1. 법에 따라 설립된 지 이미 2 년이 되었다.
(1) 법에 따라 설립된 것은 회사법 및 기타 법률, 규정, 규정에 따라 회사 등록기관에 등록을 신청하여' 기업법인 영업허가증' 을 취득하는 것을 말한다.
1. 회사가 설립한 단체 및 절차 적법 준수.
(1) 국유기업은 국무원 및 지방정부가 승인한 국유자산감독관리기구나 기타 부서, 기관이 국유주 설립에 관한 해당 승인서류를 제공해야 한다.
(2) 외국인 투자 기업은 상무 주관 부서의 승인 설립 서류를 제공해야 한다.
(3) 회사법이 개정되기 전 (2006 년 6 월 5438+ 10 월 1) 설립된 주식유한공사는 국무원 승인 부서나 성급 인민정부의 승인 서류를 받아야 한다.
2. 회사 주주의 출자 합법적인 규정 준수, 출자 방식과 출자 비율은' 회사법' 관련 규정에 부합한다.
(1) 실물, 지적재산권, 토지사용권 등 비화폐재산으로 출자한 사람은 가격을 평가하고, 재산을 확인하며, 소유권을 명확히 하고, 재산권 이전 수속을 밟아야 한다.
(2) 국유자산으로 출자한 사람은 국유자산평가의 규정을 준수해야 한다.
(3) 회사의 등록자본이 이미 납부되어 허위 출자가 없다.
(2 년) 두 개의 완전한 회계년도를 가리킨다.
(3) 유한책임회사는 원장부 순자산 가치에 따라 주식유한회사로 할인되며, 존속 기간은 유한책임회사 설립일로부터 계산될 수 있다. 전체 변경은 과거 원가 평가 원칙을 변경하거나 자산 평가 결과에 따라 조정해서는 안 됩니다. 개편 기준일 감사된 순자산을 기초로 주식유한회사 주식으로 전환해야 한다. 최근 재무 제표의 신고 마감 시간은 구조 조정 기준일보다 빠를 수 없습니다.
커널 요소
1.2 출자법 *
주최권상과 변호사에게 다음과 같은 사항을 조사하여 상응하는 의견을 발표하도록 요청합니다.
회사의 이전 출자, 비화폐 자산 평가, 지분 양도 (있는 경우) 및 자본 검증 상황을 조사하여 회사의 주주 출자의 진실성과 적절성에 대해 명확한 의견을 발표해 주십시오.
(2) 출자 절차, 형식 및 해당 비율이 당시 발효된 법률 및 규정의 규정을 준수하는지 확인하고 출자 절차의 완전성 및 법적 준수에 대해 명확한 의견을 제시하십시오.
(3) 회사에 투자 결함이 있는지 확인하십시오. 그렇다면 다음 사항을 확인하고 명확한 의견을 제시하십시오. ① 투자 결함의 원인과 구체적인 상황, 투자 결함이 회사의 경영이나 재정에 미치는 영향을 확인하십시오. (2) 회사의 상술한 출자 결함에 대해 허위 출자 사항이 있는지, 회사가 상장 조건을 충족하는지 여부에 대해 의견을 표명한다. (3) 출자 결함에 대한 회사의 규범 조치가 합법적이고 유효한지, 출자 결함을 보완할 수 있는지, 출자 결함 및 규범 조치가 해당 법적 위험에 직면할 수 있는지 여부를 점검한다. ④ 또한 주최권상과 회계사에게 우리 회사가 취한 규범 조치에 관련된 회계 처리 방법이 기업 회계 규범의 규정에 부합하는지 확인해 달라고 요청했다.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
1.3. 1 회사 설립
주최권상과 변호사에게 다음 사항을 확인하고 명확한 의견을 발표하도록 요청합니다.
