계약 관리 시스템 관리의 위험 지점

계약 관리는 현대 기업 경영에서 매우 중요하다. 계약 관리 프로세스에서 시작하여 다음은 계약 관리 시스템이 위험 지점을 통제하는 모델입니다. 독서를 환영합니다!

계약 관리 시스템 통제의 위험 지점: 표준 계약 조사

1. 피조사인의 신분증, 법인 등록증, 자격증, 위임장 등 증명서 원본을 심사한다. 필요한 경우, 발급 기관은 증명서의 진실성, 합법성, 공인 대리인의 행위가 승인 범위 내에 있는지, 관련 증거를 충분히 수집하는 데 있어서 주체자격이 적절한지 여부를 평가할 수 있다.

두 번째는 조사측이 감사한 재무보고, 과거 거래기록 등 재무와 비재무정보를 입수하고 수익성, 상환능력, 경영능력을 분석하고 재무위험과 신용상태를 평가하는 것이다. 계약 이행 과정에서의 신용변화에 지속적으로 관심을 기울이고 상대방의 상업신용서류를 제때에 건립하고 갱신하는 것이다.

셋째, 조사 대상에 대한 현장 조사를 실시하고, 생산 능력, 기술 수준, 제품 범주 및 품질을 이해하고 종합적으로 평가하고, 계약 준수 능력을 분석합니다.

넷째, 조사 대상의 주요 공급자, 고객, 은행 계좌, 주관 세무서, 공상행정관리부와 소통하여 생산경영, 상업신용도, 이행능력 등을 파악합니다.

계약 협상

첫째, 협상 상대의 정보를 수집하고, 협상 상대의 상황을 충분히 숙지하고, 서로를 알고 있다. 협상 내용과 관련된 국가 관련 법규, 산업감독, 산업정책, 동종 제품 또는 서비스가격 등의 정보를 연구하여 본 기업의 협상 전략을 정확하게 제정하였다.

둘째, 계약의 핵심 내용, 조항 및 핵심 세부 사항에 초점을 맞추고 있습니다. 여기에는 계약의 수량, 품질 또는 기술 기준, 계약 가격의 결정 및 지불 방법, 이행 기한과 방법, 위약 책임 및 분쟁 해결 방법, 계약 변경 또는 해지 조건 등이 포함됩니다.

셋째, 영향력이 크거나, 전문 기술이 높거나, 법적 관계가 복잡한 계약, 법률, 기술, 회계 등의 전문가를 조직하여 협상에 참여하고, 팀의 지혜를 충분히 발휘하며, 협상 과정의 득실을 제때에 총결하고, 다음 협상 전략을 연구하는 것이다.

넷째, 필요한 경우 외부 전문가를 고용하여 관련 업무에 참여하고 외부 전문가의 전문 자질, 능력 및 직업 윤리를 충분히 이해할 수 있습니다.

다섯째, 기밀성 강화, 엄격한 책임 시스템.

여섯째, 협상 과정에서 중요한 문제와 협상가의 주요 의견을 기록하고 잘 보존해야 하며, 계약 사기를 피하기 위한 중요한 수단과 책임 추궁의 근거로 삼아야 한다.

계약 텍스트 초안

첫째, 기업은 해외에서 경제활동을 하고 있으며, 즉시 결산하는 것 외에 서면 계약을 체결해야 한다.

둘째, 계약 요구 사항과 국가 법률, 산업 정책 및 기업의 전반적인 전략 목표 간의 관계를 엄격하게 검토하여 조율을 보장하는 것입니다. 계약이 생산 경영 계획, 프로젝트 건의서 등을 근거로 하는지 검사하다. 을 눌러 특정 비즈니스 목표의 완료를 보장합니다.

