중국어 이름
외상 매출금 양도
개요
회계 처리
카탈로그
1 소개
2 기본 개념
3 가지 주요 기능
4 문제가 있습니다
5 가지 솔루션
소개 편집
시장경제의 발전과 상업신용의 보급 응용에 따라 인수 업무는 점점 무역융자, 상업신용조절의 집합체가 되고 있다
외상 매출금 양도 플로우
수표, 외상 매출금 관리, 신용 위험 담보가 일체인 신흥 종합 금융 서비스. 우리나라 외상 매출금 인수 업무의 현황과 문제점을 분석하여 우리나라에서 인수 업무를 발전시키는 실현가능성 대책과 전망을 제시하였다. 우리나라 경제의 발전과 법제의 부단한 개선으로 상업 신용이 보편화되고, 기업 외상 매출금이 차지하는 자금량이 날로 커지고, 기업의 자금 회전에 심각한 영향을 미치고, 기업의 위험을 증가시켰다. 더욱이 대량의 외상 매출금을 회수할 수 없어 생산경영이 이어지기 어려워 파산에 빠졌다. 외상 매출금의 대량 침전은 회사 경영진의 골치 아픈 문제가 되었다. 외상 매출로 인한 외상 매출금을 조건부로 은행에 양도하고, 은행은 다시 기업에 자금을 제공하고, 외상 매출금과 부실 담보를 관리하고 독촉할 책임이 있다. 기업은 이 기회를 이용하여 장부를 회수하고 자금 회전을 가속화할 수 있다.
기본 개념 편집
외상 매출금 보증이란 기업이 외상 매출로 형성된 만기가 되지 않은 미수금을 특정 조건 하에서 상업은행에 양도하여 은행의 유동성 지원을 받고 자금 회전을 가속화하는 것을 말한다. (윌리엄 셰익스피어, 외상, 외상, 외상, 외상, 외상, 외상, 외상, 외상) 이론적으로, 인수 분해는 매수식 인수 (비환매 인수) 와 매수식 인수 (환매 인수), 상환 청구권 인수, 상환 청구권 인수, 명시적 인수 및 암묵적 인수, 할인 인수 및 만기 인수 분해로 나눌 수 있습니다. 우리나라 기업의 외상 매출금 수가 해마다 증가하고 있으며, 유동자금 부족과 대량의 채권이 실현할 수 없는 모순이 매우 두드러진다. 외상 매출금의 증가는 많은 기업의 자금을 긴장시키고 기업의 기회 비용을 증가시켰으며, 외상 매출금 회수의 어려움은 기업의 부실 채권을 증가시켜 기업의 비용을 증가시켰으며, 많은 기업들이 허황된 손실을 초래하여 기업의 이익에 영향을 미쳤다.
주 역할 편집기
(1) 저렴한 자금 조달, 자금 회전 속도 향상.
인수 분해 사업의 비용은 은행 단기 대출의 이자 비용보다 현저히 낮으며, 은행은 해당 수속 비용만 청구한다. 기업에서 사용하는 경우
외상 매출금 인수 강좌
인수 분해 사업의 신용 한도를 은행에서 기업으로 회수하여 인수 분해 사업의 자금 조달 기능을 극대화할 수 있습니다. 특히 고객이 강하고, 신용도가 좋고, 환금 주기가 긴 기업에게는 효과가 특히 두드러진다.
예를 들어, 국내 통신 장비 제조업체의 경우 통신 사업자의 시장 지위가 강하고 통신 업계의 경쟁이 치열하기 때문에 판매 계약의 평균 수금 기간은 일반적으로 12- 14 개월 (회계 기간은 일반적으로1입니다. 이로 인해 최소 9- 1 1 개월의 유동성 격차가 발생하여 통신 장비 제조업체에 큰 재정적 압박을 가할 수 있습니다. 그러나 통신 장비 제조업체가 외상 매출금을 합리적으로 활용하고 나머지 80 ~ 90% 의 대금을 미리 회수하면 기업의 유동성 회전을 크게 높이고 단기 자금 압력을 줄이며 기업 발전을 가속화할 것이다.
(2) 판매 능력을 높이다.
