(1) 지도 사상.

당의 18 대와 18 회 3 중, 4 중, 5 중 전회 정신을 관철하고,' 4 개 종합' 전략 배치를 따르고, 정부 기능 전환과 현대금융체계 건설 수요에 적응하고, 정부 조달 법규 요건을 이행하다. 행정사업 단위 내부통제규범 (시행)' (재세 [20 12]2 1 호) 과' 재정부 행정사업 단위 내부통제건설을 전면적으로 추진하는 지침' (재세 [20] "정부 조달 활동의 내부 통제 관리 강화에 관한 지침" (자금 [20 16]99 호) 및 "정부 조달 활동에서 신용 기록 조회 및 사용과 관련된 문제에 관한 재무부 통지" (자금 [2016

(2) 기본 원칙.

정부 조달 분야의 내부 통제 관리를 강화하는 것은 정부 조달의 질서 있는 진행을 촉진하는 중요한 힘이며, 정부 조달 감독 관리를 강화하는 중요한 수단이며, 국가 정부 조달 법규의 필요한 보완책이다. 실제로 우리는 다음과 같은 원칙을 따라야 합니다.

1. 정부 조달은 반드시 법률 법규와 관련 제도의 규정을 엄격히 집행해야 하며, 법에 따라 일을 처리하는 것이 제 1 원칙이다. 따라서 정부 조달 분야의 내부 통제 관리를 강화하는 것은' 중화인민공화국 구매법',' 중화인민공화국 입찰법',' 중화인민공화국 구매법 시행조례' 등 법률의 규정에 부합해야 한다.

2. 적응 원칙. 내부 통제 관리를 강화하는 힘은 우리 시 정부 조달의 형세와 요구에 부합해야지, 대응 업무의 완성으로 현실과 동떨어져서는 안 되며, 더욱이 기계적으로 적용해서는 안 된다. 우리시에서 실제로 출발해야만 우리 시 정부 조달의 왕성한 발전을 촉진하고 새로운 형세에 적응할 수 있다.

3. 규범 원칙. 첫째, 포괄적입니다. 내부 통제 영역은 구매자 간의 상호 제약, 구매자와 입찰 회사 간의 상호 제약, 구매자와 입찰 회사 간의 상호 제약 등 정부 조달의 모든 프로세스, 부서 및 링크를 포괄해야 합니다. 둘째, 통제된 내용은 구체적인 경영 활동을 통제하고 감독해야 할 뿐만 아니라 통제된 환경과 통제의 효과를 연말 심사 범주에 포함시켜야 한다. 세 번째는 시간을 통제하는 것이다. 과정뿐만 아니라 사전과 사후도 있다.

4. 호혜의 원칙. "정부 조달 활동의 내부 통제 및 관리 강화에 관한 지침" (자금 [2065 438+06]99 호) 은 권력권 등가가 법적 처벌과 병행한다고 제안했다. 정부 조달 시행 및 감독 과정에서 권력과 책임의 일치 원칙을 관철하여 권력과 책임의 일치, 권권 대응을 해야 한다. 법률 법규의 책임성 규정을 엄격히 집행하고, 잘못이 있으면 반드시 조사하고, 실책하면 반드시 조사해야 한다.

(3) 주요 목표.

1. 정부 조달 활동의 위험 지점을 식별하고, 위험 지점을 식별, 통제 및 방지하며, 부서 및 직원의 책임을 확인하고 추궁합니다.

2. 업무의 질과 효율을 향상시키고 정부 조달 활동에 대한 효과적인 자기통제와 관리를 수행하며 내부 기관과 관련 업무, 링크, 직위 간의 상호 감독과 제약 역할을 발휘한다.

3. 관련 내부통제제도는 법률법규에 부합하고 효과적으로 집행되며, 모든 정부조달활동은 법률법규에 부합한다.

둘째, 주요 임무

(a) 주요 책임을 이행하십시오.

구매자는 정부 조달 업무 내부 귀구 관리 및 산하 단위 관리 업무를 잘 수행하고, 내부 작업 메커니즘을 명확히 하며, 구매 요구 관리, 정책 실행 관리, 정보 공개 관리, 성과 수락 관리 및 결과 평가 관리를 중점적으로 강화해야 합니다.

구매 기관은 위탁 대리인, 구매 문서 작성 및 계약 텍스트 초안 작성, 구매 절차 실행, 대리 구매 준수 등 정부 조달 활동의 핵심 내용과 링크를 중심으로 프로세스 통제를 잘 하고 관리를 강화해야 합니다.

감독 부서는 법에 따른 행정의식을 강화하고 구매 방식 승인, 수입 제품 승인, 불만 처리, 감독 검사 등 내부 관리 제도와 업무 절차를 중점적으로 보완해야 한다.