셋째, 계약 문건은 일반적으로 업무 청부 초안, 법률부가 심사한다. 중대 계약이나 법률 관계가 복잡한 특수 계약은 법률부에서 초안을 작성한다. 국가 또는 업종에 계약 시범문이 있는 경우 우선적으로 고려할 수 있지만 권리와 의무 관계에 관한 조항은 신중하게 심사하고 실제 상황에 따라 적절히 수정해야 한다. 각 부서는 각자의 직무를 수행하여 계약 내용과 조항의 완전성과 정확성을 확보해야 한다.

넷째, 통합 중앙 집중식 관리 및 승인 제도를 통해 계약 관리를 엄격히 하여 입찰 행위와 제로화 된 월권 행위를 의도적으로 회피하는 것을 방지한다.

다섯째, 기업은 계약 당사자가 작성한 계약을 면밀히 검토하여 계약 내용이 기업의 요구 사항과 협상이 합의한 합의를 정확하게 반영하고 특별한 관심을 기울여야 합니까? 기타 합의 사항? 보충해야 할 항목, 다른 약속사항이 없다면? 여기가 비어 있습니까? 아니면? 다른 계약은 없나요? 이후의 계약 변조를 방지하기 위해서.

여섯째, 계약 문건은 국가 관련 주관 부서에 제출하여 심사하거나 등록해야 하며, 해당 절차를 이행해야 한다.

계약심사

첫째, 감사원은 계약 텍스트의 합법성, 경제성, 실현 가능성 및 엄격함, 계약의 주체, 내용 및 형식이 합법적인지 여부, 계약 내용이 기업의 경제적 이익에 부합하는지 여부, 상대방이 이행 능력을 가지고 있는지 여부, 계약의 권리 의무, 위약 책임 및 분쟁 해결 조항이 명확한지 여부에 초점을 맞추어야 합니다.

둘째, 공동 심사 제도를 수립하고 회계 부서, 내부 감사 부서, 법률 부서 및 상협회 관련 부서를 조직하여 중대하거나 법적 관계가 복잡한 계약 문건을 심사하고 내부 관련 부서는 책임을 성실히 이행해야 한다.

셋째, 심사 의견을 신중하게 처리하고, 연구를 진지하게 분석하고, 신중하게 처리하고, 심사 의견을 정확하게 기록하고, 필요한 경우 계약 조항을 수정하고, 다시 심사를 제출한다.

계약서에 서명하다

첫째, 규정된 권한과 절차에 따라 상대방과 계약을 맺는다. 대외적으로 정식으로 서명한 계약은 기업 법정 대표인 또는 그 공인 대리인이 서명하거나 도장을 찍어야 한다. 계약서에 서명할 권한을 부여한 사람은 마땅히 허가위임서에 서명해야 한다.

둘째, 엄격한 계약전용장 보관제도로, 계약전용장은 반드시 기업법정대표인 또는 그 허가대리인의 번호, 승인, 서명 후 도장을 찍어야 한다. 인쇄한 후 보관인은 즉시 회수하고, 요구에 따라 잘 보관하여 다른 사람이 남용하는 것을 방지해야 한다. 보관인은 검사 준비를 위해 계약 전용장의 사용 상황을 기록해야 한다. 계약 도장이 분실되거나 도난된 경우 즉시 회사 책임자에게 보고하고 공안기관에 신고, 신고 선언 폐기 등 적절한 조치를 취해 발생할 수 있는 부정적인 영향을 최소화해야 한다.

셋째, 서명된 계약이 변조되는 것을 막기 위한 적절한 조치를 취한다. 예를 들면 계약 페이지 번호 사이에 기마장을 찍거나 위조 방지 도장을 사용하거나 편집할 수 없는 전자 문서 형식을 사용하는 등.

넷째, 국가 관련 법률, 행정법규의 규정에 따라 기업은 비준, 등록 수속이 발효된 후 즉시 관련 수속을 밟아야 한다.

계약 이행

첫째, 계약 이행 및 효과에 대한 검사, 분석 및 수용을 강화하고, 기업의 의무를 전면적으로 적절히 이행하며, 상대방이 적극적으로 계약을 이행하도록 촉구하고, 계약이 전면적으로 효과적으로 이행되도록 하는 것이다.

