제 2 조이 조치에서 언급 된 "금융리스 회사" 는 중국 은행업 감독관리위원회의 승인을 받아 금융리스 업무를 주로 운영하는 비은행 금융 기관을 말한다.
금융리스 회사의 명칭은' 금융리스' 라는 글자를 표시해야 한다. 중국 은행업감독관리위원회의 승인 없이는 어떤 기관이나 개인도 금융리스 업무에 종사하거나 그 명칭에' 금융리스' 라는 단어를 사용할 수 없습니다. 단, 법률법규에서 별도로 규정한 경우는 예외입니다.
제 3 조이 조치에서 언급 된 "금융리스" 란 임차인이 임차인의 임차인의 임차인 및 공급자에 대한 선택 또는 승인에 따라, 계약 약정에 따라 공급자로부터 얻은 임차인을 임차인에게 임대하고 임차인에게 임차료를 부과하는 거래 활동을 말한다.
금융리스 거래에 적용되는 임대물은 고정 자산이다.
제 4 조이 조치에서 언급 된 "판매 후 임대 사업" 이란 임차인이 임차인에게 자신의 물품을 판매하면서 임차인과 금융리스 계약을 체결 한 다음 임차인으로부터 물품을 임대하는 금융리스 형태를 말한다. 판매 후 임대 업무는 임차인과 공급자가 같은 사람을 위한 금융리스 방식이다.
제 5 조이 조치에서 언급 된 "관련 당사자 관계 및 관련 거래" 는 관련 기업 회계 기준에 부합하는 관련 당사자 관계 및 관련 거래를 의미합니다.
제 6 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 법에 따라 금융임대회사에 대한 감독관리를 실시한다. 기관 설립, 변경 및 해지
제 7 조 금융리스 회사 설립 신청은 다음과 같은 조건을 갖추어야 한다.
1. 이 접근법의 요구 사항을 충족하는 투자자가 있습니다.
(2) 이 조치의 요구 사항을 충족시키는 최소 등록 자본이있다.
(3)' 중화인민공화국 회사법' 과 본 조치에 부합하는 정관이 있다.
(4) 중국 은행업감독관리위원회가 규정한 임직자격을 충족하는 이사, 고위 경영진 및 금융리스 업무에 익숙한 합격자
(5) 완벽한 기업 지배 구조, 내부 통제, 비즈니스 운영 및 위험 예방 시스템을 갖추고 있습니다.
자격을 갖춘 사업장, 안전 예방 조치 및 기타 업무 관련 시설이 있습니다.
중국 은행업 감독관리위원회가 규정한 기타 조건.
제 8 조 금융리스 회사의 투자자는 주요 투자자와 일반 투자자로 나뉜다. 주요 출자자는 금융임대회사 등록자본의 50% 이상을 출자한 출자자를 말한다. 일반 투자자는 주요 투자자 이외의 투자자를 가리킨다.
금융리스 회사를 설립할 때, 주요 투자자는 중국 은행업감독관리위원회에 신청인으로 신청해야 한다. 제 9 조 금융리스 회사의 주요 투자자는 다음 조건 중 하나를 충족해야 한다.
중국 내외에 등록된 독립법인 자격을 갖춘 상업은행도 다음 조건을 충족해야 합니다.
1. 자본 적정성 비율은 등록된 금융 규제 기관의 요구 사항을 충족하며 8% 이상이어야 합니다.
최근 1 연말 자산은 800 억 위안 이하이거나 동등한 자유환전화폐입니다.
지난 2 년 동안 지속적인 이익;
1. 등록지의 법률과 규정을 준수하며, 최근 2 년 동안 중대한 사건이나 중대한 위법 행위가 없었다.
5. 좋은 기업 지배 구조, 내부 통제 메커니즘 및 위험 관리 시스템을 갖추고 있습니다.
6. 중국 은행업감독관리위원회가 규정한 기타 신중성 조건.
2. 중국 내외에 등록된 임대회사도 다음 조건을 충족해야 합니다.
1. 최근 1 연말 자산은 100 억 위안 이하의 자유환전 화폐입니다.
최근 2 년 연속 이익;
13. 등록지의 법률 및 규정을 준수하며, 최근 2 년 동안 중대한 사건이나 중대한 위법 행위는 없었다.
3. 중국에 등록된 금융리스 거래에 적합한 제품을 생산하는 것을 주업으로 하는 대기업은 다음과 같은 조건도 갖추어야 한다.
1. 최근 1 연간 영업소득이 50 억 위안 이하가 아니거나 그에 상응하는 자유환전 통화
최근 2 년 연속 이익;
3. 최근 1 연말 순자산 비율은 30% 이상이다.
