1. 내부 통제 유효성 자체 검사 보고서
우리 회사는 본사의 관련 요구에 따라 자신의 업무 특징을 결합하여 세심하게 조직하고 적절히 안배하며 내부 통제 관리 수첩을 대조하여 꼼꼼히 점검합니다. 지금 자찰 상황을 다음과 같이 보고하겠습니다: 1 자체 검사의 기본 상황.
우리 회사는 내부 통제 업무를 매우 중시하고, 내부 통제 실무팀을 조직하여 자체 검사 업무를 전개하고, 내부 통제 자체 검사 통지서를 발행하고, 내부 통제 관련 직위를 계약하고, 내부 통제 자체 검사 자료를 에스컬레이션하는 등의 방식을 통해 중점 자체 조사를 진행한다.
상반기에는 엔지니어링 품질 사고 처리 프로세스, 아웃소싱 엔지니어링 승인 프로세스, 내부 엔지니어링 건설 관리 프로세스, 고정 자산 폐기 관리 프로세스, 차량 수리 관리 프로세스 등 5 가지 프로세스가 개정되었습니다. 내부 프로젝트 수락 관리 프로세스와 외부 프로젝트 수락 관리 프로세스 등 두 가지 프로세스가 추가되었습니다.
둘째, 자체 검사에서 발견된 문제와 원인 분석
(1) 부정 방지 절차 및 통제
자체 조사를 통해 일부 직원의 부정 방지 문제에 대한 인식이 부족하다는 것을 발견했다. 현재는 사무전화와 일반 이메일이 민원전화와 이메일로만 문제가 있습니다.
재무관리
1, 프로젝트 원가 회계 관리에 프로젝트 진도가 제때에 확인되지 않은 문제가 있습니다.
2. 프로젝트 자본화에 자산 분류와 서비스 수명이 명확하게 정의되지 않았습니다.
3. 송장 관리가 요청 시 저장되지 않았습니다.
4. 확인 결과 우리 회사는 본사가 임금 총액에서 균일하게 계산한 통신비 보조금 (세법에 따라 임금 보조금 범주에 속함) 이 개인 소득세 과세액에 포함되지 않았음을 발견했다. 본사 재무부와의 소통을 통해 이 보조금은 아직 세무서의 승인을 받지 못했으며 개인 소득세 계산 범주에 포함되어야 한다.
(3) 자재 조달 및 재고 관리.
자체 조사를 통해 자재 조달 검수에 문제가 있는 것으로 나타났습니다. 예를 들어, 입찰에서 구매한 장비 자재만 검수하고, 제로 구매 물자에 대한 검수 절차가 없어 일부 구매 물자가 요구 사항을 충족하지 못하는 경우가 있습니다. 그 이유는 과거에 우리는 영채재료에 대한 중시가 부족했고, 수량이 적고, 재료가 복잡하며, 검수가 어렵다고 생각했기 때문이다.
인적 자원 관리
1. 권한 분배에서 일부 부서의 책임은 불분명하고 서로 겹칩니다. 이 상황은 인사 변동, 분업 등의 원인으로 인한 것이다.
2. 교육 방면에 있어서, 일부 부서의 절차가 불분명하여, 회사가 규정한 교육절차에 따라 비준하지 않았다. 임시 훈련, 시간이 촉박하고 비준이 늦어지는 등의 이유가 있다.
3. 성과 평가 방면에서 일부 부문이 통과를 했는데, 평가는 단지 하나의 형식일 뿐, 실제 업무에 깊이 들어가지 않고, 심사의 인센티브를 발휘하지 못했다.
셋째, 시정 조치
(1) 부정 방지 절차 및 통제
1, 사기 방지 절차 및 통제 홍보 강화. 직원들을 조직하여 사기 위험 및 사기 방지 절차 및 통제에 관한 교육을 실시하고 세미나, 인터넷, 광고판 등의 수단을 통해 사기, 사기 신고, 보고 방법 등을 알릴 수 있습니다.
