께 중소기업은 임대료를 악의적으로 체납하는 현상을 근절하고 금융리스 업계의 지속 가능한 발전을 보장해야 한다. 금융리스 회사도 중소기업의 실질적 어려움을 고려해야 하고, 자신의 경영이익을 보장하는 동시에 중소기업의 임대료를 적절히 낮춰야 하며, 중소기업이 임대료가 너무 높아서 파산을 갚을 수 없게 되는 것을 피해야 한다. 결국 금융리스 회사는 손해를 입게 될 수밖에 없다. (3) 종합형 인재 융자임대를 양성하는 직원은 회사 내 각 관리제도 집행의 집행자 및 감독관이다. 회사 경영 활동의 질은 직원들의 자질과 밀접한 관련이 있다. 금융리스 업계에는 여러 업종과 학과가 관련되어 있어 고지식하고 정교한 관리 인재에 대한 수요가 더욱 절실하다. 따라서 금융리스 업계는 리스 업계의 인재 양성에 대한 인식을 높이고 다양한 방식으로 금융리스 인재를 개발하고 육성해야 한다. 금융, 법률 등의 종합적인 인재를 적극 유치하여 직원들의 전문 수준이 업무 발전의 요구를 충족시킬 수 있도록 보장합니다. 동시에 인재 양성, 다양한 훈련 방식 설정, 종업원의 전문 수준 향상, 특히 위험의식, 국가 금융법규 집행의 자각성, 종사자의 금융 법률 관리 등에 대한 종합적인 업무능력을 중시해야 한다. 의사결정 실수를 줄이고 산업 발전을 촉진하다. 중소기업의 금융리스 위험은 현재 위험을 상세히 분석하고 해결책을 제시했다. 정부가 금융리스 법률제도를 지속적으로 보완하고 세수 등 특혜정책을 제공하는 동시에 중소기업도 금융리스 기업과 함께 자신의 자질을 높이고 시장 환경을 정화하며 시장 질서를 최적화해야 한다.