4. 주영 영업 매출은 총 영업소득의 80% 이상을 차지한다.
신용 기록이 좋습니다.
6. 등록지의 법률과 규정을 준수하여 최근 2 년 동안 중대한 사건이나 중대한 위법 행위가 없었다.
중국 은행업감독관리위원회가 주요 투자자로 인정한 기타 금융기관.
제 10 조 금융임대회사의 일반 투자자는 중국 은행업감독관리위원회의 투자금융기관에 관한 관련 규정을 준수해야 한다. 이 방법의 주요 투자자 조건에 부합하는 투자자는 금융리스 회사의 일반 투자자가 될 수 있다.
제 11 조 금융임대회사의 등록자본 최소 한도는 65,438 억원 또는 동등한 자유환전화폐이며, 등록자본은 화폐자본을 납부하는 것이다.
중국 은행업감독관리위원회는 금융임대업 발전의 필요에 따라 금융임대회사의 최소 등록자본을 조정할 수 있다.
제 12 조 금융임대회사 설립은 건립과 개업의 두 단계를 거쳐야 한다. 신청인이 제출한 준비 및 개업 자료는 중국어 버전이 우선한다. 자료 접수 및 승인 절차는' 중국은행업감독관리위원회 행정허가사항 시행 규정' 에 따라 집행된다.
제 13 조 금융리스 회사 설립을 신청한 신청자는 다음과 같은 서류를 제출해야 한다.
이름, 등록지, 등록자본, 출자자, 출자액, 경영 범위 등을 포함한 신청서 준비. 설립 될 금융리스 회사;
2. 제안 된 회사의 시장 전망 분석, 미래 사업 개발 계획, 조직 관리 구조 및 위험 통제 능력, 회사 개설 후 3 년간의 자산 부채 규모 및 이익 예측을 포함한 타당성 조사 보고서;
금융리스 회사 설립 제안 헌법 (초안);
4. 투자자명, 법정대표인, 등록주소, 영업허가증 사본, 경영상황, 투자협의를 포함한 투자자의 기본 상황. 투자자가 해외 금융기관인 경우 등록지 금융감독기관이 제출한 의견서를 제공해야 합니다.
자격을 갖춘 중개 기관의 감사를 거친 투자자의 최근 2 년간의 연간 감사 보고서
중국 은행업 감독관리위원회가 요청한 기타 서류.
제 14 조 금융임대회사 건립이 완료되면 중국은행업감독관리위원회에 개업을 신청하고 다음 서류를 제출해야 한다.
1. 준비 작업 보고서 및 개업 신청
중국 내 자질이 있는 중개기구가 발행한 자본 검증 증명서와 공상행정관리부에서 발행한 금융임대회사 명칭 사전 승인 등록증명서.
주주 명부 및 자본 출자 및 자본 출자 비율;
금융리스 회사 헌장. 금융리스 회사 헌장에는 최소한 이름, 영업주소, 성격, 등록자본, 업무범위, 조직형태, 경영관리, 폐업, 청산 등의 내용이 포함되어야 한다.
선임 임원의 명단, 상세한 이력서 및 자격증을 의임한다.
사업을 수행 할 규칙 및 규정 및 위험 관리 시스템;
사업장 및 기타 업무 관련 시설의 경우
중국 은행업 감독관리위원회가 요청한 기타 서류.
제 15 조 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 금융임대회사는 지사를 설립할 수 있다. 지점 설립의 구체적인 조건은 중국 은행업감독관리위원회가 별도로 제정한다.
제 16 조 중국 은행업감독관리위원회는 금융임대회사 이사와 고위 임원에 대한 임직자격승인제도를 실시한다.
제 17 조 금융임대회사는 다음과 같은 변경 사항 중 하나를 가지고 있으며 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 받아야 한다.
1. 이름 변경
둘째, 조직 형태를 변경하십시오.
(3) 사업 범위를 조정한다.
4. 등록 자본을 변경합니다.
5. 지분 변경
정관을 개정하다.
7. 등록지 또는 사업장을 변경합니다.
8. 이사 및 고위 경영진의 변경
9. 합병 및 분립
중국 은행업 감독관리위원회가 규정한 기타 변경.
제 18 조 금융임대회사는 다음과 같은 상황 중 하나가 있으며 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 해산할 수 있다.
1. 헌장에 규정된 영업기한이 만료되거나 헌장에 규정된 기타 해산 사유가 나타난다.
주주 (대) 는 해산을 결의할 것이다.
회사는 합병 또는 분할로 인해 해산해야합니다.
4. 영업허가증은 법에 따라 취소되거나, 폐쇄를 명령하거나, 철회한다.
