첫 번째는 비상장 공기업을 규제하기 위해 특정 대상에 주식을 발행하는 것이다.

(이하 방향성 발행) 정보 공개 행위는 증권법' 에 따라 안 된다

시정 공공회사 감독 관리 방법 (명령 중국증권감독회 16 1) (이하 "공공회사")

회사 방법) 의 규정에 따라 본 기준을 제정하다.

제 2 조 비상장 공공회사 (이하 신청자) 가 방향성 발행을 진행하다.

예, 지시 발행 지침에 따라 설명서를 작성하여 필요한 방향으로 발행해야 합니다.

법률 문건을 본 준칙의 규정에 따라 공개하다.

제 3 조 방향 발행이 완료된 후 신청인은 본 규범의 요구에 따라 편성해야 한다.

발행 보고서를 작성하고 공개하다.

제 4 조는 정보 공개의 무결성에 영향을 주지 않고 읽기 쉽도록 보장하는 전제 하에 있다.

그건 그렇고, 이미 정기 보고서, 임시 공고 또는 기타 정보 공개 문서에 있는

공개한 정보에 대해 사실이 변하지 않으면 지원자는 색인법을 사용할 수 있다.

공개 방법.

제 5 조 본 규범의 규정은 정보 공개의 최소 요구 사항이다. 먼저 이것을 말하지 마라.

"지도" 에 모든 투자자들이 가치 판단과 투자 결정을 내려야 한다는 명확한 규정이 있습니까?

신청자는 중대한 영향을 미치는 정보를 공개해야 한다.

본 지침의 특정 요구 사항 중 일부가 본 방향 릴리스에 적용되지 않는 경우 적용됩니다.

사람은 실제 상황에 따라 조정할 수 있지만 신청 서류를 제출할 때 특별히 선언해야 한다.

명나라。

제 6 조 신청자는 증권법 규정에 부합하는 정보 공개 플랫폼에 있어야 한다.

방향성 발행 설명서 및 준비 서류, 발행 보고서 및 중국증권감독회의 공개.

중국증권감독회가 투자자들에게 열람할 것을 요구하는 기타 서류.

제 2 장 방향 릴리즈 노트

제 7 조 지정 발행 공모서 속표지에는 다음과 같은 성명이 포함되어야 한다.

"우리 회사, 그 지주주주, 실제 통제인, 전체 이사, 감사 및 고위 경영진.

계층 경영진은 지정 발행 설명서에 허위 기재, 오도성 진술이 없다고 약속했다.

또는 중대한 누락과 그 진실성, 정확성, 무결성에 대한 개별적, 연대적 책임을 져야 합니다.

법적 책임.

회사 책임자, 회계 업무를 주관하는 책임자 및 회계 기관 책임자.

방향성 발행 설명서에 있는 재무 회계 정보가 진실하고 완전함을 보장하다.

중국증권감독회가 회사의 방향 발행 주식에 대해 내린 어떤 결정이나 의향도 있다.

보세요, 이것이 회사 주식의 가치나 투자자의 수입이 실질적이라는 것을 의미하지는 않습니다.

성적 판단이나 보증. 어떠한 반대 진술도 모두 틀렸다.

증권법' 규정에 따르면 회사 경영과 수익의 변화는 이에 따라 결정된다

회사는 자신의 투자에 대해 책임을 지고, 투자자들은 이런 변화로 인한 투자 위험에 대해 책임을 진다. ""

제 8 조 신청자는 다음을 공개해야한다.

(a) 이 방향 배포의 목적;

(2) 발행인 및 회사의 기존 주주에 대한 우선 가입 약정. 이사회처럼

구체적인 발행 대상을 확정하지 않은 경우, 발행 대상과 결정자의 범위를 공개해야 한다.

법률; 이사회는 발행자를 확인했으며 발행자의 자금 출처를 공개해야 합니다.

(3) 발행 가격 및 가격 원칙. 이사회가 아직 구체적인 발행 가격을 확정하지 않았다면

경우에 따라 가격 구간을 공개해야 한다.

(4) 발행 주식의 수 또는 최대 수량;

(5) 이번 방향성 발행인이 보유한 주식에 대한 한정 판매 조건

자발적으로 약속을 잠그다. 무제한 판매 약정이 있다면 설명해야 한다.

(6) 보고 기간 동안 모금 된 기금의 사용;

(7) 기금 모금의 용도와 자금 모금의 필요성, 합리성.

