제 17 조 회사채 공개 발행을 신청하려면 국무부가 승인한 부서나 국무원 증권감독기관에 다음 서류를 제출해야 한다.
(a) 회사 영업 허가증;
(2) 정관
(c) 회사채 모집 방법.
(4) 자산 평가 보고서 및 자본 검증 보고서;
(5) 국무원 권한 부서나 국무원 증권감독기관이 규정한 기타 서류.
본법 규정에 따라 추천인을 초빙하는 경우, 추천인이 발행한 발행 추천서도 제출해야 한다.
제 45 조 주식 발행을 위한 감사 보고서, 자산 평가 보고서 또는 법적 의견서를 발행하는 증권 서비스 기관 및 인원은 인수 기간 내 및 만료 후 6 개월 이내에 주식을 매매할 수 없습니다.
전항의 규정을 제외하고 상장회사에 대한 감사보고서, 자산평가보고서 또는 법률의견서를 발행하는 증권서비스기관과 인원은 상장회사의 위탁을 받은 날부터 상술한 서류가 발표된 날로부터 5 일 이내에 그러한 주식을 매매할 수 없습니다.
제 131 조 증권회사의 이사, 감독자 및 고위 경영진은 성실하게 신용을 지키고, 품행이 양호하며, 증권법, 행정법규에 익숙하고, 의무를 이행하는 데 필요한 관리 능력을 갖추고 있어야 하며, 국무원 증권감독기관이 승인한 재직 자격을 취득해야 한다.
중화인민공화국 회사법 제 147 조에 규정된 상황이나 다음 상황 중 하나가 있는 경우 증권회사의 이사, 감사 및 고위 임원을 맡을 수 없습니다.
(1) 위법행위나 위법행위로 해직된 증권거래소, 증권등록결제기관의 책임자 또는 증권사의 이사, 감사, 고위 임원은 해직일로부터 5 년 미만이다.
(2) 위법행위나 위법행위로 실격된 변호사, 공인회계사 또는 투자상담기관, 재무상담기관, 신용평가기관, 자산평가기관, 검증기관의 전문가는 실격일로부터 5 년 미만이다.
제 149 조 국무원 증권감독관리기관은 필요하다면 회계사무소와 자산평가기관에 증권회사의 재무상황, 내부 통제 상황 및 자산가치를 감사하거나 평가할 것을 의뢰할 수 있다. 구체적인 방법은 국무원 증권감독관리기관이 관련 주관부와 함께 제정한다.
제 169 조 증권 서비스에 종사하는 투자 자문 기관, 재무 자문 기관, 신용 평가 기관, 자산 평가 기관 및 회계 사무소는 국무원 증권 감독 관리 기관 및 관련 주관 부서의 승인을 받아야 한다.
투자 자문 기관, 재무 자문 기관, 신용 평가 기관, 자산 평가 기관 및 회계 법인이 증권 서비스 업무에 종사하는 승인 방법은 국무원 증권감독기관 및 관련 주관부에서 제정한다.
제 173 조 증권 서비스 기관은 증권 발행, 상장, 거래 등 증권 업무 활동에 대한 감사 보고서, 자산 평가 보고서, 재무 고문 보고서, 신용 등급 보고서, 법률 의견서 등을 제출하며, 근거가 되는 문서, 자료의 진실성, 정확성, 완전성을 부지런히 검증해야 한다. 제작, 출간된 서류에는 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 있어 다른 사람에게 손해를 입히는 사람은 발행인, 상장사와 연대 배상 책임을 져야 한다. 단, 자신이 잘못이 없다는 것을 증명할 수 있는 경우는 예외다.
제 201 조는 본법 제 45 조의 규정을 위반하여 주식 발행, 상장 및 거래에 대한 감사 보고서, 자산 평가 보고서 또는 법률 의견서를 발행하는 증권 서비스 기관 및 인원을 법에 따라 불법 보유 주식을 처리하고 불법 소득을 몰수하며 주식 매매 등가물 이하의 벌금을 부과하도록 명령했다.
제 226 조 국무원 증권감독관리기관의 승인 없이 증권등록결제기관을 무단으로 설립한 사람은 증권감독관리기관이 단속하고 위법소득을 몰수하며 위법소득의 두 배 이상 5 배 이하의 벌금을 부과한다.
증권 서비스에 대한 승인을 받지 않은 투자 자문 기관, 재무 자문 기관, 신용 평가 기관, 자산 평가 기관, 회계사무소는 수정, 위법소득 몰수, 위법소득 1 배 이상 5 배 이하의 벌금을 부과한다.