기타 법적 사유.
제 19 조 금융임대회사는 다음과 같은 상황 중 하나로 중국은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 법원에 파산을 신청할 수 있다.
1. 만기 채무를 청산할 수 없고, 자업자나 채권자의 요청에 따라 파산을 신청할 수 없습니다.
2. 해체나 철회로 청산한 청산팀은 금융리스 회사 자산이 채무를 청산하기에 충분하지 않다는 것을 알게 됐으니 파산을 신청해야 한다.
제 20 조 금융임대회사는 만기채무를 청산할 수 없고 자산이 전체 채무를 청산하기에 부족하거나 상환 능력이 현저히 부족한 경우 중국은행업감독관리위원회는 인민법원에 금융임대회사에 대한 개편이나 파산 청산을 신청할 수 있다.
제 21 조 금융임대회사가 해산, 법 철회 또는 파산으로 종결된 경우 청산은 국가 관련 법령에 따라 처리한다. 제 22 조 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 금융임대회사는 다음 외화 사업의 일부 또는 전부를 운영할 수 있다.
1. 금융리스 사업
2. 주주 65,438+0 년 이상 정기 예금을 흡수합니다.
임차인의 임대 보증금을 받다.
4. 미수금을 상업 은행에 양도한다.
금융 채권 발행이 승인되었습니다.
은행 간 대출
금융 기관으로부터 돈을 빌리십시오.
8. 해외 외환 대출
9. 임대 물품 판매 및 처분의 잔여 가치
10. 경제 상담
(11) 중국 은행업감독관리위원회가 승인한 기타 업무.
제 23 조 금융리스 회사는 은행 주주의 예금을 흡수해서는 안 된다.
제 24 조 금융임대회사 경영에 외환관리와 관련된 것은 국가의 외환관리에 관한 규정을 준수해야 한다. 제 25 조 금융리스 회사의 기업지배구조는 주주 총회, 이사회, 감사회, 고위 경영진을 주체로 하는 조직 구조를 구축하고, 책임 분담을 명확히 하고, 독립 운영과 효과적인 견제와 균형을 확보하며 과학적이고 효율적인 의사 결정, 인센티브 및 제약 메커니즘을 형성해야 한다.
제 26 조 금융리스 회사는 포괄적이고 신중하며 효과적이고 독립적인 원칙에 따라 건전한 내부 통제 제도를 수립하고 중국 은행업 감독관리위원회 또는 그 파견 기관에 신고해야 한다.
제 27 조 금융리스 회사의 관련 거래는 상업 원칙에 따라 진행되어야 하며, 비관련 당사자와의 유사 거래보다 우월해서는 안 된다.
제 28 조 금융리스 회사는 다음과 같은 관련 거래 관리 제도를 마련해야 한다.
1. 이사회 또는 경영 의사결정기관의 관련 거래에 대한 감독 관리
관련 거래 통제위원회의 책임 및 인력 구성;
관련 당사자의 정보 수집 및 관리
4. 관련 당사자의 보고 및 약속, 식별 및 확인 시스템;
관련 거래의 유형, 가격 정책, 승인 절차 및 기준
회피 시스템;
7. 내부 감사 감독;
8. 정보 공개
9. 처벌 조치
은감회가 요구하는 기타 내용.
제 29 조 금융임대회사의 중대 관련 거래는 이사회의 비준을 받아야 한다. 중대 관련 거래란 금융리스 회사와 관련 당사자 간의 단일 거래 금액이 금융리스 회사의 순자본의 5% 이상을 차지하거나 금융리스 회사와 관련 당사자가 거래한 후 금융리스 회사와 관련 당사자 간의 거래 잔액이 금융리스 회사의 순자본의 65,438+00% 이상을 차지하는 거래를 말한다.
제 30 조 금융리스 회사 이사회, 이사회가 없는 금융리스 회사 경영 의사 결정기구 및 관련 거래 통제위원회가 관련 거래에 대해 표결하거나 결정을 내릴 때 관련 거래 관계자들은 피해야 한다.
제 31 조 판매 후 임대 업무는 반드시 명확한 표지물이 있어야 하며, 본 방법의 규정에 부합해야 한다.
제 32 조 판매 후 임대 사업의 표지물은 임차인이 진정으로 소유해야 하며 처분할 권리가 있어야 한다. 금융임대회사는 저당, 소유권 논란, 사법기관에 의해 압수되거나, 압류되거나, 기타 소유권 결함이 있는 재산을 매각 후 임대 사업의 표지물로 받아서는 안 된다.
제 33 조 금융임대회사는 판매 후 임대업무에서 표지물의 구매가격을 참고해야 한다. 이 가격은 합리적이고 회계규범을 위반하지 않으며, 저가로 구매할 수 없고, 고가로 구매할 수 없다.
