최고인민법원 민이정 책임자에 따르면 우리나라 증권시장의 급속한 발전에 따라 증권의 종류, 시장 수준, 거래 방식이 크게 바뀌면서 자본시장의 법치건설이 날로 완벽해지고 있다. 반면, 원래 사법해석의 일부 내용은 관련 법률과 사법관행에 뒤처져 있기 때문에 새로운 상황과 새로운 도전에 대응하기 위해 이를 수정하고 보완할 필요가 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 사법, 사법, 사법, 사법, 사법, 사법, 사법, 사법)
이번 개정안은 지역지분 시장의 허위 진술을 처음으로 다루고, 선행 절차를 취소하고, 투자자가 관련 지주주주 등' 수악' 을 직접 기소할 수 있다는 것을 분명히 하고, 독립이사의 책임을 압축해' 매미 효과' 를 피하고' 유유식' 구조 조정 책임을 명확히 하는 등 많은 중대한 조정이 있다.
7 가지 새로운 내용을 추가했습니다.
"몇 가지 규정" 은 원래 사법해석 관련 내용을 통합하는 데 15 개의 중요한 내용을 추가하여 총 35 개를 추가하여 총칙, 허위 진술의 인정, 중대와 거래인과 관계, 잘못인정, 책임주체, 손실인정, 소송 시효, 부칙 8 개 부분으로 나뉜다.
첫째, 사법 해석의 적용 범위를 확대했다. 증권거래소와 국무부가 승인한 기타 전국증권거래장소 외에도 법에 따라 설립된 지역주식시장의 허위 진술행위도 본 규정을 참고하여 증권발행과 거래에서 허위 진술행위에 대한 전 시장 적용 범위를 실현할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 증권거래소, 증권거래소, 국무부, 국무부, 국무부, 국무부, 국무부)
두 번째는 전면 절차를 취소하는 것이다. 즉 인민법원은 더 이상 행정이나 형사처리를 허위 진술 민사배상 사건을 접수하기 위한 전제조건으로 인민 군중이 소송을 제기할 수 있도록 하는 것이다.
셋째, 거짓 진술의 유형을 더 정의하십시오. 허위 기록, 오도성 진술, 중대한 누락의 세 가지 전형적인 허위 진술을 정의하면서 규정에 따라 공개되지 않은 정보를 허위 진술, 내막 거래, 단순히 주주의 이익을 해치는 침해의 세 가지 유형으로 나누어 재판 실천에서 정확하게 파악할 수 있도록 한다. 실제 요구에 따라' 예측적 정보 안전항' 제도를 세워 발행인이 자발적으로 사전 예방 정보 등 소프트 정보를 공개하도록 장려하고 규범화한다. 이에 따라 허위 진술 시행일, 공개일, 수정일의 인정 기준이 더욱 운영적이다.
넷째, 증권 허위 진술 침해 민사 책임의 중요성과 거래 인과 관계의 구성 요소를 규정하고 사법인정 기준을 명확하게 했다.
다섯째, 책임 구분을 바탕으로 발행인 동, 독립이사, 인수 및 추천의무를 이행하는 기관, 증권서비스기관의 잘못인정 및 면책 이유를 별도로 규정하고 상호 책임의 법률정신을 반영하고' 걸핏하면 비난받는다' 는 것을 피하고 시장 기대를 안정시켰다.
여섯째, 책임 주체 방면에서' 추수악', 중대 자산 재편 거래 상대, 위조자를 돕는 민사 책임을 늘렸다. 수악' 책임을 추궁하면서 금융사기의 각종' 방범' 도 타격했다.
일곱째, 손실 인정 부분에서 시장 발전 상황에 따라 항공 유도 허위 진술에 대한 처리가 추가되어 손실 인정과 처리 규칙을 보완했다.
선행 절차를 취소하고 투자자 권리 보호를 지원하는 메커니즘을 세우다.
원사법해석은 사전 절차를 규정하고 있다. 즉, 허위 진술이 이미 행정처벌이나 형사재판서에 의해 인정되었다는 전제 하에 인민법원은 허위 진술 분쟁 사건을 접수한다.