2. 전문번호를 설치해 신고 전화를 기록하고, 근무시간 외에 자동녹음접수를 사용하여 24 시간 원활한 흐름을 보장합니다. 매일 제때에 관련 정보를 듣고, 모든 불만 신고가 효과적으로 처리되도록 보장하다.
3. 민원 전용 전자신고사서함을 추가하고 전자신고우편함 권한을 조정하여 신고우편물 처리에 대한 감독을 강화한다.
재무관리
1. 회사 엔지니어링 관리부에 적시에 갑측과 공사 진도를 확인하고 기업자금을 제때에 활성화하도록 요구하다.
2. 인보이스 사용 권장 사항 금고 구입.
인적 자원 관리
1. 직무가 불분명한 부서에 대해서는 직무설명서를 수정하여 책임을 명확하게 한다.
2, 엄격한 교육 승인 프로세스, 승인 부서는 당시 점수를 공제하고 교육 승인 프로세스의 홍보를 강화해야했습니다.
3. 성과 평가 방면에서 분관 지도자가 성과 평가의 역할과 의미를 깊이 인식하게 하고, 성과 평가를 직원들에게 동기를 부여하는 도구로 만들어 일상적인 업무를 더 잘 관리할 수 있게 한다.
2. 내부 통제 유효성 자체 조사 보고서
중요한 일자리 회전, 가구 개편 관리, 강제 휴가 등 내부 통제 제도의 시행을 더욱 추진하기 위해, 이 은행은' 중요한 일자리 회전, 가구 개편 관리, 강제 휴가 등 내부 통제 제도 시행에 관한 자찰 통지' (20xx 13 호 문서) 를 받았고, 현행지도자는 매우 중시했다. 첫째, 특집 회의를 열고 관련 문건을 진지하게 연구하여, 이 일을 전담자가 책임지는 것을 분명히 하는 것이다. 회의가 끝난 후, 우리는 은행의 내부 통제 제도에 대해 근무교체, 가정 변동 관리, 강제 휴가와 같은 자체 조사를 진행했다. 자체 검사 상황 보고서는 다음과 같습니다: 1. 조직 지도자를 강화하여, 자체 검사 작업이 순조롭게 진행되도록 보장하다.
이 행이 통지를 받은 후 현행당 지부는 즉시 상무회의를 열어 전방위학습 서류 요구를 하였다. 행장이 직접 출전하여 중요한 직위 회전, 가구 개편 관리, 강제 휴가 등 내통제제도 자체 검사 지도팀을 설립했다. 총재는 직접 팀장을 맡고, 두 부사장은 부팀장을 맡고, 두 부는 한 실 주임을 맡고 있다. 중요한 일자리 회전, 가구 개편 관리, 강제 휴가 등 내통제제도 자찰의 원활한 시행을 위한 좋은 출발을 마련했다. 자찰 업무를 잘 하기 위해 현 은행은 진행 중인' 은행업 내통제와 사건 예방체계 시행년' 활동을 결합해 더욱 세밀하고 심층적인 자찰 업무를 전개하고' 이중관 병행' 업무 방침을 시행하고 문제의 원인을 찾아내 일자리교체, 가구 개편 관리, 강제 휴가 등 내통제제도 자찰 작업이 현실화되도록 했다.
둘째, 상황을 스스로 조사하다.
(1) 중요한 일자리와 민감한 부분의 회전과 강제 휴가. 이 은행은 항상 중요한 일자리와 민감한 부분의 일자리 교체 제도를 고수하고 있으며, 3 년마다 한 번씩 진행되며, 각종 업무 발전을 효과적으로 추진하고, 중요한 일자리와 민감한 부분의 안전성을 전면적으로 높일 수 있도록 보장해 준다. 강제 휴가의 경우, 상급은행 서류에 따르면 은행은 휴가인의 휴가 시간이 5- 10 근무일에 달해야 하며, 휴가 기간 동안 관리원이 휴가인 대신 근무할 수 있도록 해야 한다고 요구하고 있다. 올해 들어 우리 은행에는 이미 두 사람이 휴가를 보냈다.