이번 모금자금은 유동자금을 보충하는데 쓰이는 것은 용도에 따라 나열해야 한다.

해당 수요를 드러내거나 측정하십시오. 은행 대출금을 상환하는 사람은 상환 의사를 분명히 해야 한다.

대출의 세부 사항 및 용도; 프로젝트 건설의 경우, 다음과 같이 말해야 한다.

자금 요구 사항 및 자금 투입 약정을 명확히하십시오. 자산 취득에 대해서는 이러한 지침을 준수해야 한다.

제 10 조, 제 11 조, 제 12 조의 규정에 따라 관련 내용을 공개하다. 기타

용도, 모금자금의 용도, 자금 수요의 계산 과정 및

기금 모금 투자 약정;

(8) 이번 발행 모금자금 전용 계좌 설립 및 모금자금 보증.

집합자금을 합리적으로 사용하는 조치;

(9) 이번 발행 전 누적 미할당된 이익의 처분 방안;

(10) 이번 방향 발행은 이행해야 할 국자 외자 관련 주관 부문이다.

승인, 승인 또는 제출 절차;

상술한 내용 외에 신청인은 본 규범 제 13 조에 규정된 첨부 파일도 공개해야 한다.

발효 조건을 첨부한 주식 가입 계약 내용 요약.

제 9 조 자산으로 이번 방향성 발행 주식을 구독하는 신청인은 마땅히 해야 한다

본 규범 제 10 조, 제 11 조, 제 12 조의 규정에 따라 관련 내용을 공개하고,

동시에 본 규범 제 13 조에 규정된 발효 조건을 첨부한 자산 양도 계약을 공개하다.

내용을 총결하다.

제 10 조는 자산으로 이번 방향성 발행 주식을 구독하고, 자산은 비지분이다.

자산, 신청자는 관련 자산에 대해 다음과 같은 기본 상황을 공개해야 합니다.

(a) 자산의 이름, 범주 및 소유자, 관리자의 기본 상황.

조건;

(2) 자산 소유권이 명확한지, 권리 제한과 소유권 논란이 있는지 여부.

또는 소유권 이전을 방해하는 기타 상황;

관련 자산은 다른 사람의 허가와 관련되거나 신청자가 정식 회원으로 사용됩니다.

타인의 자산을 사용하는 사람은 허가 계약의 주요 내용을 간략하게 공개해야 한다. 재산 거래

채권채무 양도와 관련된 경우 관련 채권채무의 기본 상황과 채무 상황을 공개해야 한다.

권리자는 양도 증명서 및 관련 솔루션에 동의합니다. 비즈니스 요구 사항

면허나 자질을 취득하면 현재의 면허나 자질을 공개해야 한다.

조건; 관련 주관 부서의 비준과 관련하여, 이미 효과적으로 비준되었는지 여부를 명시해야 한다.

(3) 자산 독립 운영, 독립 회계는 최근 1 년 및 1 기간 (예

증권법 규정에 부합하는 회계사무소 감사의 재무 정보 요약.

의견을 검토하고 싶습니다. 비표준 감사 의견을 낸 사람은 관련된 사항을 공개해야 한다.

그리고 그 영향은

(d) 자산의 거래 가격 및 가격 기준. 감사된 관련 자산 공개

장부 가치; 거래 가격은 자산 평가 결과를 기준으로 하며 자산 상황을 공개해야 한다.

평가 방법 및 자산 평가 결과

제 11 조는 자산으로 이번 방향성 발행 주식을 구독하는데, 자산은 지분이어야 한다.

신청자는 관련 지분의 다음과 같은 기본 상황을 공개해야합니다.

(a) 주식투자회사의 이름, 성격, 등록지 및 소유자.

사무실 위치, 법정 대리인 및 등록 자본 다음을 포함한 소유권 및 통제 관계

최근 2 년 동안 회사의 주요 주주와 그 지분 비율, 지주주주 또는 실제 지배인.

변경인, 주주 출자협정 및 정관은 거래에 영향을 줄 수 있습니다.

원래 고위 경영진의 주요 내용에 영향을 미치고 배정합니다.

(2) 지분권이 명확한지, 권리 제한과 소유권 분쟁이 있는지 여부.

또는 소유권 이전을 방해하는 기타 상황;

만약 주식자산이 유한책임회사의 지분이라면, 지분 양도를 했습니까?