둘째, 계약 상대방의 성과를 효과적으로 감독한다. 일단 위약의 가능성이나 행위가 발견되면, 제때에 위험 힌트를 실시하고, 즉시 적절한 조치를 취하여 계약 손실을 최소화해야 한다.

셋째, 필요에 따라 제때에 보충, 변경, 심지어 계약을 해지합니다. 첫째, 계약서에 약속이나 약속이 없는 내용에 대해서는 쌍방의 협의를 거쳐 원래 계약을 보완한다. 보완협의를 달성할 수 없는 경우 국가 관련 법규, 계약 관련 규정 또는 거래 습관에 따라 결정됩니다. 둘째, 명백한 불공정, 조항이 부정확하거나 사기 행위가 있는 계약, 그리고 정책 조정, 시장 변화 등 객관적인 요인으로 인해 기업의 이익에 손해를 끼칠 수 있는 계약은 규정 절차에 따라 제때에 보고해야 하며, 당사자가 협의한 후 규정 권한과 절차에 따라 계약 변경 또는 해지를 처리해야 한다. 셋째, 상대방이 계약 정지, 양도 또는 종료를 제기하여 기업에 경제적 손실을 초래한 사람은 서면으로 상대방에게 클레임을 제기해야 한다.

넷째, 계약 분쟁 관리를 강화하다. 계약 이행 과정에서 분쟁이 발생하면 정해진 기한 내에 상대방과 협의하고 국가 관련 법령에 따라 규정 권한과 절차에 따라 제때에 보고해야 한다. 계약 분쟁은 협상을 통해 해결되며 쌍방은 서면 협의를 체결해야 한다. 계약 분쟁이 협상을 통해 해결되지 않으면 계약에 따라 중재나 소송을 선택해야 한다. 기업이 계약 분쟁을 내부적으로 처리할 수 있는 권한을 부여한 사람은 반드시 권한 위임서에 서명해야 한다. 분쟁 해결 과정에서 허가와 승인 없이 관련 경영인은 상대방에게 실질적인 대답이나 약속을 해서는 안 된다.

계약결제

첫째, 회계부서가 계약 조항을 심사한 후 결산 업무를 처리하고, 계약 규정에 따라 지불하고, 제때에 기한 체납금을 받을 것을 재촉한다.

둘째, 계약 조항에 따라 계약을 이행하지 않거나 서면 계약서에 서명해야 하며, 회계부문은 지불을 거부할 권리가 있으며, 제때에 기업 관계자들에게 보고할 권리가 있다.

계약 등록

첫째, 계약 관리 부서는 계약 등록 관리를 강화하고, 정보 기술을 최대한 활용하고, 정기적으로 계약을 통계, 분류, 문서화하고, 계약 체결, 이행, 변경, 종결 등의 상황을 상세히 등록하고, 계약 종료 시 즉시 취소, 서류 수속을 처리하고, 계약 전 과정 폐쇄 관리를 실시해야 한다.

둘째, 계약 텍스트의 통합 분류 및 일련 번호 지정 시스템을 구축하여 가능한 한 빨리 계약 텍스트의 손실을 방지하거나 발견합니다.

셋째, 계약 정보의 안전과 기밀성을 강화한다. 승인 없이는 계약 체결 및 이행에 관련된 국가 비밀 또는 영업 비밀을 어떤 형태로든 누설해서는 안 됩니다.

넷째, 계약 관리자의 책임을 규범화하고 계약 이전, 차용, 반환의 책임, 권한 및 승인 절차를 명확히 합니다.

계약 관리 시스템 모델 통제의 위험 지점. 계약 관리에 대한 일반 요구 사항

기업은 계약 관리의 역할이 효과적으로 발휘될 수 있도록 일련의 제도 체계와 메커니즘을 세워야 한다.