입찰 평가 전문가는 전문 수준과 업무 능력을 향상시키고, 지식 비축량을 업데이트하고, 다양한 정부 조달 요구에 적응해야 한다.

(2) 명확한 중점 임무.

1. 염정위험을 엄중히 방지하다. 성실성을 확고히 확립하는 것은 정부의 구매 생명선의 근본 이념으로 규율과 규칙을 앞장서게 한다. 정부 조달 직책 설정, 프로세스 설계, 주체 책임, 시장 주체와의 커뮤니케이션 등 주요 문제에 대해 염정규범을 구체화하고 규율 규칙을 명확히 하며 엄격하고 효과적인 구속 메커니즘을 형성한다.

법적 위험을 통제하십시오. 구매자, 구매 기관 및 감독 부서의 법치 관념을 실질적으로 제고하고, 법에 따라 정부 조달 활동을 조직하고, 규제 수준을 높이며, 정부 조달 시행 및 감독의 법적 위험을 효과적으로 예방합니다.

3. 전략 기능을 구현합니다. 정부 조달 분야에서 정책 기능을 수행하라는 요구를 정확하게 파악하고, 정책 규정을 엄격히 집행하며, 국민 경제와 사회 발전 정책 목표 달성에서 정부 조달의 역할을 효과적으로 발휘한다.

4. 공연 효율을 높이다. 간소화, 통일, 효율적인 요구 사항을 관철하고, 트랜잭션 귀속, 직무 책임, 프로세스 제어 및 권한을 과학적으로 결정하고, 정부 조달 프로세스의 최적화 및 원활한 구현을 촉진하며, 정부 조달의 전반적인 효율성, 효과 및 효율성을 향상시킵니다.

셋째, 주요 조치

(a) 직권을 명확히 하고 법에 따라 의무를 이행하다. 구매자, 조달 기관, 감독 부서 및 입찰 평가 전문가는 직무를 소홀히 하거나 독단적으로 행동해서는 안 된다.

1.

정부 조달 당사자는 정부 조달 활동을 할 때 구매 가격이 시장 평균 가격보다 낮고, 구매 효율이 높고, 구매 품질이 우수하며, 서비스가 양호한 요구 사항을 충족해야 합니다. 정부 조달 당사자는 서로 결탁하여 정부 조달 활동을 조작해서는 안 된다. 본 부서의 관련 부서가 정부 조달에서 맡은 의무와 분업을 명확히 하다.

* * * 정부 조달 예산 및 구현 계획 준비, 조달 요구 사항 결정, 조달 활동 조직, 수락 수행, 문제 해결, 불만 처리 협력, 감독 검사 등의 작업을 수행합니다.

2.

구매 기관은 기관의 권리와 의무를 명확히 해야 하며, 구매자는 구매 기관과 법에 따라 정부 구매 대리 계약을 체결하여 대리 구매의 범위, 권한 및 기간을 명확히 해야 합니다. 구매 대행사는 위탁 대리 협의에 따라 구매 활동을 엄격히 전개해야 하며, 대리 권한을 초과해서는 안 된다. 구현된 정부 조달 활동에 대해서는 자기감독, 자기구속, 자기보완을 잘해야 한다.

3. 내부 감독을 강화하다. 구매자, 조달 기관 및 감독 부서는 내부 감사, 징계 검사 및 감독 기관의 감독 역할을 수행하여 구매 집행 및 감독에 대한 일상적인 및 특별 감사를 강화해야 합니다. 문제 피드백 및 접수 채널을 원활하게 하고, 감독 전화 또는 사서함을 검사, 평가, 설정하여 문제를 발견하고 찾아 위험 문제를 효과적으로 분석, 예측, 관리 및 폐기합니다.

4. 심사 전문가는 높은 업무 자질과 양호한 직업도덕을 갖추어야 한다. 객관적, 정의, 성실, 자율을 정부 조달 활동에 참여하는 행동 규범으로, 정부 조달법, 규정, 규정, 정책의 새로운 규정을 숙지하고 숙지해야 하며, 감독 부서가 주관하는 정부 조달 훈련에 적극적으로 참여하고, 객관적, 정의 등 직업도덕을 엄격히 준수하며, 의무를 성실히 이행해야 한다.

(2) 합리적으로 일자리를 설정하고 권력과 책임의 대응을 강화한다. 합리적으로 직위를 설정하고, 직무 역할, 권한 및 책임 주체를 명확히 하며, 각 프로세스와 링크의 업무 요구 사항과 구현 기준을 구체화합니다.

1. 직무 책임을 명확히 하다. 구매자, 조달 기관 및 규제 부서는 정부 조달법, 규정, 규정 및 제도를 참조하여 서로 다른 업무, 링크, 직위가 통제해야 하는 위험 항목을 신중하게 정리하고 위험 등급을 나누고, 제도 규칙과 위험 항목 장부를 세우고, 직무 책임을 합리적으로 결정해야 합니다.

