평생 생명 보험 우리는 생명 보험을 보험 가입자와 피보험자 사이의 생사의 운명으로 정의했다. 그렇다면 종신생명보험이란 무엇일까요?
전형적인 인신보험으로 피보험자 사망 또는 전잔자를 보험금 지급 조건으로 하는 인신보험 중 하나다. 일반적으로 부의 가치를 보존하는 기능을 가지고 있지만, 우리는 그것의 지렛대를 이용하여 부의 방향 상속과 유산세의 세금 계획을 진행한다.
우리는 거액의 보험증권이나 조조 보험증서가 있다고 자주 들었는데, 대부분 종신생명 보험 상품에 나타날 것이다. 왜 거액의 보험증서가 종신생명 보험의 보험 분야에 자주 나타납니까? 평생 생명 보험은 일반적으로 1 세대와 2 세대 사이의 부를 전승하는 보험 도구이기 때문에, 1 세대가 2 세대에게 엄청난 부를 위탁하는 과정에서 없어서는 안 될 도구이다.
따라서 평생 생명 보험은 유일하게 대체할 수 없는 생명 보험 도구이다. 사람은 죽음을 피할 수 없기 때문에, 사람이 반드시 죽는다면, 평생 생명보험은 사람의 생명 종료 시간을 가져오는 일종의 재산이다. (존 F. 케네디, 죽음명언) 이 확실성 부는 주로 두 가지 시간과 확실성이 있다. 첫 번째는 보험 시간이고, 두 번째는 보험 시간입니다. 보험 시간에 따라 보험액이 결정되지만 변경할 수도 있습니다. 분담금 시간도 확정적이다. 즉 피보험자가 사망하거나 전부 불구가 되는 것이다.
그래서 특히 중요한 생명보험이다. 단지 시간아침저녁의 관계일 뿐, 네가 보험 이익을 얻을 수 있도록 보장하는 것이다. 따라서 부의 전승 과정에서 생명 보험은 대체될 수 없다. 일부 재테크형 보험이나 투자보험에 비해 가장 큰 기능은 부의 방향 전승이다.
그렇다면 법률상인의 관점에서 볼 때, 종신생명 보험은 무엇을 가져올 수 있습니까?
첫 번째 부분: 논쟁의 여지가없는 방향 상속.
사망을 지불 조건으로 하는 인신보험은 수혜자가 있어야 하고, 수혜자의 지정, 즉 피보험자가 사망할 때 보험금을 받는 사람은 부를 얻는 사람이다. 그래서 평생 생명 보험의 수혜자인 그의 강한 인신속성은 특히 명확하다. 보험 계약서에 적힌 수혜자는 결국 보험금을 받는 결정자라는 것이다. 유언장에 관한 몇 가지 논란에 비해 기본적으로 논란이 없다.
두 번째 부분: 자녀의 결혼 변화에 저항하다.
두 번째 강한 개인적 속성은 아이의 결혼 변화에 저항하는 것이다. 최고인민법원은' 제 8 차 전국민상재판업무회의록' 제 5 조에서 "혼인관계 존속 기간 동안 부부 한쪽이 수혜자로서 사망을 조건으로 하는 인신보험 계약에 따라 얻은 보험금은 개인재산으로 인정되어야 한다" 고 밝혔다.
이 규정에 따르면, 이 보험금은 사망을 조건으로 지불되므로 매우 강한 개인적 속성이 있어야 한다. 만약 부모가 피보험자로서 이 재산을 자녀로 수혜자로 정의한다면, 피보험자가 사망한 후 자녀가 이혼했는지, 아니면 여러 차례 이혼했는지에 관계없이 이 돈은 자녀의 개인 재산에 속한다. 그래서 자녀의 결혼 변화에 저항하는 역할을 한다.
세 번째 부분: 세금 계획.
유산세를 어느 정도 낮출 수 있다. 우리나라' 유산세 잠행조례 (초안)' 제 5 조에 따르면 상속인이 생명보험에서 받은 보험금은 과세 유산 총액에 포함되지 않는다. 이 규정으로 볼 때, 사실 논리에 부합한다. 유산세는 주로 상속 부분을 겨냥하기 때문에 보험 상품이 한 사람의 생전 부를 그의 상속 부분에서 떼어낼 수 있다면 유산세는 낮아질 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 유산세, 유산세, 유산세, 유산세, 유산세, 유산세, 유산세, 유산세)
생명보험은 유산세 계획에서 중요한 역할을 한다. 생명보험의 보험료는 일반적으로 한 사람의 유산에 속하지 않으며, 유산 범위에 속하지 않기 때문에 유산세를 징수하지 않는다는 것이다. 이 기능은 매우 중요하다.
그래서 이 부분에서 볼 수 있듯이, 평생 생명보험은 사망에 대한 보험이며, 세금 계획을 세울 수 있다. 세무계획의 경우 개인소득세, 자본이익세, 유산세 등이 있을 수 있다. 그러나 종신생명 보험이라는 보험 도구 중 가장 강력한 계획 기능은 유산세이다. 사망을 조건으로 하기 때문이다.
만약 한 사람이 생전에 보험인이고, 자신도 피보험자이고, 그의 생전의 부를 보험회사에 분류한다면, 그의 생전의 부의 총량은 줄어들 것이다. 이 재산은 보험회사가 담보한 후에 그가 죽었을 때 이 재산은 보험금으로 전환될 것이다. 이 과정에서 상속 총액을 줄이는 한편, 종신생명 보험의 지렛대를 통해 부를 확대하고 면세를 했다.