제 34 조 금융임대회사는 판매 후 임대 업무에 종사하므로 해당 표지물의 소유권을 진정으로 취득해야 한다. 표지물은 국가법규에 따라 재산권 이전이 등록부에 등록된 재산 범주로 옮겨져야 한다고 규정하고 있으며 금융임대회사는 관련 등록을 해야 한다. 제 35 조 금융리스 회사는 다음과 같은 규제 지표를 준수해야 한다.
1. 자본 적정성 비율. 금융리스 회사의 순자본은 위험 가중 자산의 8% 이상이어야 합니다.
둘째, 단일 고객 금융의 집중. 금융리스 회사의 단일 임차인에 대한 융자 잔액은 순자본의 30% 를 초과해서는 안 된다. 고객에 대한 융자 잔액을 계산할 때 신용 시 임차인이 제공한 보증금을 공제할 수 있습니다.
3. 단일 고객 관련성. 금융리스 회사의 관련 당사자에 대한 융자 잔액은 금융리스 회사의 순자본의 30% 를 초과해서는 안 된다.
4 개 집단의 고객 관련성. 금융리스 회사의 모든 관련 당사자에 대한 융자 잔액은 금융리스 회사의 순자본의 50% 를 초과할 수 없습니다.
은행 간 대출 비율. 금융리스 회사의 동업 대출 자금 잔액은 금융리스 회사의 순자본의 100% 를 초과해서는 안 된다.
은감회는 규제 요구에 따라 상술한 지표를 적절히 조정할 수 있다.
제 36 조 금융임대회사는 관련 기업 회계준칙과 중국 은행업감독관리위원회의 관련 규정에 따라 정보를 공개해야 한다.
제 37 조 금융리스 회사는 위험자산 5 급 분류 제도를 실시해야 한다.
제 38 조 금융리스 회사는 관련 규정에 따라 대손 충당금 제도를 제정하여 제때에 대손 충당금을 충당해야 한다. 대손 충당금을 따지지 않고 이익 분배를 해서는 안 된다.
제 39 조 금융임대회사는 중국 은행업감독관리위원회에 대차대조표, 손익 계산서 및 중국은행업감독관리위원회가 요구하는 기타 보고서를 편성하고 제출해야 한다. 금융임대회사의 법정대표인과 직접경영자는 제공된 명세서의 진실성에 대해 법적 책임을 진다.
제 40 조 금융리스 회사는 매 회계년도 종료 후 4 개월 이내에 중국 은행업감독관리위원회 또는 관련 파출기관에 전년도 관련 거래 보고서를 제출해야 한다. 보고 내용에는 관련 당사자, 거래 유형, 거래 금액 및 대상, 거래 가격 및 가격 책정 방법, 거래 손익, 관련 당사자가 거래에서 자기자본을 보유하는 특성 및 비율 등이 포함되어야 합니다.
제 41 조 금융임대회사는 정기 외부 감사제도를 세우고 매 회계연도 종료 후 4 개월 이내에 중국은행업감독관리위원회 및 해당 파출기관에 법정대표인의 서명을 거쳐 확인된 연간 감사보고서를 제출해야 한다.
제 42 조 금융임대회사가 본 방법의 관련 규정을 위반한 경우, 중국은행업감독관리위원회는 기한 정류를 명령할 수 있다. 기한이 지났거나, 그 행위가 금융임대회사의 온건한 경영을 심각하게 위태롭게 하고, 고객의 합법적 권익을 해치는 경우, 중국은행업감독관리위원회는 중화인민공화국 은행업감독관리법 및 중국은행업감독관리위원회의 규정에 따라 영업정지, 주주 권리 제한 등의 감독 조치를 취할 수 있다.
제 43 조 금융임대회사가 발생했거나 신용위기가 발생할 가능성이 있어 고객의 합법적 권익에 심각한 영향을 미칠 경우 중국은행업감독관리위원회는 이를 호스팅하거나 재편하도록 촉구해야 한다. 문제가 심각하여 취소할 권리가 있다.
제 44 조는 본 조치의 관련 규정을 위반한 것으로 중국 은행업감독관리위원회가 중화인민공화국 은행업감독관리법 및 기타 관련 법규에 따라 처벌한다. 금융임대회사가 은감회의 처벌 결정에 불복하면 법에 따라 행정복의를 신청하거나 인민법원에 행정소송을 제기할 수 있다. 제 45 조 이 방법은 중국 은행업감독관리위원회가 해석한다.
제 46 조 본법은 2007 년 3 월 6 일부터 시행된다.