싱가포르는 아시아에서 세 번째로 큰 무역과 금융 중심지로 좋은 상업 환경을 가지고 있다. 싱가포르의 경제 시장을 넓히면 기업에 많은 발전 기회를 제공할 수 있다.
동시에, 싱가포르 정부는 매우 친상적으로 많은 세금 우대 정책을 내놓았고, 배치가 효율적이어서 전 세계 투자자들을 싱가포르에 등록하여 싱가포르 회사를 등록하고 상업 판도를 확대하였다.
그렇다면 싱가포르의 세수 방면에는 어떤 특징이 있을까요?
싱가포르 세금의 특징
1, 단일 조세 제도
미국 중국 등 국가는 세금이 많아 글로벌 과세 원칙을 채택하고 있다. 싱가폴은 세금이 적고 세율이 낮으며 영토 과세 원칙을 채택하고 단일 세제입니다. 예를 들어 싱가포르 회사가 소득세를 납부한 후 주주가 받은 배당금은 싱가포르에서 면세이다.
2. 낮은 세율
싱가포르의 기업 소득세 세율은 0- 17% (중국은 25%) 이고 싱가포르의 개인 소득세 세율은 최대 22% (중국은 45%) 이며 일련의 세금 혜택이 있습니다.
3. 면세
싱가포르에서는 해외에서 얻은 자본 이익, 배당금 또는 소득에 대한 면세가 상속되거나 취득한 자산에 대한 면세를 증여합니다.
4. 이중 과세 면제
싱가포르는 70 여개국과 이중과세방지 협정을 체결하여 국외 소득과 자산의 혜택을 받는 회사와 개인이 단 한 번만 세금을 내면 된다.
싱가포르의 주요 세금은 무엇입니까?
1, 싱가포르 기업소득세
싱가포르는 영토 과세 원칙을 채택한다. 즉 싱가포르에서 얻거나 얻은 소득에만 세금을 부과하는 것이다. 개인이나 회사의 다른 나라의 수입은 싱가포르에서 면세이다. 법인 소득세 세율: 17%.
회사 설립 시기와 납세연도에 따라 싱가포르에 등록된 회사는 상위 654.38+ 만 신권 이익, 전액 소득세 면제, 이후 20 만 신권 이익, 75% 소득세 감면 등 상당한 소득세 면제를 받을 수 있다.
싱가포르에서는 해외에서 얻은 자본 이익, 배당금 또는 수입이 싱가포르에서 면세된다는 회사세가 부과되지 않습니다.
2. 싱가포르의 개인 소득세
싱가포르의 개인 소득세는 누진세율제를 채택하고 있으며, 면세와 많은 감면 항목을 제외하고 개인 소득세율은 0 ~ 22% 사이로 유지된다.
개인소득세 면제: 개인이 취득한 자본이익, 해외로부터의 수입, 싱가포르 회사의 배당금은 싱가포르에서 면세된다.
납세자는 자녀 양육비, 노인 부양비, 장애인 가족 보호비, 직업 훈련비, 보험료, 적립금 분담금 등 10 여 건의 개인 소득세 감면을 받을 권리가 있다.
싱가포르에 거주하는 시민 SC, 영주민 PR (임시 출국 제외), 납세 연도 동안 싱가포르에 거주하거나 근무하는 외국인 (회사 이사 소득 제외) 은 싱가포르 납세 주민이다.
3. 상품 및 서비스세
다른 나라에서는 GST 를 흔히 VAT (VAT) 라고 하며 소비자가 싱가포르에서 구매한 상품이나 서비스에 부과되는 간접세입니다. 싱가포르의 현재 상품 및 서비스세 세율은 7% 로 국내 소비에만 세금을 부과하고 외국 소비자에게 판매하는 제품과 서비스는 상품 및 서비스세를 면제한다.
4. 관세
싱가포르는 면세항입니다. 싱가포르는 수출품에 관세를 부과하지 않지만 석유제품, 자동차, 담배제품, 주류 등 소수의 상품에 수입관세를 부과한다. 이 세금은 특정 수입품의 세율에 따라 징수됩니다. 즉, 종가, 즉 과세 상품의 가격에 비례합니다.
5. 인화세
도장세는 회사 주식과 부동산을 양도하는 문서에 적용된다. 싱가폴의 인화세도 낮다. 예를 들면 회사 주식 양도에 대한 인화세는 천분의 2 이다.
부동산세는 부동산에 따라 평가되며 업주가 납부한다. 모든 주택, 토지, 건물 및 주택의 연간 가치 백분율로 계산됩니다. 이 법은 주택지, 업주가 점유한 재산, 상업부동산, 임대부동산에 대한 세금을 구분했다.
기타 기타 세금
싱가폴에는 외국인 노동세, 공항 여객서비스료 등과 같은 기타 잡세가 소량 있다. 그러나 대부분의 경우 싱가포르에서 일상적인 업무에 종사하는 개인이나 회사는 추가적인 암묵적인 세금에 직면하지 않습니다.
싱가포르에서 세금을 내야 하는지 어떻게 판단합니까?
해외 계좌의 수입이 싱가포르에서 로컬로 발생하지 않고 (즉, 싱가포르 회사와 계약을 체결하지 않은 경우) 이 수입이 어떤 형태로든 싱가포르로 이전되지 않은 경우 싱가포르에서 세금을 낼 필요가 없습니다.
싱가폴의 영토 과세 원칙에 따라 결정되며 싱가폴에서 로컬로 발생하거나 싱가폴으로 송금된 소득에만 세금을 부과한다. 세금을 내야 하는 상황에 특별한주의를 기울여야 한다.
1. 해외에서 발생한 수입은 싱가포르의 채무를 상환하는 데 쓰인다.
2. 회사가 설비나 원자재를 구입하고 구매한 자산을 싱가포르로 반입하는 등.
이상은 모두 싱가포르로 송금하는 수입과 맞먹는 것으로, 정상적인 세금을 납부해야 한다.
세금과 세금 신고가 다르다. 우선, 당신은 세금과 세금 신고가 개념이 아니라는 것을 알아야 한다. 싱가포르 해외 회사는 세금을 내지 않을 수도 있지만 세금 신고는 필수적이다. 규정 준수의 관점에서 볼 때, 다음 프로젝트의 1 항목이 충족되면 세금 신고가 필요합니다.
1, 은행 계좌에 업무 기록이 남아 있습니다.
세관 및 물류 회사는 수입 및 수출 기록을 남겼습니다.
싱가포르 사업가와의 구매 및 판매 관계;
직원들은 싱가포르에서 고용되었습니다.
5. 싱가포르에서 특허, 상표 디자인 및 기타 자료의 사용을 허용하거나 허가합니다.
6. 싱가포르에서 부동산을 사용할 수 있도록 허용하거나 허가하고 임대료, 임대비 및 기타 금액을 청구합니다.
싱가포르에서 판매를 위임합니다.
8. 싱가포르에서 발생하거나 발생한 기타 이익.
세금 신고와 납부 방면에서 기업간에 혼란이 있는 경우가 많은데, 세금을 내지 않으면 신고할 필요가 없다고 착각하는 경우가 많다. 왜냐하면 납부할 필요가 없기 때문이다.
제이저는 사람들에게 이런 잘못된 인식을 갖지 말라고 상기시켰다. 그렇지 않으면 싱가포르 세무서의 조사에 직면할 것이며, 심지어 거액의 벌금도 부과될 것이다. 따라서 싱가포르 회사가 준수하는 경영 모델은 제때에 세금을 신고하는 것이다.
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