(1)* 출자 검증을 설정 (개제) 하다. 평가가치로 주식회사를 설립하는 것은 합법적인 규정 준수 여부와' 전체 변경 설립' 을 구성하는지 여부를 보완한다.
(2) 자연인 주주납세 상황, 납부하지 않은 경우, 그 합법적인 규정 준수 및 규범 조치를 설명한다.
(3) 주주가 이윤을 분배하지 않은 증주본이 있는지, 회사가 개인 소득세를 원천징수하는 경우. 개인 소득세를 납부하지 않은 경우, 세금을 추징할 때의 관련 예방 조치를 설명해 주십시오. 만약 주식이 증가하지 않는다면, 할당되지 않은 이윤을 자본공적으로 이전함으로써 조세 회피를 할 수 있다.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
평가 가치는 등록 자본보다 낮아서는 안됩니다.
둘째, 업무가 명확하고 지속적인 경영 능력을 갖추고 있다.
(1) 비즈니스 명확성이란 기업이 자신의 비즈니스, 제품 또는 서비스, 용도 및 비즈니스 모델을 명확하게 설명할 수 있음을 의미합니다.
비즈니스 질의 응답
상장을 신청한 회사, 보고 기간 동안 실제 통제인이 바뀌거나 주영 업무가 바뀌면 상장을 신청할 수 있나요?
A: 보고 기간 중 실제 통제인 변경이나 주영 업무 변경을 신청한 경우,' 전국 중소기업 주식 양도 시스템 상장 조건 기본 기준 지침 (시범)' 과 본 솔루션 요구 사항을 충족하는 한 간판을 신청할 수 있습니다.
(2) 회사는 하나 이상의 업무를 동시에 운영할 수 있으며, 각 업무에는 해당 핵심 자원 요소가 있어야 하며, 투입, 처리 및 산출 능력이 있어야 하며, 상업 계약, 수익 또는 원가와 일치할 수 있어야 합니다.
커널 요소
2.2.3 주요 상업 계약
회사에 공개 기준, 계약 주체, 계약 대상, 계약 기간, 계약 가격 등을 포함하여 회사 보고 기간 동안 지속적인 운영에 큰 영향을 미치는 업무 계약 및 이행 상황을 공개하도록 요청합니다. 공개 계약은 이미 이행되었거나 아직 이행되고 있는 계약을 포함하여 보고 기간 동안의 수익 및 비용과 일치해야 합니다. 구매 계약, 판매 계약, 대출 계약, 보증 계약 (있는 경우) 에 따라 별도로 나열해 주세요. 이상 사항은 주최권상과 변호사 사찰을 부탁드립니다.
1. 회사 업무는 주관 부서의 승인이 필요하며 해당 자격, 허가 또는 프랜차이즈를 취득해야 합니다.
커널 요소
1.7 법적 규범 경영
1.7. 1 비즈니스 자격 *
주최권상과 변호사에게 다음 사항을 확인하고 명확한 의견을 발표하도록 요청합니다.
(1) 회사가 경영에 필요한 모든 자질, 허가, 증명 및 프랜차이즈를 갖추고 있는지 여부와 회사 경영 자격의 완전성과 관련 업무의 합법적인 규정 준수에 대해 의견을 표명합니다. 만약 단기간에 자격을 얻을 수 없다면, 분리해라. 자질이 있는 회사를 찾다
(2) 회사가 자질, 경영 범위를 넘어 기한이 지난 자질을 사용하는지 여부. 그렇다면 회사의 규범 조치, 집행 상황, 회사가 직면한 법적 위험 및 그에 상응하는 위험 통제 조치를 점검하고 중대한 위법 행위를 구성하는지 여부에 대해 의견을 표명해 주십시오.
(3) 회사 관련 자격 만료 여부. 만약 있다면, 재보증 여부, 재보증 위험이 있는지 확인해 주세요. 만약 지속적인 보험 위험이 있다면, 이 일이 회사의 지속적인 경영에 미치는 영향을 확인해 주십시오.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
1.7.5 회사 또는 그 주주의 사모 펀드 기록.
