내부 통제 규정 준수 부서의 주요 임무는 회사 내부 통제 규정 준수 업무를 조직하고, 회사 내부 통제 규정 준수 관리의 품질을 보장하고, 회사 발전을 위한 효율적인 관리 서비스를 제공하는 것입니다.

내부 통제 및 규정 준수는 본질적으로 양방향 관계입니다. 통제의 존재는 위험을 통제하는 데 있다. 규정 준수 관리는 법률, 규정, 정책 요구 사항 및 규제, 사회적 약속의 준수 및 이행에 기반한 체계적인 사고입니다. 내부 통제는 규정 준수 구현의 한 가지 조치로 사용될 수 있지만 규정 준수에는 두 가지 기본 내용이 있습니다. 하나는 "외부 통제" 의 통제입니다. 둘째,' 법규' 건설은 기업제도, 프로세스와의 연결점이자' 외부통제' 에 대응하는 조치다.

기업에 있어서 직원들은 먼저 시민이고, 그다음은 직원이다. 시민들이 준수해야 할 법률을 준수하는 것은 시민에 대한 최소한의 요구 사항이자 규정 준수 관리의 내용이다. 한 기업이 모든 보편성의 법률 조문을 기업 제도로 변환할 수는 없지만, 직원 관리 요구 사항이나 가치 지향으로 볼 때, 법령 준수를 장려하는 가치 지향이 있으면 충분하다.

내부 통제 준수 검사의 주요 절차

1. 검사 중점 결정, 검사 부서 파견: 내부 통제 지도부는 업무 중점에 따라 내부 통제 검사의 중점 단위나 부서, 업무 프로세스 또는 통제 지점을 결정합니다. 하위 단위의 자체 테스트 회사의 각 기능 부서의 자체 테스트 및 대응 검사 내부 통제 지도부 전면 점검. -응?

2. 검사팀의 내부 통제에 대한 현장 조사: 검사팀은 각종 서류를 검토하고, 검사대상 단위나 부서의 직원에게 문의하며, 관련 업무 프로세스의 내부 통제제도에 대한 직원의 친숙함과 파악을 이해합니다.

3. 검사팀은 내부 통제에 대한 현장 규정 준수 테스트를 수행합니다. 검사자는 증거 검토, 검사 테스트, 현장 관찰 등의 방법을 사용하여 내부 통제 매뉴얼에 명시된 업무 프로세스 단계, 통제 지점 및 감독 검사 방법에 따라 특정 경제업무를 선택하여 검사대상 단위나 부서의 내부 통제를 테스트하고 내부 통제가 집행되고 집행되는 정도를 점검합니다.