판매자가 인수 업무를 할 수 있는 능력이 있기 때문에 구매자의 지불 기한에 대해 큰 양보를 할 것이며, 판매 계약이 성공적으로 체결될 가능성을 크게 높이고 기업의 판매 채널을 넓힐 것입니다.
(3) 재무 제표를 개선한다.
상환 청구가 가능하지 않은 매수식 인수 보증 모드에서 기업은 단기간에 외상 매출금의 잔액 수준을 대폭 낮추고 외상 매출금의 회전을 가속화하고 재무제표의 자산 관리 비율 지표를 높일 수 있다.
(4) 자금 조달 기능. 외상 매출금 보증은 본질적으로 만기가 되지 않은 외상 매출금의 유동 자산을 담보로 은행에서 단기 대출을 받는 일종의 융자 방식이다.
질문 편집
인수 분해 사업은 19 세기 북미와 유럽에서 시작되었으며 1987+00 년 6 월 중국 상업은행에 정식으로 상륙했다. 우리나라에 있어서, 인수 업무는 아직 초기 단계에 있으며, 비교적 낯선 것으로, 주로 다음과 같은 방면에서 나타난다.
외상 매출금 양도 플로우
(a) 시간이 늦게 시작되어 인수 분해 업무를 수행 할 수있는 주체가 적습니다.
1992 중국은행에서 처음으로 인수 업무를 시작한 지 2000 년까지는 중국은행, 교통은행, 광대은행, 중신실업은행 등 상업은행만이 인수 업무를 할 수 있었다. 우리나라의 많은 상업은행과 기업들이 인수 업무를 아직 들어보지 못하여, 우리나라가 인수 보호에 관한 법률과 정책 규정이 부족하게 되었다. 2000 년 4 월 중국공상은행 본사는 모토로라 (중국) 전자유한회사에 65,438 억원의 신용한도를 제공했다. 이는 중국 최초의 국내 인수 업무다.
(b) 사회 신용 메커니즘이 완벽하지 않다.
사회 각계는 여러 해 동안 건전한 사회신용매커니즘 설립을 요구해 왔지만, 관련 부문도 이 방면의 일을 진행하고 있지만, 많은 은행들은 신용매커니즘의 미비가 여전히 우리나라의 보리업무 발전을 제약하는 주요 원인 중 하나라고 지적했다. 인수 분해 사업이 정상적으로 진행될 수 있는지 여부는 인수 분해 업체가 구매자와 판매자의 신용 위험을 통제하는 데 달려 있습니다. 우리나라 사회신용체계가 아직 형성되지 않았기 때문에 기업신용관련 공개정보를 얻기가 어려워 은행은 자신의 고객 이외의 기업에 대한 신용평가를 할 수 없다. 이 상황은 중국 은행이 외국 인수 회사처럼 고객으로부터 전체 또는 대량의 외상 매출금을 구매할 수 없게 할 뿐만 아니라, 은행이 몇 가지 상황에서만 부실 보증 서비스를 제공할 수 있게 한다.
(3) 인수 분해 사업 범위가 좁다.
중국의 인수 분해 사업은 여전히 성장기에 있으며, 개발은 아직 성숙하지 않았으며, 관련 법률 및 규정은 아직 완벽하지 않기 때문에 중국의 인수 분해 사업은 전적으로 FCI 가 공포 한 관련 규칙 및 규정에 따라 수행됩니다. 또한 중국은 과학적이고 효과적인 기업 신용 시스템을 구축하지 않았으며 중국 은행의 위험 통제 수준은 여전히 낮은 수준이므로 중국 은행은 주로 상환 청구가 가능한 인수 업무를 수행하지만 상환 청구가 가능하지 않은 인수 분해 사업은 매우 신중합니다. 이 밖에 우리나라의 인수 업무는 대부분 실력 있는 다국적 기업과 합자기업에 집중되고 있으며, 실제로 자금 지원이 필요하고 인수 업무를 수행하기에 적합한 중소기업은 인수 업무를 만족시킬 수 없어 인수 업무를 더욱 발전시키기 어렵다.