(a) 계층 적 권한 부여 관리 시스템 구축

기업은 경제 업무 성격, 조직 구조 및 관리 계층 구조에 따라 계약 분류 관리 제도를 세워야 한다. 상급 관리 권한에 속하는 계약은 하급 기관에서 체결해서는 안 된다. 중대 투자, 융자, 보증, 지적재산권 및 부동산 계약에 대해 상급 부서는 관리를 강화해야 한다. 하급 기관은 확실히 상급 관리 권한과 관련된 계약을 체결할 필요가 있다고 판단하고, 신청서를 제출하고 상급 계약 관리 기관의 비준을 거쳐 처리해야 한다. 상급 기관은 하급 단위 계약 체결 및 이행에 대한 감독 검사를 강화해야 한다.

(2) 통일된 중앙 집중식 관리를 실시하다.

기업은 실제 상황에 따라 법률부를 계약 귀입 관리 부서로 지정하고, 통일규범의 계약 관리를 실시하고, 구체적으로 계약 관리 제도를 제정하고, 계약 조항 권리와 의무의 동등성을 검토하고, 계약 표준 텍스트를 관리하고, 계약 전용장을 관리하고, 계약 관리의 약점을 정기적으로 점검하고, 적절한 통제 조치를 취하여 계약의 효과적인 이행을 촉진할 수 있다.

회사의 각 업무 부서는 계약 계약자로서 책임 범위 내의 관련 계약을 책임지고 계약 조사, 협상, 체결, 이행 및 해지 책임을 수행합니다. 회사 회계 부서는 계약의 재무감독 책임을 중점적으로 이행한다.

(4) 평가 책임 시스템을 개선하십시오.

기업은 계약 관리 심사와 책임 추궁제도를 보완하고, 계약 후평가를 실시하고, 계약 체결 및 이행 과정에서 위법 행위를 하고, 관련 기관이나 인원의 책임을 추궁해야 한다.

둘째, 계약 관리 프로세스

계약 관리는 대략 계약 체결 단계와 계약 이행 단계로 나눌 수 있다. 계약 체결 단계에는 계약 조사, 계약 협상, 계약 텍스트 초안 작성, 계약 승인, 계약 서명 등이 포함됩니다. 계약 이행 단계에는 계약 이행, 계약 보충 및 변경, 계약 해지, 계약 결제, 계약 등록 등이 포함됩니다. 아래 그림에 나열된 계약 관리 프로세스는 일반적입니다.

셋. 계약의 모든 측면에 대한 주요 위험 지점 및 통제 조치

(1) 계약 조사

기업은 계약을 체결하기 전에 계약 조사를 실시하여 계약 상대방의 주체 자격과 신용 상태를 충분히 이해하고 상대방이 이행 능력을 확보할 수 있도록 해야 한다. 이 링크의 주요 위험은 조사 대상의 주체 자격 심사를 무시하고, 준계약 대상이 해당 민사권능력과 민사행위 능력을 갖추지 못하거나 특정 자격을 갖추지 못하고 대리권이나 월권대리인이 없는 주체와 계약을 체결하여 계약이 무효가 되거나 잠재적 위험을 초래할 수 있다는 것이다. 계약서에 서명하기 전에 조사대상자의 신용상태를 잘못 판단하거나 계약 이행 과정에서 상대방의 신용변화에 지속적으로 관심을 기울이지 않아 기업에 손해를 입히는 것이다. 조사 대상의 이행 능력에 대해 부적절한 평가를 하고, 이행 능력이 없는 대상을 준계약 대상으로 결정하거나, 이행 능력이 있는 대상을 준계약 대상에서 제외한다.