그러나 오랫동안 선행절차에도 투자자 소송권 보장 부족, 권리 실현 주기가 너무 길다는 등의 문제가 있어 제도적 차원에서 보완해야 한다. 각 방면의 의견을 충분히 연구한 기초 위에서, 찬반 양방면에서 몇 가지 규정의 제 2 조를 명확하게 하였다.
우선, 원고는 증권 허위 진술 침해 민사배상 소송을 제기하고 민사소송법 제 122 조의 규정에 부합하고 그에 상응하는 증거를 제출하면 인민법원이 접수해야 한다. 둘째, 인민법원이 사건을 접수한 후, 감독부의 처벌을 받지 않았거나 인민법원이 이미 발효형사판결을 내렸다는 이유로 허위 진술을 받아들이지 않겠다고 판결해서는 안 된다.
투자자의 증명 난이도를 실질적으로 낮추고 투자자 소송 구제 경로를 원활하게 하기 위해 최고인민법원, 중국증권감독회가 사법해석 제정 과정에서 인민법원 심리사건, 증권감독회 전문지원 작업 메커니즘에 대해 진지하게 연구하고 사법해석과 동시에' 최고인민법원 중국증권감독회 적용 관련 문제에 대한 통지' 를 발표해 사건 통보 메커니즘을 구축했다. 사실을 규명하기 위해 인민법원은 법에 따라 중국증권감독회 관련 부서나 파출기관에 관련 증거를 조사할 수 있으며, 중국증권감독회 관련 부서나 파출기관은 법에 따라 협조와 협조를 할 것이다.
인민법원은 사건 심리과정에서 관련 전문성 문제에 대해 중국증권감독회 및 관련 파출기구, 관련 감독기관의 의견을 구할 수 있다.
이 관계자는 재판 전문화 수준을 높이기 위해 각지의 법원이 적극적으로 전문가 자문을 전개하고 전문가를 탐구해 인민 배심원을 맡도록 독려하고, 중국증권감독회 파견 기관과 관련 부처는 관련 전문가와 전문가를 추천해 인민 배심원을 맡도록 독려해야 한다고 밝혔다.
"추수악" 원칙을 명확히 하면 관련 지주주주를 직접 기소해' 수악' 을 추궁할 수 있다. 즉 위법 범죄 활동 중 주모자와 주요 분자를 추궁할 수 있다. 실제로, 나쁜 영향을 미치는 상장 기업의 많은 금융 사기 사건은 지주주주와 실제 통제인이 조직하고 지시한 것이다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무)
몇 가지 규정' 제 20 조는' 선후악' 의 원칙을 명시하는데, 이 조의 제 1 항은 원고가 본 규정에 따라 관련 지주주주나 실제 통제인에게 손해를 배상하도록 직접 명령할 것을 요구하며 인민법원은 후속 추징소송의 부담을 피하기 위해 지지해야 한다.
동시에,' 수악' 책임을 더욱 명확히 하기 위해, 두 번째 상장회사가 책임을 지고 나면, 책임있는 지주주주, 실제 지배인에게 상장회사가 실제로 부담하는 배상 책임 및 소송 비용을 추징할 권리가 있다. 조직을 더욱 공고히 하고 사기한 지주주주, 실제 지배인의 책임을 교사하다.
상술한' 수악' 의 조작, 조직, 선동 외에도 상장사의 금융 사기 행위는 종종 다른 관련 주체들의 지지와 협조를 필요로 한다.
실제로 일부 금융 기관은 상장 회사와 결탁하여 허위 은행 확인서, 허위 은행 영수증 및 허위 은행 명세서를 발행하여 공인 회계사를 속였다. 일부 상장 회사의 공급 업체 및 판매 고객은 상장 회사의 금융 사기에 대한 허위 거래 계약, 상품 유통 및 미수금 증명서를 제공하여 금융 사기의 조력자가 되었습니다.
앞서 언급한 위조자의 법적 책임을 명확히 하기 위해' 몇 규정' 제 22 조는 발행인의 공급자, 고객 및 발행인에게 서비스를 제공하는 금융기관이 발행인의 금융 사기 활동을 알고 있다는 증거가 있다고 규정하고 있다. 관련 거래계약, 송장, 예금 증명서 등을 제공하거나 중요한 사실을 일부러 숨기는 등 발행자 정보 공개 문서에 허위 진술이 존재하고 원고가 고소를 요청하였다. 이에 따라 이 내용은 제 20 조와 서로 호응하며, * * * * 는' 수악' 과' 공범' 을 위한 법적 책임의 그물을 짜서 금융사기 활동을 효과적으로 억제했다.