다른 주주들이 동의하거나 다른 주주들이 우선구매권을 포기했다는 증거가 있습니다. 주식을 인정하다

해당 회사의 업무에 대해 허가 자격이나 자질을 취득해야 하는 것도 공개해야 한다.

현재 라이센스 자격 또는 자격 상태 관련 주관 부서의 비준과 관련하여, 응당

승인 여부를 설명하십시오.

(3) 주식투자회사의 주요 자산의 소유권 상태 및 대외보증 상황.

그리고 주요 부채

(4) 최근 1 년 및 1 기간 지분 투자 회사 업무 (있는 경우)

증권법의 요구에 부합하는 회계사무소 감사의 개발과 재무를 거쳤다.

비표준 감사 의견을 낸 사람은 정보 요약과 감사 의견을 공개해야 한다.

문제와 그 영향

(5) 지분 평가 방법, 자산 평가 가치 (있는 경우) 및 거래 가격.

그리드 및 가격 기준.

제 12 조 이번 방향 발행 자산의 거래가격은 감사된 장부 가치를 기초로 한다.

근거로 신청자 이사회는 가격의 합리성을 설명해야 한다.

자산 거래는 자산 평가 결과에 따라 가격이 책정되며 평가 기관에서 자산 평가 의견을 제출해야 합니다.

보고서를 평가한 후 회사 이사회는 평가 기관의 독립성과 가정을 평가해야 한다.

전제와 평가 결론의 합리성, 평가 방법의 적용 가능성, 주요 매개변수의 조합.

합리성, 미래 이익 예측의 신중성 등 문제를 설명하고 가격을 설명합니다.

합리성, 자산 가격 책정에 회사와 주주의 합법적 권익에 손해를 끼치는 상황이 있는지 여부.

제 13 조 발효 조건을 첨부한 주식인수계약 요약에는 다음이 포함되어야 한다.

(a) 계약 대상 및 서명 시간;

(2) 가입 방법 및 지불 방법;

(3) 계약 발효 조건 및 시간;

(4) 계약서에 첨부 된 예약 조건 및 전제 조건;

(5) 관련 주식 제한 판매 약정;

(6) 특별 투자 조건 (있는 경우);

(7) 계약 위반 책임 조항 및 분쟁 해결 메커니즘.

효력조건을 첨부한 자산양도계약의 내용 요약은 전항의 내용을 제외하고 해야 한다

최소한 다음을 포함해야 합니다.

(a) 대상 자산 및 가격 또는 가격 기준;

(2) 자산 인도 또는 양도 일정;

(3) 마감일부터 자산 인도일까지의 자산에 의해 발생하는 수익의 귀속을 평가합니다.

(4) 자산 관련 직원 배치;

(5) 대상 자산과 관련된 성과 보상 약정 (있는 경우).

제 14 조 신청자는 보고 기간의 주요 재무 데이터와 지표를 공개해야 한다.

기준을 해마다 비교하다. 주로 총자산, 총 부채, 귀속을 포함한다

모회사 소유자의 순자산, 외상 매출금, 선불금, 재고 및 미지급금.

통화, 영업 수익, 모회사 소유자에게 귀속되는 순이익 및 영업 활동

순 현금 흐름, 자산 부채율, 모회사 소유자에게 귀속되는 주당 순가치

자산, 유동성 비율, 당좌 비율, 외상 매출금 회전율, 재고 회전율,

매출 총이익, 순자산 수익률, 주당 순이익 등. 달리 명시되지 않는 한, 위의 재산

운영 지표는 통합 재무제표의 데이터 및 관련 지표를 기준으로 계산해야 합니다

계산은 중국증권감독회의 관련 규정에 부합해야 한다.

제 15 조 지정 발행 전 신청자가 특별 의결권 주식을 보유하는 경우,

특별 의결권 주식의 구체적인 안배는 충분히 공개하고 특별히 제시해야 한다.

제 16 조 이번 방향성 발행이 신청자에게 미치는 영향. 신청자는 공개해야 한다

다음을 참조하십시오.

(a) 이번 방향 발행이 신청자의 경영관리에 미치는 영향

(b) 지정 발행 후 신청자의 재무 상태, 수익성 및 현금 포지션.

교통의 변화

(3) 신청자와 지주주주 및 관련 관계자 간의 업무 관계 및 관리 상황.