주요 통제 조치: 첫째, 신분증, 법인 등록증, 자격증, 위탁서 등 조사대상자의 원본 증명서를 검사하는 것이다. 필요한 경우 발급 기관을 통해 증명서의 진실성, 합법성을 조회하고, 권한있는 대리인의 행위가 권한 범위 내에 있는지, 관련 증거를 충분히 수집하는 기초 위에서 주체자격이 적절한지 평가할 수 있습니다. 두 번째는 조사측이 감사한 재무보고, 과거 거래기록 등 재무와 비재무정보를 입수하고 수익성, 상환능력, 경영능력을 분석하고 재무위험과 신용상태를 평가하는 것이다. 계약 이행 과정에서의 신용변화에 지속적으로 관심을 기울이고 상대방의 상업신용서류를 제때에 건립하고 갱신하는 것이다. 셋째, 조사 대상에 대한 현장 조사를 실시하고, 생산 능력, 기술 수준, 제품 범주 및 품질을 이해하고 종합적으로 평가하고, 계약 준수 능력을 분석합니다. 넷째, 조사 대상의 주요 공급자, 고객, 은행 계좌, 주관 세무서, 공상행정관리부와 소통하여 생산경영, 상업신용도, 이행능력 등을 파악합니다.

(2) 계약 협상

준계약 대상이 초보적으로 확정된 후 기업 내 계약 청부부는 권한 범위 내에서 상대방과 계약 협상을 진행하며 자발적이고 공정한 원칙에 따라 계약의 내용과 조항을 협의하여 쌍방의 권리 의무와 위약 책임을 명확히 하였다. 이 링크의 주요 위험은 계약의 중대한 문제를 무시하거나 중대한 문제에 대해 부적절한 양보를 하는 것이다. 협상 경험 부족, 기술, 법률, 재무 지식 지원 부족, 기업 이익 손실 이 기업의 협상 전략을 누설하여 기업이 협상에서 불리한 위치에 있게 되었다.

주요 통제 조치: 첫째, 협상 상대의 정보를 수집하고, 협상 상대의 상황을 충분히 숙지하고, 서로를 알고 있다. 협상 내용과 관련된 국가 관련 법규, 산업감독, 산업정책, 동종 제품 또는 서비스가격 등의 정보를 연구하여 본 기업의 협상 전략을 정확하게 제정하였다. 둘째, 계약의 핵심 내용, 조항 및 핵심 세부 사항에 초점을 맞추고 있습니다. 여기에는 계약의 수량, 품질 또는 기술 기준, 계약 가격의 결정 및 지불 방법, 이행 기한과 방법, 위약 책임 및 분쟁 해결 방법, 계약 변경 또는 해지 조건 등이 포함됩니다. 셋째, 영향력이 크거나, 전문 기술이 높거나, 법적 관계가 복잡한 계약, 법률, 기술, 회계 등의 전문가를 조직하여 협상에 참여하고, 팀의 지혜를 충분히 발휘하며, 협상 과정의 득실을 제때에 총결하고, 다음 협상 전략을 연구하는 것이다. 넷째, 필요한 경우 외부 전문가를 고용하여 관련 업무에 참여하고 외부 전문가의 전문 자질, 능력 및 직업 윤리를 충분히 이해할 수 있습니다. 다섯째, 기밀성 강화, 엄격한 책임 시스템. 여섯째, 협상 과정에서 중요한 문제와 협상가의 주요 의견을 기록하고 잘 보존해야 하며, 계약 사기를 피하기 위한 중요한 수단과 책임 추궁의 근거로 삼아야 한다.

계약 협상이 끝난 후 기업은 협상 결과에 따라 계약 텍스트를 작성해야 한다. 이 링크의 주요 위험은 부적절한 계약 형태를 선택했다는 것이다. 계약은 국가 법률, 규정, 산업 정책, 기업의 전반적인 전략 목표 또는 구체적인 경영 목표와 상충됩니다. 계약 내용과 조항이 불완전하고, 표현이 엄격하지 않거나, 부정확하거나, 중대한 누락과 사기가 있어 기업의 합법적인 이익에 손해를 입히고 있습니다. 의도적으로 계약을 분할하고 계약 관리 규정을 피하십시오. 계약 문건은 국가 관련 주관 부서에 보고하여 심사하거나 등록해야 하며, 해당 절차를 이행하지 못했다.

