2. 현재 기간 데이터 작성: 부가가치세 유보 세액 공제 세금 신고서의 현재 기간 데이터는 분기 데이터이며, 상품, 노동, 서비스를 구분하고, 각각 다른 열에 기입하여 명확하게 구분해야 한다.
3. 당해년도 누계 데이터: 당해년도 누계 데이터는 당해년도 연간 누계 데이터이며, 현재 기간 데이터를 포함한 합계 데이터입니다. 따라서 부가가치세 유보 세액 공제 세금 신고서를 작성할 때 데이터가 현재 기간인지 올해 누적 금액인지 구분할 필요가 있습니다.
4. 전용 송장 자료 작성: 부가가치세 전용 송장은 세금 공제를 위한 부가가치세 유보 세액 신고서에 발행할 수 없지만 세무서 직원은 발행을 도울 수 있습니다. 이 VAT 전용 송장 데이터는 두 번째 열, 첫 번째 열, 두 번째 열 및 세 번째 열의 합계로 채워집니다. 소규모 납세자가 발행한 일반 분기가 9 만 부가 넘는 자료는 3 란에 기재되어 있다.
5. 일반송장 데이터 작성: 소규모 납세자가 직접 발행하는 일반송장 데이터는 보고서 10 열에 기입하고 9 열에는 10 열 총액,1/Kloc-0-0 열에 기재합니다. 10 열을 강조하는 것은 분기당 9 만 원을 넘지 않는 일반표 데이터 작성, 9 만 명이 넘는 자료는 3 열을 채우는 것이다.
6. 현재 기간 과세 금액 채우기: 현재 기간 과세 금액은 본 기초 소규모 납세자가 납부해야 하는 부가가치세로 보고서 15 열에 채워집니다.
7. 세금 환급 채우기: 소규모 납세자가 현재 세금을 미리 납부한 경우 (예: 세무서 직원이 발행한 부가가치세 송장) 일반적으로 부가가치세를 먼저 납부해야 하며, 이 부분에 납부한 부가가치세는 2 1 열에 기입됩니다. 제 22 란은 현재 기간에 납부해야 할 세금 환급액과 납부해야 할 기말 부가가치세 금액을 기입해야 한다.