2. 호환되지 않는 직책의 분리. 구매자와 구매 대행사는 직책 간의 견제와 균형 메커니즘을 구축해야 하며, 구매 수요 제정과 내부 감사, 구매 문서 작성 및 검토, 계약 체결 및 수락 등의 직무는 원칙적으로 별도로 설치해야 하며, 서로 제약하고 견제해야 합니다.

(3) 프로세스를 최적화하고 주요 통제를 달성합니다. 조달 활동 프로세스 통제를 강화하고, 핵심 부분을 강조하며, 정부 조달 프로젝트 규범의 운영을 보장합니다.

1. 구매의 개방성을 높이다. 구매인은 관련 규정에 따라 정부 구매 정보 공개 작업을 잘 해야 한다. 우리 성의 정부 조달 정보 공개에 관한 문서 통지 (광재구매 [20 15] 1 1 호) 에 따르면 구매 프로젝트 정보에는 정부 조달 프로젝트 예산, 단일 출처 공시, 구매 계획, 구매 수요가 포함됩니다.

2. 신용 레코드를 효과적으로 사용하여 질의합니다. 재정부의 정부 조달 활동에서의 신용 기록 조회 및 사용과 관련된 문제에 대한 통지 (자금 [2065 438+06] 125 호) 에 따르면 각 주체는 서로 다른 링크 상대 주체의 신용 정보를 조회해야 하며, 불량신용 기록이 있는 주체가 정부 조달 활동에 참여하는 것을 거부하거나 거부해야 한다. 정부 조달 활동에서 관련 주체가 부정직한 행위를 한 것으로 밝혀졌으니 제때에 감독부에 보고해야 한다. 규제 당국은 신용 정보의 기록과 보고를 잘 해야 한다.

3. 핵심 링크의 통제를 강화하다. 구매자 및 조달 기관은 관련 법률 및 규정 및 비즈니스 프로세스 규정에 따라 정부 조달의 핵심 부분에 대한 통제 조치를 명확히 해야 합니다. 절차에 따라 정보를 신고하고 공개하지 않는 사람은 구매를 조직해서는 안 되며, 대리협의가 없는 조달 대행 활동을 전개해서는 안 된다. 정부 조달 범위에 속하며, 정부 조달 규정을 집행하지 않고, 구매 방식이나 절차가 요구에 맞지 않는 것은 제때에 시정해야 한다.

4. 명확한 시간 제한 요구 사항. 구매자, 조달 기관 및 규제 부서는 정부 조달 효율성을 향상시키고 정보 공지, 계약 체결, 조달 방식 변경, 수입 제품 조달, 문제 해결, 불만 처리 등 시간 요구 사항이 있는 사항을 구체적으로 지정하여 각 노드의 근무 기간을 지정된 시간 내에 완료할 수 있도록 해야 합니다.

5. 문서 관리를 개선합니다. 구매자, 조달 기관 및 규제 부서는 정부 조달 기록의 통제를 강화하고, 정부 조달 관리 및 구현과 관련된 각종 서류를 규정에 따라 적절히 보관하고, 아카이빙 작업을 잘 해야 합니다.

넷째, 안전 조치

구매자, 조달 기관 및 감독 부서는 정부 조달 활동의 내부 통제 관리 강화의 중요성과 필요성을 깊이 이해하고, 정부 조달의 내부 법칙을 정확하게 파악하고, 염정 위험 예방 및 통제 메커니즘을 구축하고, 권력 남용을 방지하라는 요구 사항을 준수하고, 제도 혁신을 가속화하고, 강력한 제도적 제약을 강화하고, 정부 조달의 내부 통제 관리 수준을 실질적으로 높여야 한다.

(1) 조직 리더십을 강화하다. 정부 조달 내부 통제 관리 리더십 조정 메커니즘을 확립하여 정부 조달 내부 통제 관리 업무를 잘 수행하다. 직무 분리와 교대 교류 제도를 엄격히 집행해야 한다. 정부 조달 사회 대행사는 본 의견을 참고하여 건전한 내부 통제 관리 제도를 수립하고 대리 집행 위험을 예방할 수 있다.

(2) 운영 감독을 강화하다. 내부 통제 관리의 인센티브를 확립하고, 내부 통제 제도 건설과 집행을 성과 평가 시스템에 포함시키고, 일상적인 평가와 중점 감독, 내부 분석, 외부 평가를 결합하고, 정기적으로 내부 통제의 효과를 요약하고, 평가 결과의 응용을 강화하고, 내부 통제 관리 체계를 지속적으로 보완한다. 재정부는 정부 조달 내부 통제제도의 건설과 집행을 정부 조달 감독 검사와 중앙 조달기구 평가의 중요한 내용으로 감독과 지도를 강화해야 한다.