경영 관계, 관련 거래 및 피어 경쟁의 변화;

(4) 발행인이 자산으로 신청인의 주식을 매입하는 행위가 증축을 초래하는지 여부.

회사의 채무 또는 우발 부채를 늘리다.

(5) 이번 방향 발행 전후의 신청자 통제권의 변화;

(6) 다른 주주의 권리와 이익에 대한 지정 발행의 영향;

(7) 이번 사모와 관련된 독특한 위험 설명. 지원자는 바늘이 있어야 한다.

회사나 업종별 위험을 타깃, 차별적으로 공개하다.

캠핑 과정의 불확실성.

제 17 조 신청자는 그 이름, 법정 대표자,

거주지, 전화, 팩스 번호, 책임자명 공개:

증권 회사를 주최하다.

(b) 법률 회사;

(c) 회계 법인;

(4) 자산 평가 기관 (있는 경우);

(e) 증권 등록 기관.

(6) 방향 발행과 관련된 기타 기관.

제 18 조 신청자의 이사, 감사 및 고위 경영진은 모두 의임자가 맡는다.

공모서 본문 뒷면에 선언:

"회사 전체 이사, 감사, 고위 경영진은 이번 방향 발행을 약속했다.

설명서에는 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없고 진실이다

성, 정확성 및 무결성은 개별적 및 연대적 법적 책임을 진다. ""

성명은 전체 이사, 감사 및 고위 경영진이 서명하고 신청서에 제출해야 한다.

남이 공인을 찍다.

제 19 조 신청자의 지주주주와 실제 통제인은 방향성 발행론에 있어야 한다.

"명사" 본문의 마지막 페이지는 다음과 같이 썼다.

"우리 회사나 본인은 이번 방향성 발행 설명서에 허위 기록이 없다고 약속합니다.

오해의 소지가 있는 진술 또는 중대한 누락과 그 진위성, 정확성 및 무결성에 대한 책임을 져야 합니다.

개인과 연대의 법적 책임. ""

성명은 지주주주와 실제 통제인이 서명하고 도장을 찍어야 한다.

제 20 조 주최권상은 신청자의 방향성 발행 지침서의 진실성,

정확성과 완전성을 점검하고, 배포 설명서 본문을 지정한 후 다음과 같이 선언합니다.

"회사는 방향 발행 설명서를 조사하여 거짓이 없음을 확인했다.

허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락과 진실성, 정확성 및 완전성

성실은 상응하는 법적 책임을 진다. ""

성명은 법정 대표인과 프로젝트 책임자가 서명해야 하며, 주최권상이 보충 설명을 해야 한다.

도장을 찍다.

제 21 조 신청자의 방향 발행을 위한 서비스를 제공하는 증권 서비스기.

이 구조는 방향 발행 설명서의 본문 뒤에 설명해야 한다.

"기관 및 관리자 (변호사, 공인 회계사 서명, 서명

등록 자산 감정인) 은 방향 발행 설명서를 읽고 방향 발행 설명서를 확인했습니다.

본 기관에서 발행한 서적 및 전문 보고서 (법률 의견서, 감사 보고서, 자산 평가)

평가 보고서 등. ) 모순이 없다. 기관 및 운영자가 신청자에게 보냅니다.

본 은행 설명서에 인용된 전문 보고서 내용에 이의가 없고, 방향성 발행 설명서를 확인한다.

이 책은 상술한 내용 때문에 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 생기지 않는다.

신뢰성, 정확성 및 무결성에 대한 법적 책임을 져야 합니다. ""

성명은 책임자와 기관 책임자가 서명하고 기관에서 도장을 찍어야 한다.

공식 인장.

제 22 조 방향성 발행 설명서는 서류 말미에 기재되어 조사를 준비해야 한다.

이 문서에는 다음이 포함되어야합니다.

(a) 추천 업무 보고서의 방향 발행;

(2) 법적 의견서;

(3) 중국증권감독회가 이번 방향성 발행 서류를 비준합니다 (있는 경우).

(4) 이 방향 배포와 관련된 기타 중요한 문서.

다음 문서 (있는 경우) 도 참조 문서로 공개해야 합니다.

(a) 신용 등급 보고서;

(2) 보증 계약 및 보증서;

(3) 신청자 이사회의 비표준 무예약에 대한 감사 보고서는

문제 처리에 대한 설명

(4) 회계사무소와 공인회계사는 비표준 것에 대해 유보의견이 없다.