네 번째 부분: 부의 보존과 부채 감염 예방.
종신생명 보험지정 수혜자의 보험금은 피보험자의 유산에 포함되지 않으므로 피보험자의 생전 채무를 청산하는 데 사용할 필요가 없어 부의 가치를 보존하는 기능을 실현할 수 있다.
이 돈을 유산에 귀속시킬 필요도 없고, 자녀도 피보험자의 생전 빚을 갚기 위해 이 돈을 쓸 필요가 없기 때문에 1 세대와 2 세대의 채무 전염을 차단할 수 있다.
그러나 이 과정에서 생명 보험 계획은 매우 신중한 과정이라는 점에 유의해야 한다. 생명 보험 설계 과정에서 다음과 같은 상황을 피해야 합니다.
1. 수혜자가 부적절하게 지정해 보험금을 유산으로 만들었다. 보험금이 상속 범위로 정의되면 수혜자 지정이 부적절하거나 수혜자가 피보험자보다 먼저 사망하면 보험금이 유산이 된다.
보험금이 유산이 되면 세금 계획, 분쟁 방지, 유산세 감소 등의 기능을 실현하기 어렵다. 가장 중요한 것은 1 세대와 2 세대 사이의 채무 위험을 줄일 수 없다는 것이다. 보험금이 유산이 되기 때문에 피보험자의 생전 채무를 상환하는 데 필요할 수 있다.
피보험자의 결혼 위험도 보장해야합니다. 보험금은 강한 개인 속성을 가지고 있기 때문에 보험증서 자체에 반드시 이런 속성이 있는 것은 아니다. 평생 생명 보험 가입자는 일단 혼인 위험이 발생하면 보험 가입자의 혼인 위험을 피할 수 있는 기능이 없다.
따라서 반드시 보험증권의 가치와 보험금의 가치를 구분해야 한다. 둘 다 완전히 다르다. 따라서 피보험자의 디자인도 중요하다. 피보험자의 보험증권이 자신의 혼인 위험으로 인해 분리되지 않도록 하십시오. 이렇게 하면 평생 생명 보험이 매우 좋은 법적 기능을 실현할 수 없습니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 남녀명언)
요약:
평생 생명 보험은 매우 중요한 부의 전승 도구이다. 지렛대 작용과 방향 상속, 개인적 속성, 분할 상속 범위 등 몇 가지 법적 특징을 이용하여 부의 상속에서 이 도구의 역할을 확대했다. 그러므로 사람의 생명은 한계가 있지만, 부는 사실 영원히 지속될 수 있다.
어떻게 지속 가능합니까?
첫째, 우리는 2 세대의 결혼 위험을 피해야합니다.
둘째, 한 세대의 부채가 2 세대로 넘어갈 위험을 피해야 한다.
셋째, 세대 간 전달 과정에서 세금 침식을 피해야 한다.
평생 생명 보험은 이 세 가지 위험을 피할 수 있다. 종신생명 보험의 기능을 통해 이 세 가지 위험을 막는다면, 사실 사람의 생명이 제한되어 있더라도 부는 종신생명 보험이라는 도구를 통해 대대로 전해질 수 있다. 그래서 죽음에 직면하는 것은 사실 부의 중생이다.
종신생명 보험의 기능을 깊이 이해해야만 고순인구를 위한 유산 계획을 세울 수 있다. 고객이 부를 관리할 수 있도록 돕고, 고객이 부를 계승할 수 있도록 도와야 한다. 종신생명 보험은 부의 전승 과정에서 없어서는 안 될 중요한 법적 도구이다.
규정: 제 8 차 전국법원 민상사재판업무회의록 (민사부분) 5) 결혼관계 존속 기간 동안 부부 한쪽은 피보험자가 상해보험계약, 건강보험계약에 따라 얻은 인신보험금, 또는 부부 한쪽이 수혜자로서 사망을 조건으로 한 인신보험계약에 따라 얻은 보험금은 개인재산으로 인정되어야 한다. 단 쌍방이 별도로 약속한 경우는 예외다.
혼인관계가 존속되는 동안 부부가 특정 연령까지 존속되는 조건으로 현금가치를 지닌 보험계약에 따라 얻은 보험금은 부부 공동재산으로 간주해야 한다. 단, 쌍방이 따로 약속한 경우는 예외다.
중화인민공화국 유산세 잠행조례 (초안) 제 5 조 중 다음 항목은 과세 유산 총액에 포함되지 않는다.
(1) 유증자, 수령인 또는 상속인이 각급 정부, 교육, 민정, 복지 및 공익사업에 기부한 유산
(2) 유산에서 세무서에 등록하고 상속인이 보존한 문화, 역사, 예술과 관련된 각종 문화재, 도서, 자료, 물품은 상속인이 이런 서류, 도서, 자료, 물품을 양도할 때 자동으로 세금을 납부해야 한다.
(3) 사망자가 직접 창조, 발명 또는 참여하는 저작권, 특허권 및 독점 기술
(4) 상속인이 생명 보험으로부터 받는 보험금;
(5) 중국인민과 중국 정부가 참여하는 국제공약이나 외국 정부와의 협정에서 유산세와 상속을 면제하도록 규정하고 있다.
(6) 국무원은 과세 유산 총액에 포함되지 않는 기타 유산을 규정하고 있다.