주요 통제 조치: 첫째, 기업이 대외경제활동에 종사할 때 즉시 결산하는 것 외에 서면 계약을 체결해야 한다. 둘째, 계약 요구 사항과 국가 법률, 산업 정책 및 기업의 전반적인 전략 목표 간의 관계를 엄격하게 검토하여 조율을 보장하는 것입니다. 계약이 생산 경영 계획, 프로젝트 건의서 등을 근거로 하는지 검사하다. 을 눌러 특정 비즈니스 목표의 완료를 보장합니다. 셋째, 계약 문건은 일반적으로 업무 청부 초안, 법률부가 심사한다. 중대 계약이나 법률 관계가 복잡한 특수 계약은 법률부에서 초안을 작성한다. 국가 또는 업종에 계약 시범문이 있는 경우 우선적으로 고려할 수 있지만 권리와 의무 관계에 관한 조항은 신중하게 심사하고 실제 상황에 따라 적절히 수정해야 한다. 각 부서는 각자의 직무를 수행하여 계약 내용과 조항의 완전성과 정확성을 확보해야 한다. 넷째, 통합 중앙 집중식 관리 및 승인 제도를 통해 계약 관리를 엄격히 하여 입찰 행위와 제로화 된 월권 행위를 의도적으로 회피하는 것을 방지한다. 다섯째, 기업은 계약 당사자가 작성한 계약을 면밀히 검토하여 계약 내용이 기업의 요구 사항과 협상이 합의한 합의를 정확하게 반영하고 특별한 관심을 기울여야 합니까? 기타 합의 사항? 보충해야 할 항목, 다른 약속사항이 없다면? 여기가 비어 있습니까? 아니면? 다른 계약은 없나요? 이후의 계약 변조를 방지하기 위해서. 여섯째, 계약 문건은 국가 관련 주관 부서에 제출하여 심사하거나 등록해야 하며, 해당 절차를 이행해야 한다.

(4) 계약 검토

계약서 초안을 작성한 후 기업은 엄격한 심사를 진행해야 한다. 이 링크의 주요 위험은 계약 감사원이 전문적인 자질이나 업무 태도로 인해 계약 텍스트의 부적절한 내용과 조항을 발견하지 못했다는 것입니다. 감사원이 감사를 통해 문제를 발견했지만 적절한 수정 의견을 제시하지 않았다. 계약 초안자는 감사인의 개선 의견에 따라 계약을 수정하지 않아 계약의 부적절한 내용과 조항이 수정되지 않았다.

주요 통제 조치: 첫째, 감사원은 계약 텍스트의 합법성, 경제성, 타당성 및 엄격성에 초점을 맞추고 계약의 주체, 내용 및 형식이 합법적인지 여부, 계약 내용이 기업의 경제적 이익에 부합하는지 여부, 상대방이 이행 능력을 가지고 있는지 여부, 계약의 권리 의무, 위약 책임 및 분쟁 해결 조항이 명확한지 여부에 초점을 맞추어야 합니다. 둘째, 공동 심사 제도를 수립하고 회계 부서, 내부 감사 부서, 법률 부서 및 업무 연계가 있는 관련 부서에서 중대하거나 법적 관계가 복잡한 계약 텍스트를 심사하며 내부 관련 부서는 책임을 성실히 이행해야 합니다. 셋째, 심사 의견을 신중하게 처리하고, 연구를 진지하게 분석하고, 신중하게 처리하고, 심사 의견을 정확하게 기록하고, 필요한 경우 계약 조항을 수정하고, 다시 심사를 제출한다.

(5) 계약 서명

기업이 비준을 거친 후 체결한 계약은 상대방과 정식으로 체결해야 하며, 기업 계약 전용장을 찍어야 한다. 이 링크의 주요 위험은 월권 서명 계약, 계약 도장 관리 부당, 서명된 계약 변조, 수속이 모두 계약 무효로 이어진다는 것이다.