감사 보고서에 대한 특별 지침

(5) 이번 방향 발행은 자산에 들어갈 자산 평가 보고서 및 존재를 발표한다.

감사 문서를 닫습니다.

제 3 장 발행 보고서

제 23 조 신청자는 발행 보고서에서 적어도 공개해야 한다.

다음을 참조하십시오.

(a) 지정 발행 주식의 수, 발행 가격, 가입 방법,

인수인, 인수주식 수, 인수자금원, 기존 주주우선구매권.

조건, 총 실제 기금 모금;

(2) 이번 발행 실제 모집액이 예상 모집액에 미치지 못했을 때 참입니다.

국제 기금 모금을위한 투자 약정;

(c) 신주 제한 판매 약정.

(4) 특별 투자 조항의 내용 (있는 경우);

(5) 기금 모금에 관한 삼자 감독 협정에 서명한다.

(6) 자금을 모집하여 이전 기간 자체 자금을 교체하는 데 쓰일 경우 설명해야 한다.

선행 소유 자금의 구체적인 사용 및 기타 관련 정보;

(7) 국유자산, 대외투자 등 관련 비준 권한을 발급하고,

등록 및 제출 절차 등.

제 24 조 이번 방향 발행 전후의 관련 상황을 비교하다. 신청자는 응당

다음 내용을 공개합니다.

(1) 이번 방향 증발 전후 상위 10 명의 주주 지분 및 비율.

주식 판매 제한과 비교

(2) 이번 방향 증발 전후의 자본 구조, 주주 수, 자산 구조,

업무 구조, 회사 통제권, 이사, 감독자 및 고위 경영진의 지분 변화

동적 상황

(3) 이번 방향 증발 전후의 주요 재무지표의 변화는 다음을 포함한다.

신청자의 최근 2 년간의 주요 재무 지표, 지정 발행 후 총 주식 수에 국한되지 않습니다.

이번에 계산된 주당 이익, 주당 순자산 및 모회사 소유자에게 귀속되는 자산.

부채율 등 지표.

제 25 조 신청자의 주식 발행 정향으로 회사 통제권이 바뀌었다.

, 통제권 변경의 기본 상황을 공개해야 하며, "미상장 공개" 에 따라

"공공회사 인수 관리 방법" 의 규정은 정보 공개 의무를 이행한다.

제 26 조 가입자는 비현금 자산 구독 방향으로 주식을 발행한다.

신청자는 비현금 자산의 양도 또는 인도 상황을 공개하고 해당 자산에 대해 설명해야 합니다.

실제 상황과 방향성 발행 매뉴얼이 공개한 정보에 차이가 있는지 여부.

제 27 조 상황의 변화로 인해 이사회 결의안은

이번 지정 발행과 관련된 사항은 수정 또는 보충이 필요하므로 신청인은 응당 해야 합니다

발행 보고서에 특별 설명을 하여 조정의 내용과 표현을 공개하다.

심사 과정.

제 28 조 신청자의 전체 이사, 감사 및 고위 경영진은

보고서 발행 속표지 선언:

"우리 회사의 전체 이사, 감사 및 고위 경영진은 이번 발행을 약속합니다.

본 보고에는 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없는 것은 진실이다

성, 정확성 및 무결성은 개별적 및 연대적 법적 책임을 진다. ""

성명은 전체 이사, 감사 및 고위 경영진이 서명하고 신청서에 제출해야 한다.

남이 공인을 찍다.

제 29 조 신청자의 지주주주와 실제 통제인은 발행 상황에 대해 설명해야 한다.

보고서 본문 이후의 진술:

"우리 회사나 본인은 이번 보고서 발행에 허위 기록이 없다고 약속했다.

오해의 소지가 있는 진술 또는 중대한 누락과 그 진위성, 정확성 및 무결성에 대한 책임을 져야 합니다.

개인과 연대의 법적 책임. ""

성명은 지주주주와 실제 통제인이 서명하고 도장을 찍어야 한다.

제 4 장 중개 기관의 의견

제 30 조 방향 발행 신청자가 초빙한 보증증권회사는 반드시 따라야 한다.

본 규범과 추천업무 보고서의 방향 발행 관련 규정은 다음과 같은 사항에 대해 설명합니다.

분석을 설명하고 항목별로 명확한 의견을 발표하다.