(b) 카운티 지도부 구성원. "중국 농업발전은행 간부 교류 잠행규정" 정신에 따르면, 이 행부행장은 외지에서 근무하고, 현역은행장은 이 행장에서 3 년 미만, 나이는 50 세 이하이다. 현은행의 부행장 두 명은 모두 45 세 이하이며, 우리 은행의 행장은 현지에서 근무한 기간도 5 년도 안 된다.
(3) 가구 변경 관리 및 고객 관리. 대출 고객 관리에 있어서, 우리 은행은 두 명 이상의 계정 매니저 근무제를 견지하고, 2 년 간 호적 관리를 실시합니다. 올해 들어 우리 은행의 고객매니저는 3 대 3 의 고객매니저를 바꿔야 한다. 가족 변화 관리의 효과적인 발전을 보장하고 서비스 품질과 생산성을 향상시키기 위한 견고한 기반을 마련했습니다.
3. 내부 통제 유효성 자체 조사 보고서
1. 보증기관 사찰 상황 항태채창은 추천대표인을 린 지분의 지속적인 감사로 임명해 린 주식 내부 통제제도의 제정 및 운영 및 기타 관련 사안에 대해 린 지분의 이사, 감사, 고위 관리원 및 내부 감사부서와 소통한다. 주주 총회, 이사회, 감사회 및 이사회 전문위원회 회의 관련 자료, 회사 헌장, 3 회 의사규칙, 투자자 관리 제도, 정보 공개 제도 및 기타 관련 내부 통제 제도 및 업무 관리 제도 등을 검토합니다. 회사 내부 통제 환경, 내부 통제 제도 건설 및 내부 통제 집행, 린 주식 내부 통제 평가 보고서 등에서 회사 내부 통제 제도의 무결성, 합리성 및 유효성을 검증했습니다.
둘째, 회사의 내부 통제 평가 결론
회사 재무보고의 중대 내부 통제 결함 식별에 따르면 내부 통제 평가 보고서 기준일 재무보고에는 중대한 내부 통제 결함이 없습니다. 이사회는 회사가 기업 내부 통제 규범 체계 및 관련 규정의 요구 사항에 따라 모든 주요 영역에서 효과적인 재무 보고 내부 통제를 유지하고 있다고 판단합니다.
회사의 비재무보고의 중대한 내부 통제 결함에 대한 인정에 따르면 회사는 내부 통제 평가 보고서 기준일에 비재무보고에 중대한 내부 통제 결함이 있는 것을 발견하지 못했다.
내부 통제 평가 보고서 기준일부터 내부 통제 평가 보고서 발행일까지는 내부 통제 유효성 평가 결론에 영향을 미치는 요소가 없습니다.
셋. 회사의 내부 통제 평가
위험 지향 원칙에 따라 회사는 평가 범위에 포함되는 주요 단위, 업무 및 사항, 고위험 영역을 파악합니다.
1. 평가에 포함된 주요 단위는 광둥 () 정예금속유한공사, 불산 순덕정예완서동업유한공사, 광동정예판매유한공사, 순호정예동업유한공사, 홍비국제개발유한공사, 평가에 포함된 단위자산총액이 회사 합병재무제표자산총액의1입니다.
2. 평가 범위에 포함되는 주요 업무 및 사항은 조직 구조, 기업 문화, 인적 자원, 제도 건설, 자본 활동, 자산 관리, 영업 관리, 재무 보고, 정보 공개 관리, 자회사 관리, 관련 거래, 대외 보증, 선물 헤지, 벤처 투자 및 기타 사업입니다.