주요 통제 조치: 첫째, 규정된 권한과 절차에 따라 상대방과 계약을 맺는다. 대외적으로 정식으로 서명한 계약은 기업 법정 대표인 또는 그 공인 대리인이 서명하거나 도장을 찍어야 한다. 계약서에 서명할 권한을 부여한 사람은 마땅히 허가위임서에 서명해야 한다. 둘째, 엄격한 계약전용장 보관제도로, 계약전용장은 반드시 기업법정대표인 또는 그 허가대리인의 번호, 승인, 서명 후 도장을 찍어야 한다. 인쇄한 후 보관인은 즉시 회수하고, 요구에 따라 잘 보관하여 다른 사람이 남용하는 것을 방지해야 한다. 보관인은 검사 준비를 위해 계약 전용장의 사용 상황을 기록해야 한다. 계약 도장이 분실되거나 도난된 경우 즉시 회사 책임자에게 보고하고 공안기관에 신고, 신고 선언 폐기 등 적절한 조치를 취해 발생할 수 있는 부정적인 영향을 최소화해야 한다. 셋째, 서명된 계약이 변조되는 것을 막기 위한 적절한 조치를 취한다. 예를 들면 계약 페이지 번호 사이에 기마장을 찍거나 위조 방지 도장을 사용하거나 편집할 수 없는 전자 문서 형식을 사용하는 등. 넷째, 국가 관련 법률, 행정법규의 규정에 따라 기업은 비준, 등록 수속이 발효된 후 즉시 관련 수속을 밟아야 한다.

(6) 계약 이행

계약이 체결된 후 기업은 계약 상대방과 함께 성실신용 원칙을 따르고 계약의 성격, 목적 및 거래 습관에 따라 통지, 협조 및 기밀 유지 의무를 이행해야 합니다. 이 링크의 주요 위험은 기업 또는 계약 당사자가 계약 약정의 의무를 제대로 이행하지 못했다는 것입니다. 계약이 발효된 후, 보충 계약 조항에서 명시적으로 합의되지 않은 사항을 제때에 약속하지 않아 계약이 제대로 이행되지 않았다. 계약 이행 과정에서 이미 기업 이익에 손해를 입거나 효과적인 조치를 취하지 못한 상황을 제때에 파악하지 못했다. 계약 분쟁 처리가 부적절하여 외부 처벌, 소송 실패, 기업의 이익, 평판, 이미지 손상을 초래하였다.

주요 통제 조치: 첫째, 계약 이행 및 효과에 대한 검사, 분석 및 수용을 강화하고, 기업의 의무를 전면적으로 정확하게 이행하며, 상대방이 적극적으로 계약을 이행하도록 촉구하고, 계약이 전면적으로 효과적으로 이행되도록 하는 것이다. 둘째, 계약 상대방의 성과를 효과적으로 감독한다. 일단 위약의 가능성이나 행위가 발견되면, 제때에 위험 힌트를 실시하고, 즉시 적절한 조치를 취하여 계약 손실을 최소화해야 한다. 셋째, 필요에 따라 제때에 보충, 변경, 심지어 계약을 해지합니다. 첫째, 계약서에 약속이나 약속이 없는 내용에 대해서는 쌍방의 협의를 거쳐 원래 계약을 보완한다. 보완협의를 달성할 수 없는 경우 국가 관련 법규, 계약 관련 규정 또는 거래 습관에 따라 결정됩니다. 둘째, 명백한 불공정, 조항이 부정확하거나 사기 행위가 있는 계약, 그리고 정책 조정, 시장 변화 등 객관적인 요인으로 인해 기업의 이익에 손해를 끼칠 수 있는 계약은 규정 절차에 따라 제때에 보고해야 하며, 당사자가 협의한 후 규정 권한과 절차에 따라 계약 변경 또는 해지를 처리해야 한다. 셋째, 상대방이 계약 정지, 양도 또는 종료를 제기하여 기업에 경제적 손실을 초래한 사람은 서면으로 상대방에게 클레임을 제기해야 한다. 넷째, 계약 분쟁 관리를 강화하다. 계약 이행 과정에서 분쟁이 발생하면 정해진 기한 내에 상대방과 협의하고 국가 관련 법령에 따라 규정 권한과 절차에 따라 제때에 보고해야 한다. 계약 분쟁은 협상을 통해 해결되며 쌍방은 서면 협의를 체결해야 한다. 계약 분쟁이 협상을 통해 해결되지 않으면 계약에 따라 중재나 소송을 선택해야 한다. 기업이 계약 분쟁을 내부적으로 처리할 수 있는 권한을 부여한 사람은 반드시 권한 위임서에 서명해야 한다. 분쟁 해결 과정에서 허가와 승인 없이 관련 경영인은 상대방에게 실질적인 대답이나 약속을 해서는 안 된다.