20 15 년 3 월 20 일 이후 신고한 회사나 주주가 사모 투자 펀드 매니저 또는 사모 투자 펀드에 속한 경우 사모 투자 펀드 기록을 확인해 주세요.
호스트 브로커와 변호사에게 다음 사항을 확인하십시오.
(1) 회사 또는 주주가' 증권투자기금법',' 사모투자기금 감독관리잠행조치' 및' 사모투자기금 관리자 등록과 펀드 신고방법 (시범)' 에 따라 등록신고절차를 이행했는지 점검한다. 보증보고서와 법률의견서에 각각 검증 대상, 사찰 방법, 검증 결과를 설명하고
(2) 회사가 상장을 신청하고 동시에 주식을 발행하는 경우, 회사 주식 인수 대상에 사모 투자 펀드 매니저 또는 사모 투자 펀드가 있는지,' 증권투자기금법',' 사모투자기금 감독 관리 잠행 조치',' 사모투자펀드 매니저 등록방법 (시범)' 에 따라 등록 신고 절차를 이행했는지, 그리고 각각 추천보고서를 작성해 주시기 바랍니다
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
2. 회사 업무는 반드시 법률, 행정 법규 및 규정의 규정에 부합해야 하며, 국가 산업 정책, 환경 보호, 품질 안전의 요구에 부합해야 한다.
비즈니스 질의 응답
상장 회사와 그 자회사는 어떤 환경 요구 사항을 충족해야 합니까?
A: (1) 상장을 추천하는 중개기관은 상장을 신청한 회사와 그 자회사가 소속된 산업이 중오염업인지 확인해야 합니다. 중오염업계의 인정 근거는 국가와 지방정부의 해당 규제 규정이다. 관련 규정이 없으면 환경부, 증권감독회 등 관련 부처의 상장회사 중오염업계에 대한 분류 규정을 참고해야 한다.
(2) 회사 및 자회사가 상장을 신청한 업종은 중오염산업이며, 건설프로젝트 환경보호심사 승인, 환경검수, 오물허가, 오염관리시설 등은 관련 법규에 따라 처리해야 하며, 상장을 신청하기 전에 처리해야 한다. 만약 회사가 여전히 건설중인 프로젝트가 있다면, 건설 과정에 따라 상응하는 환경보호 수속을 완성해야 한다.
(3) 회사와 자회사가 상장을 신청하는 것은 중오염업계에 속하지 않지만, 관련 법규에 따라 하수도 허가증을 처리하고 오염관리시설을 구성하는 것은 상장을 신청하기 전에 완성해야 한다.
(4) 상장회사와 그 자회사를 신청하여 관련 법규에 따라 환경보호제도를 제정하고 환경정보를 공개적으로 공개하는 것은 감독 요구에 따라 의무를 이행해야 한다.
(5) 상장을 신청한 회사와 그 자회사는 최근 24 개월 동안 환경보호 방면의 중대한 위법 행위가 없었으며, 중대한 위반행위에 대한 구체적인 인정 기준은' 전국 중소기업 주식 양도시스템 상장 조건 적용 기본 기준 지침 (시행)' 의 해당 규정에 따라 집행된다.
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1.7.2 환경 보호
브로커와 변호사를 추천하십시오:
(1) 회사 소속 업계가 오염이 심각한지, 인증의 근거 또는 참고서를 확인하십시오. 중오염업일 수 있다면, 환경보호국에 가서 중오염업이 아니라는 증명서를 받으세요.