사외 이사의 책임을 충실히 이행하여' 매미 효과' 를 피하다
상장회사가 독립이사를 설립하면 독립이사의 전문성과 독립성을 통해 감독 역할을 충분히 발휘하고 독점과 내부인 통제를 견제하고 중소주주의 이익을 보호하고 기업지배구조를 개선할 수 있다.
그러나 최근 몇 년간 불거진 재무조작 사례로 볼 때 일부 독립이사들은 제도적 사전 설정 감독 제한 역할을 하지 않았다. "독립이사제도의 취지와 시장 실태에 따라 독립이사의 책임을 확고히 하는 관건은 사기 영합, 주의 의무 심각한 위반 등 중대한 불이행에 대한 민사책임을 엄중히 추궁하는 동시에, 부지런한 사람들의 걱정을 해소하고' 매미 효과' 를 피하는 것이라고 생각한다. 이 관계자는 이를 위해' 몇 가지 규정' 제 16 조는 독립이사의 구체적인 면책 이유를 구체적으로 규정하고 있다고 밝혔다. 독립이사는 다음 상황 중 하나가 있다는 것을 증명할 수 있으며, 인민법원은 그것이 잘못이 없다고 판단해야 한다.
(a) 관련 정보 공개 문서에 서명하기 전에 회계, 법률 등의 전문 전공을 통해 자신의 전문 분야에 속하지 않는 특정 문제를 발견하지 못했다.
(2) 공개 날짜 또는 수정일 이전에 허위 진술을 발견한 후 발행인에게 이의를 제기하고 시정을 감독하거나 증권거래소 및 감독부에 서면 보고를 한다.
(3) 독립의견의 허위 진술에 대해 예약, 반대 또는 의견을 발표하지 못하고 구체적인 이유를 설명할 수 없는 경우, 관련 서류를 검토하고 심의할 때 찬성표를 던진 경우는 제외한다.
(4) 발행인이 직무 수행을 거부하거나 방해하기 때문에 관련 정보 공개 문서에 허위 진술이 있는지 여부를 판단하고 증권거래소 및 감독부에 즉시 서면으로 보고할 수 없습니다.
(e) 근면 책임을 증명할 수 있는 기타 상황.
"깜박임" 구조 조정의 책임을 명확히하십시오.
상장회사의 인수합병에 성공한다는 것은 자원 배분의 추가 최적화와 상장회사의 경영 품질 향상, 자본시장도 더 높은 평가를 한다는 것을 의미한다. 이 때문에 시장에서도 허위 정보를 이용한' 유유식' 인수합병이 이뤄져 주가를 올리고 이익을 얻으려는 시도도 나타나고 있다. 이러한 행위들은 투자자들의 이익을 손상시킬 뿐만 아니라 자본 시장의 질서를 심각하게 교란시켰다.
상술한 책임자는 중대 자산 재편의 정보 공개가 상장회사의 책임이기 때문에 거래상대는 증권법에 규정된 정보 공개 의무자가 아니라고 밝혔다. 상장사의 책임만 추궁한다면, 일반적인 공평한 인식에 맞지 않는 것이 분명하다. "거래 상대는 상장 회사의 주요 자산 구조 조정 활동의 참가자로서 대상 회사와 관련된 실제 정보를 보유하고 있습니다. 거래 상대가 진실한 정보를 제공하는 주의 의무를 위반할 때 책임을 추궁하는 것은 침해법의 일반 원칙에 부합한다. " 이에 따라' 몇 가지 규정' 제 21 조는 회사의 중대 자산 재편 거래 상대가 제공한 정보가 진실하고 정확하며 완전한 요구 사항에 맞지 않아 회사가 공개한 관련 정보에 허위 진술이 있다고 밝혔다. 원고의 기소는 거래 상대, 발행인 등 책임자에게 이로 인한 손실을 배상하도록 판결할 것을 요구하며 인민법원은 지지해야 한다.