(d) 운영 경험 부족
국제적으로 FCI 는 각국의 인수 업무를 지도하기 위해' 국제 인수 업무 관리 규칙' 을 제정했다. 그러나 우리나라 인수 업무를 진행하는 시간이 짧기 때문에 소수의 고객만이 이해하고 자각적으로 응용할 수 있어 우리나라 인수 업무를 직접 감독하고 지도할 수 없습니다. 중국은행 국내 인수 업무는 방안 설계부터 구체적 시행에 이르기까지 주로 상업은행의 신용 모델을 참고하여 인수 업무에 적합한 완벽한 위험 측정 방법 및 평가 모델을 형성하지 못했다. 운영자는 일반적으로 관련 은행원일 뿐 전문 인수 인원이 부족해 인수 업무 운영 경험이 부족하다.
(e) 완벽한 입법 규범의 부족
1. 인수 분해 사업의 운영에는 입법 규범이 부족하다. 인수 분해는 은행 업무와 완전히 다른 제품이며 은행 신용 관리와 독립적으로 자체 특성에 맞는 경영 관리 방법이 필요합니다. 따라서 대부분의 외자 은행은 부하 직원의 인수 분해 회사 또는 매우 독립적 인 부서를 통해 인수 분해 업무를 수행합니다. 우리나라의 인수 분해 사업이 비교적 늦게 발전함에 따라 점점 더 많은 국내 은행이 국내 인수 업무를 전개하는 동시에, 여전히 우리나라의 실제 상황에 부합하는 구체적인 법률 법규가 부족하고, 구체적인 실천을 지도할 수 있는 관련 법률 문건도 부족하고, FCI 가 반포한 관련 규제도 국내 인수 업무에 적용되지 않는다. 우리 금융기관이 하는 인수 업무는 은행의 중간 업무일 뿐, 각 금융기관은 인수 업무에 대한 자신의 이해에 따라 운영되고, 인민은행은 정책적으로 허가를 주는 것으로, 이로 인해 인수 업무를 법적 근거도 없고 규칙도 없는 상태로 운영한다. 이것은 중국에서 인수 분해 사업의 발전을 크게 제한했다.
2. 인수 분해 업무의 사법 불확실성과 송장 확인의 법적 공백입니다. 우리나라의 인수 분해 업무가 늦게 시작되고 발전이 느리기 때문에 여러 방면이 아직 완벽하지 못하여 실제 운영에서 인수 업무 분쟁을 해결하는 데 사법보장이 부족하다. 분쟁이 발생했을 때 법적 구제를 구하는 방법, 누구에게 제기한 사람, 원고로서의 사람, 계약의 효력 확인 방법, 법적 책임을 나누는 방법, 각 당사자가 부담해야 할 법적 결과를 결정하는 방법, 분쟁 문제와 관련된 법률이 어떻게 적용되는지, 환매 조항이 법적 보호를 받는지 여부 등 불확실성이 있다. 국내 인수 업무를 운영할 때 이러한 법적 위험을 피하기 위해 각 금융기관은 복잡한 채권 양도 통지를 설계하고 채무자가 확인한 내용을 통지에 기록했지만 분쟁이 발생하면 채무자가 법적 위험을 명확하게 확인하지 못한 것은 피할 수 없는 일이다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 남녀명언)
솔루션 편집기
(a) 인수 분해 사업 홍보를 강화하고 인수 분해 사업의 장점을 최대한 발휘하십시오.
중국은행은 기업 간 인수 업무를 위한 단일 결제 서비스일 뿐, 실제로는 경제의 핵심 역할을 할 수 없다. 국내 은행은 바뀌어야 한다
중국공상은행
관리 이념, 점진적으로 위험관리의 이념을 세우고 과학적 의사결정 방향을 세우다. 게다가, 송금 수금 신용장 등 전통무역방식의 장기적 제한으로 인해 우리 기업, 특히 수출입기업은 상업신용에 기반한 인수 업무에 적응할 수 없습니다. 따라서 각 당사자는 기업 교육 과정 개설, 현장 홍보 설명, 우대율 시범 등을 통해 더 많은 기업들이 인수 업무를 이해하고 선택할 수 있도록 홍보를 강화해야 합니다.
(2) 인수 분해 사업 법률 및 규정을 수립하고 개선하여 인수 분해 사업 발전을 촉진한다.