(2) 만약 회사가 상술한 중오염업에 속하지 않는다면 검사: ① 회사 건설 프로젝트의 환경 규정 준수, 회사 건설 프로젝트의 환경 평가 승인, 환경 평가 검수,' 3 동시' 검수 등 승인 문서의 취득을 포함하되 이에 국한되지 않습니다. (2) 회사가 하수도 허가 및 얻은 정보를 신청해야 하는지 여부 ③ 회사의 업무 절차에 따라 회사의 일상적인 환경 규정 준수 상황을 검토하여 환경 위반과 처벌이 있는지 확인한다.
(3) 회사가 중오염 산업인 경우 다음을 확인하십시오.
(1) 회사 건설 프로젝트에 대해서는 회사 건설 프로젝트 평가 승인, 평가 수락 및' 3 동시' 검수 등 승인 문서의 취득 상황을 검토해 주시기 바랍니다. 건설 프로젝트가 완공되지 않았거나 관련 주관 부서의 검수 서류를 받지 못한 경우, 환경요구 사항의 시행을 심사해 주시기 바랍니다. 건설 프로젝트 환경 보호 사항에 대한 합법적인 규정 준수에 대해 의견을 발표하다.
(2) 오염물 배출과 관련하여 회사의 업무 절차와 연계하여 회사에 오염물 배출이 있는지 확인해 주십시오. 만약 오염물 배출이 있다면, 회사가 오염물 배출 허가증을 취득하고 배출료를 납부하는지, 오염물 감축 목표인지, 회사 배출이 규정 준수인지, 중점 오염물 배출 총량 통제 지표에 부합하는지 점검해 주십시오.
③ 회사의 일상적인 환경 보호 운영에 관해서는 회사의 오염 통제 시설이 정상적이고 효율적으로 운영되고 있는지 점검해 주십시오. 회사 환경 보호 책임 시스템 및 환경 비상 계획 수립 회사에는 산업 고체 폐기물과 유해 폐기물의 신고와 처리가 있습니까? 회사에서 사용 금지 또는 중점 예방 방지를 금지하는 물질의 처분 문제가 있습니까?
(4) 회사가 환경감독부에 의해 중점 하수도 단위 명단에 포함되는지 여부, 환경정보가 법에 따라 공개되는지 여부.
⑤ 환경사고, 환경분쟁, 잠재분쟁, 회사에 처벌조치가 있는지 여부 회사가 이미 처벌을 받았는지 여부는 중대한 위법 행위를 구성하는지, 회사의 관련 정류 상황을 구성한다.
(4) 회사가 환경위법 행위 (예: 하수도 허가, 환경평가 등 행정허가 수속 등) 가 있는지 점검해 주세요. 만약 있다면, 위반 원인 및 회사의 구제책, 해당 구제책의 진행 상황, 실현 가능성, 예측 가능 여부, 환경 규제 기관의 실사상황을 설명하고 회사의 위험, 해당 위험 관리 조치 및 유효성, 위험 통제 가능성, 회사의 지속적인 경영 능력에 영향을 미치는지 여부를 분석합니다.
(5) 주최권상과 변호사가 상술한 사항을 근거로 회사 환경문제의 합법적인 규정 준수에 대해 명확한 의견을 발표하도록 요청합니다.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
1.7.3 안전한 생산 *
주최권상과 변호사에게 다음 사항을 확인하고 명확한 의견을 발표하도록 요청합니다.
(1) 회사가 관련 부서의 안전 생산 허가증을 필요로 하는지, 건설 프로젝트 안전 시설 검수를 받아야 하는지 여부 (2) 회사의 일상적인 경영 과정의 안전 생산, 안전 시공 보장, 위험 예방 및 통제 조치 (3) 보고 기간 내 및 보고 기간 이후 안전 생산 사고, 분쟁 및 처벌 상황이 있는지 여부. 만약 있다면 구체적인 상황, 회사 정비 조치 및 회사의 지속적인 경영에 미치는 영향을 점검하고 중대한 위법 행위를 구성할지 여부에 대해 명확한 의견을 발표하십시오. 주최권상과 변호사가 회사의 안전 생산 사항에 대한 합법적인 규정 준수에 대해 의견을 발표해 주십시오.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
1.7.4 품질 기준 *
주최권상과 변호사가 (1) 회사가 채택한 품질 기준을 확인하시기 바랍니다. (2) 회사의 품질 기준이 법률 및 규정을 준수하는지 여부.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
(3) 지속경영능력이란 보고 기간에 따른 회사의 생산 경영 상황을 말하며, 예측 가능한 미래에 정해진 목표에 따라 지속적으로 경영할 수 있는 능력을 말한다.