(7) 계약 결제

계약 결제는 계약 집행의 중요한 부분이며, 계약에 대한 심사이자 계약 집행에 대한 감독이며, 일반적으로 회계 부서에서 처리한다. 이 링크의 주요 위험은 계약 조건 위반, 계약서에 명시된 기간, 금액 또는 방법에 따라 지불하지 않는 것입니다. 관리 과실, 계약 자금의 적시 독촉 실패; 무계약 근거는 맹목적인 지불 등이다.

주요 통제 조치: 첫째, 회계부서가 계약 조항을 심사한 후 결산 업무를 처리하고, 계약 규정에 따라 지불하고, 제때에 기납금을 받을 것을 재촉한다. 둘째, 계약 조항에 따라 계약을 이행하지 않거나 서면 계약서에 서명해야 하며, 회계부문은 지불을 거부할 권리가 있으며, 제때에 기업 관계자들에게 보고할 권리가 있다.

(d) 계약 등록

계약 등록 관리 제도는 계약의 전 과정에 대한 폐쇄적인 관리를 반영하며, 계약의 서명, 이행, 결산, 보충, 변경, 해지를 모두 등록해야 한다. 이 링크의 주요 위험은 계약 파일 불완전, 계약 유출, 계약 남용 등이다.

주요 통제 조치: 첫째, 계약 관리부는 계약 등록 관리를 강화하고, 정보 기술을 최대한 활용하고, 정기적으로 계약을 통계, 분류, 문서화하고, 계약 체결, 이행, 변경, 종결 등의 상황을 상세히 등록하고, 계약이 끝날 때 즉시 취소, 아카이빙 등의 절차를 밟아 전체 프로세스 폐쇄 관리를 실시해야 한다. 둘째, 계약 텍스트의 통합 분류 및 일련 번호 지정 시스템을 구축하여 가능한 한 빨리 계약 텍스트의 손실을 방지하거나 발견합니다. 셋째, 계약 정보의 안전과 기밀성을 강화한다. 승인 없이는 계약 체결 및 이행에 관련된 국가 비밀 또는 영업 비밀을 어떤 형태로든 누설해서는 안 됩니다. 넷째, 계약 관리자의 책임을 규범화하고 계약 이전, 차용, 반환의 책임, 권한 및 승인 절차를 명확히 합니다.

넷째, 계약 관리의 사후 평가

계약은 기업이 독립적으로 민사 책임을 지고 권리 의무를 이행하는 중요한 근거로 기업 경영 활동의 중요한 흔적이며 기업 리스크 관리의 주요 전달체이다. 따라서' 계약 관리 내부 통제 지침' 은 기업이 계약 관리 후 평가 체계를 구축해야 한다는 점을 강조한다. 기업은 최소한 매년 연말에 계약 이행의 전반적인 상황과 중대 계약 이행의 구체적인 상황을 분석하고 평가하고, 분석과 평가에서 계약 이행에서 발견된 부족을 개선하는 계약 이행 평가 제도를 세워야 한다.

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