시장경제는 법제경제로, 시장의 모든 이해 관계자의 행동에는 법률법규의 규범이 필요하며, 시장 주체의 권리와 의무관계도 법률규범의 규제와 불가분의 관계에 있다. 우리 나라의 보리에 관한 입법은 아직 공백이고, 엄격한 조작 규칙 지도 실천이 부족하여 은행이 보리 업무를 전개하는 적극성에 큰 영향을 미치고, 경험 있는 외국 보리상이 국내 시장에 진입하는 것을 제약하고 있다. 따라서, 한편으로, 우리 나라의 관련 부서는 기존의 국제공약과 관례를 참고하여 선진국의 보리 방면의 선례와 경험을 흡수하고, 우리나라의 국정에 부합하는 규범에 부합하는 보리업무 발전의 법률제도와 업무조작 과정을 완비하여 우리나라의 보리업무 관련 법률법규 건설을 촉진해야 한다. 동시에 금융 법규, 은행 지불 결제 방법, 보증법, 회계법규 등을 포함한 관련 법규를 가능한 한 빨리 제정, 수정 또는 보완해야 합니다. 채권 양도, 인수, 제 3 자와의 충돌, 채무자의 항변과 반소, 청산, 파산 등의 문제에 대한 구체적인 해결책을 명확히 하다. 따라서 인수 분해 사업의 운영을 표준화하고 공정한 경쟁 메커니즘을 형성하여 중국의 인수 분해 사업이 법의 보호 아래 성장하고 성장할 수 있도록 합니다.
(3) 인수 분해 업무 범위를 넓히고, 이중 인수 및 상환 청구가 가능하지 않은 인수 업무를 채택한다.
인수 분해 방식은 일반적으로 단일 인수 분해와 이중 인수 분해가 있으며, 국제적으로 일반적으로 이중 인수 분해가 사용됩니다. 그러나 우리나라의 신용체계가 미비하기 때문에, 은행의 위험을 방지하기 위해 우리나라 상업은행은 대부분 단일 인수 모델, 즉 수출인수 및 만기인수 보증을 채택하고 있다. 그러나 인수 분해 운영 모드에서 볼 때, 이중 인수 분해 및 비 상환 청구 인수 분해 모델은 단일 인수 분해 모델보다 유리합니다. 이 경우, 우리는 적극적으로 인수 분해 사업의 범위를 넓혀야 하며, 한편으로는 이중 인수 () 를 발전시켜 수출업자와 수입상이 긴밀한 협력 관계를 맺게 해야 한다. 다른 한편으로는 상환 청구가 가능하지 않은 인수 업무를 발전시키는 것이다.
(4) 신용체계 건설을 강화하고 신용위험을 중시하는 방법과 해결 방법.
어떤 금융 혁신도 경영 위험 방지에 최우선 순위를 두어야 한다. 우리나라에서 신용 매커니즘이 미비한 것은 여전히 인수 업무 발전을 제한하는 주요 원인 중 하나이다. 가능한 한 빨리 사회화된 기업 신용 체계를 구축하여 인수 업무를 위해 효율적이고 신속하며 권위 있는 기업 신용 조회 시스템을 제공하는 것은 중요한 문제이다. 인수 분해 사업에서, 특히 상환 청구가 가능하지 않은 인수 업무에서 은행은 판매에 대한 상환 청구권을 잃고 더 큰 위험을 감수해야 하므로 인수 담당자는 상대적으로 완벽한 신용 조사 네트워크를 구축하여 구매자의 신용 위험에 대한 강한 확신을 가져야 합니다.
(5) 우수한 자질 보리 인재를 적극 양성하여 보리 업무 효율을 높이다.
인수 분해 사업의 특성에 따라 인수 분해 인원은 높은 외국어 수준과 인수 전문 지식뿐만 아니라 비즈니스 및 무역 지식 및 강력한 통합 재무 분석 능력을 가져야합니다. 또한 법적 지식, 협약 및 규정 이해, 위험을 줄일 수 있는 실용적이고 신뢰할 수 있는 방법 등을 갖추어야 합니다. 따라서 상업은행은 좋은 환경과 조건을 만들고, 보리인원의 전문 교육을 철저히 파악하고, 좋은 직업윤리를 지닌 전문 보리와 신용평가팀을 설립하고, 보리업무의 최신 발전을 파악하고, 업무 운영 수준을 더욱 높이고, 국제보리업무의 최신 발전을 따라잡아야 한다.
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