1. 회사 업무는 보고 기간 동안 지속적인 경영 기록을 가지고 있어야 하며, 우연한 거래나 문제만 있어서는 안 된다. 영업 기록에는 현금 흐름, 영업 수익, 거래 고객, R&D 비용 등이 포함됩니다.
2. 회사는 기업 회계 기준의 규정에 따라 보고 기간의 재무제표를 작성하고 공개해야 합니다. 회사에는' 중국 공인회계사 감사지침 제 1324 호-지속경영' 에 열거된 관련 사항이 없고, 증권선물 관련 업무자격을 가진 회계사무소는 표준 무예약의견의 감사 보고서를 발행할 것이다.
재무제표는 강조사항이 있는 무예약감사의견을 낸 경우 감사보고서 전문과 이사회, 감사회, 공인회계사의 강조사항에 대한 자세한 설명을 공개해야 하며, 이사회, 감사회가 감사보고와 관련된 사항에 대한 처리상황을 공개해야 한다. 이 문제가 회사에 미치는 영향이 중요한지, 영향이 제거되었는지, 공정성 위반이 수정되었는지 여부를 설명한다.
3.' 회사법' 제 181 조에 규정된 회사 해산, 또는 법원이 법에 따라 개편, 화해 또는 파산 신청을 접수하는 경우는 없다.
커널 요소
2. 회사 업무
2. 1 기술 및 R&D
회사를 공개하고 주최자에게 다음 사항을 확인하도록 요청하십시오.
(3) 회사가 기술을 획득한 상세한 상황, 타인의 지적재산권을 침해하는 상황이 있는지 여부. 회사에 다양한 형태의 기술 획득을 공개하도록 요구하다. 1 원래 획득이라면 다른 단위의 직무발명 문제, 타인의 지적재산권 침해 여부, 경쟁 제한 여부 등을 공개해야 한다. (2) 협력 연구 개발을 통해 얻은 것은 협력 개요, 관련 소유권 및 이익 분배 약속을 공개해야 한다. (3) 양도인이 인수한 경우 양도원인, 양도자 프로필, 기술에 소유권 결함이 있는지 여부를 공개해야 한다. 상술한 상황에 대해 회사는 해당 기술에 대한 논란이나 잠재적 논란, 그리고 회사의 대응 대책을 공개해야 한다.
(4) 회사가 첨단 기술 기업인 경우 R&D 투자, 수익, R&D 인력을 결합하여 하이테크 기업 자격 심사를 통해 회사가 신청한 위험을 점검해 주십시오.
변호사에게 (3) 과 (4) 에 언급 된 사항을 확인하도록 요청하십시오.
2.3 자산
2.3. 1 자산 소유권
주최권상과 변호사가 회사의 다음 사항을 확인하고 명확한 의견을 발표하도록 요청합니다.
(1) 회사의 자산 소유권이 명확한지, 증명서가 완비되었는지, 권리 결함, 소유권 분쟁 또는 기타 소유권이 불분명한 경우 해당 사항에 대한 설명서를 참조하십시오.