(a) 신청자의 기업 지배 구조 규범, "공기업" 위반 여부

방법 제 2 장에 규정 된 상황;

(2) 신청인이 이번 방향성 발행에 대한 심사 수속을 해야 하는지 여부

(3) 신청인이 이번 방향 발행에서 정보 공개 의무를 이행했는지 여부

보고 기간 동안 신청자는 정보 공개 규칙 또는 규정을 위반한 행위가 있다.

법률은 중국증권감독회가 감독 조치를 취하거나 행정처벌을 하는 것은 전국 중소기업이 한다.

주식 양도 시스템은 법에 따라 자율관리 조치나 규율처분의 시정 상황을 채택한다.

(4) 신청인의 기존 주주가 우선적으로 청약 약정의 합법성 및 규정 준수를 우선시한다.

(5) 이번 방향성 발행 대상 또는 범위가 투자자의 적합성 요구 사항을 충족하는지 여부

핵심 직원이 가입에 참여하는 경우 지원자가 관련 인정 절차를 이행했는지 여부 참가하다

인수한 사모펀드 매니저나 사모펀드가 등록이나 등록을 마쳤다.

조건;

(6) 지정 발행인이 인수한 자금원의 합법적 규정 준수;

(7) 이번 지정 발행에 대한 의사 결정 절차가 합법적으로 준수되는지, 규정을 준수하는지 여부.

국자, 외자 등 관련 주관 부서의 비준, 승인 또는 서류 수속을 이행했다.

(8) 이번 발행 가격의 합법성, 규정 준수 및 합리성 이번 방향성 발행

주식 지불이 관련되어 있는지 여부

(9) 이번 방향 발행과 관련된 가입 계약 등 법률 문서의 합법성, 규정 준수

(10) 이번 신주 발행 제한 판매 약정의 합법성, 규정 준수

(11) 신청자는 건전한 모금 자금의 내부 통제 및 관리 제도를 수립했다.

조건; 신청자가 이번에 자금을 모으는 필요성, 합리성, 이번에 자금을 모으는 용도.

규정 준수 보고 기간 동안 모금된 자금의 관리와 사용, 위반이 있는지 여부.

형식, 위법 사실 처리, 위법 처리 결과, 관련 책임 주체 정류 상황 등.

확인 및 설명

(12) 이번 방향 발행 구매 자산의 법적 규정 준수

(13) 이 지정 발행이 신청자에게 미치는 영향;

(14) 주최권상이 발표해야 한다고 생각하는 기타 의견.

제 31 조 방향 발행 신청자가 초빙한 변호사는 본법에 부합해야 한다.

지도 및 관련 규정에 대한 법률 의견서를 발행하여 중국증권감독회의 규정과 비교하다.

충분한 검증과 검증을 바탕으로 다음 사항을 설명하고 분석합니다.

그리고 항목별로 명확한 의견을 발표하십시오:

(1) 신청인이 이번 방향성 발행의 심사 수속을 밟아야 하는지 여부

(2) 신청인의 기존 주주가 우선적으로 청약 약정의 합법성 및 규정 준수를 우선시한다.

(3) 이번 방향성 발행 대상 또는 범위가 투자자 적합성 요구 사항을 충족하는지 여부.

구하다 핵심 직원이 가입에 참여하는 경우 지원자가 관련 인정 절차를 이행했는지 여부

가입에 참여한 사모펀드 매니저나 사모펀드가 등록이나 준비를 마쳤다.

사건의 상황

(4) 지정 발행인이 인수한 자금원의 합법적 규정 준수;

(5) 본 지정 발행에 대한 의사 결정 절차가 합법적으로 준수되는지, 규정에 부합되는지 여부.

국자, 외자 등 관련 주관 부서의 비준, 승인 또는 서류 수속을 이행했다.

(6) 이번 방향 발행 관련 가입 계약 및 기타 법률 문서의 합법성, 규정 준수.

섹스;

(7) 이번 신주 발행 제한 판매 약정의 합법성, 규정 준수

(8) 변호사가 공표해야 한다고 생각하는 기타 의견.

제 5 장 부칙

제 32 조 신청자의 방향 발행은' 공개 발행 회사 방법' 제 4 조의 규정에 부합한다.

제 17 조 제 1 항은 주최증권상이 추천서류를 발급할 것을 요구하지 않는다.

로펌에서 낸 법률 의견서.

제 33 조이 지침은 중국 증권 감독위원회가 해석한다.

제 34 조이 지침은 발행일로부터 시행된다.