(2) * * * 자산 소유권의 존재 여부 및 타인에 대한 중대한 의존도가 있는지 여부, 회사 자산과 업무의 독립성에 영향을 미치는지 여부.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
2.3.2 지적 재산권
주최권상 및 변호사가 다음과 같은 사항을 확인하고 적절한 의견을 발표하도록 요청합니다. (1) 권리 결함, 소유권 분쟁 또는 소유권이 불분명한 경우, 회사의 해당 솔루션 및 효력 (2) 회사가 지적재산권 방면에서 다른 쪽에 의존하는지, 회사의 자산과 업무의 독립성에 영향을 미치는지 여부. (3) 지적재산권 분쟁소송이나 중재가 있을 경우 소송이나 중재가 회사의 지속적인 경영 능력에 미치는 영향을 정량적으로 분석한다.
회사에 상응하는 미공개 사항에 대해 보충 공개를 하도록 요청하다.
비즈니스 질의 응답
상장을 신청한 회사는 어떤 상황이 지속경영 능력이 없는 것으로 간주해야 합니까?
답:' 전국 중소기업 주식 양도시스템 주식 상장 조건 적용 기본 기준 지침 (시범)' 제 2 항의 관련 규정에 따르면 상장을 신청한 회사는 다음 상황 중 하나가 있어 지속적인 경영능력이 없는 것으로 간주된다.
(1) 각 회계 기간 동안 같은 기간 업무와 관련된 지속적인 경영 기록을 형성하지 못했다.
(2) 보고 기간 동안 지속적으로 적자를 내고, 업무 발전은 산업 정책의 제한을 받는다.
(3) 보고 기간 종료 순자산은 음수입니다.
(4) 지속적인 경영 능력에 큰 영향을 미칠 수 있는 다른 사항이나 상황이 있다.
셋. 기업 지배 구조 메커니즘은 건전하고, 운영은 합법적인 규범이다.
(1) 건전한 기업지배구조 메커니즘은 주주회, 이사회, 감사회, 고위 경영진으로 구성된 기업지배구조 ("3 회 1 층") 를 구축하고 해당 기업지배구조 제도를 제정하며 효과적인 운영을 증명하고 주주 권익을 보호하는 것을 의미합니다.
1. 회사는 법에 따라' 3 회 1 층' 을 설립하고' 회사법',' 비상장 공공회사 감독 관리 방법',' 비상장 공공회사 감독 지침 제 3 호-필수 헌장' 에 따라 기업지배구조를 건립한다.
2. 회사의' 3 회 1 층' 은 기업지배구조 제도 규범에 따라야 한다. 보고 기간 내 유한회사 단계에서는' 회사법' 의 관련 규정을 준수해야 한다.
3. 회사 이사회는 보고 기간 동안 기업 지배 구조 메커니즘의 구현에 대해 논의하고 평가해야 합니다.
(2) 법적 규정 준수 운영이란 회사와 해당 지주 주주, 실제 통제인, 이사, 감사, 고위 경영진이 법에 따라 경영 활동을 수행해야 하며, 그 경영 활동은 법적으로 준수되어야 하며, 중대한 위법 위반은 없습니다.
1. 회사의 중대 위법 행위는 회사가 최근 24 개월 이내에 형사처벌을 받거나 중대한 위법 행위에 적용되는 행정처벌을 가리킨다.
(1) 행정처벌은 경제관리부서가 회사 경영활동과 관련된 위법행위에 대한 행정처벌을 말한다.
(2) 중대한 위법 행위는 행정처벌 시행기관이 위법소득이나 불법 재물 행정처벌을 몰수하는 행위를 가리킨다. 이는 중대한 위법 위반행위다. 단, 처벌기관이 법에 따라 인정하지 않는 경우는 제외된다. 행정처벌 시행기관이 벌금을 부과하는 행위는 주최권상과 변호사가 법에 따라 합리적으로 설명하거나 처벌기관이 중대한 위법 행위에 속하지 않는다고 판단할 수 있는 경우를 제외하고는 중대한 위법 위반으로 간주된다.
(3) 최근 24 개월 동안 사법기관에 의해 범죄를 입건한 혐의는 없고 명확한 결론도 없다.