(1) 조직 구조
회사는 주주회, 이사회, 감사회, 경영진을 주체로 하는 기업지배구조, 운영 규범을 세웠다. 회사의 전략 계획에 따르면, 회사의 생산 및 운영 및 규모에 적합한 조직 기능 기관 및 2 차 산업 관리 모델을 설정하고, 해당 권한 부여, 검사 및 다단계 책임 시스템을 구축하고, 호환되지 않는 직무 분리 원칙을 시행하고, 견제와 균형 메커니즘을 형성하여 이사회와 관리 지침의 집행을 보장하고, 회사 경영의 규범적이고 질서 있는 운영을 보장합니다.
(2) 기업 문화
비즈니스 형태가 변화함에 따라 회사는 "직원들에게 다양성, 포용성, 재능 육성에 적합한 환경 제공, 혁신 지식 창출 및 전달, 지속 가능한 발전을 위한 혁신 다양성 산업 그룹 구축" 을 기업 소망으로 삼아 "지식 존중, 가치 인정, 책임 구분, 이익 향유" 의 핵심 가치를 고수하고 사람 중심, 과학 발전을 고수한다.
4. 내부 통제 유효성 자체 조사 보고서
물신련 [20]88 일' 경영성과 진실성과 내통제제도 건설 실시에 관한 대검 통지' 에 따르면 연합사 업무부는 20 년 7 월 4 일 관계자를 조직해 서류정신을 열심히 공부하고, XXx 를 팀장으로, XX 를 부팀장으로, xx, Chen x, 장 x, 왕 XXX 를 설립했다
6 월 말 영업부의 각 예금 잔액은 5737 만원으로 전년 말보다 786 만원 증가했다. 각 대출 9865438+80 만원, 전년 순투입 2845 만원. 그 중 연체대출 잔액은 3 만원으로 전년 말보다 2 만원 줄었고, 침체대출 잔액은 85/KLOC-0 만원으로 전년 대비 223 만원 감소했고, 불량대출 비중은 9% 였다. 대출 예금 비율의 경우 할인 잔액은 654.38+0.55 만원으로 전년 말보다 654.38+0.27 만원 증가했으며 주식 잔액은 655 였다. 총수입은 898 만원, 총지출은 836 만원, 이윤은 62 만원이다.
둘째, 존재하는 문제
1. 신용관리: 상반기 신설 대출 274 건, 모두 집단승인을 견지하고' 선개설 후 대출' 제도를 엄격히 시행하며 신규 대출 계좌를 설립했다. 그러나 다음과 같은 문제가 있습니다: (1)5 만원 이상의 대출이 월별로 이자를 지불하는 현상이 있습니까? (2) 대출은 행동의 제한을 초과합니다.
2. 활동자금 방면에서 6 월 말까지 불량대출 잔액은 854 만원으로 전년 말보다 225 만원 감소했다. 검증을 거쳐 654.38+0 만 2900 원 대출을 불량대출 과목으로 이체해야 한다. 하지만 7 월 3 일 부실 대출 계좌로 이체됐다.
3. 주식 자본: 6 월 말 현재 주식 잔액은 654 만 38+0559 만원으로 전년 말보다 654.38+065.438+09 만원 증가했다. 조기 주식 퇴주 현상이 있다.
4. 손익: 6 월 말 현재 총 수입은 898 만원, 총 지출은 836 만원, 흑자는 62 만원이다. 각종 비용 지출은 합리적으로 준수되며, 제멋대로 비용 기준을 올리고, 비용 계좌를 설치하지 않고, 월권 지출을 하는 현상은 없다. 모든 비용은 재무 공개를 해야 한다. 존재하는 문제는 다음과 같습니다: ① 비즈니스 접대비 초과 비율 49472.47 위안; ② 부실 채권은 566,6.32 위안 증가 할 준비가되어있다. (3) 규정에 따라 채권 이자를 청구하지 않고 65,438+084,768.35 원을 적게 계산하다. 조사 결과, 5, 6 월에 이미 계산한 대출 독촉료와 할인비는 모두 별도로 산정되어 시 편찬의 비준을 피했다.
5. 중요한 공백증빙서류는 검증을 거쳐 장부에 부합한다. 그러나 폐기된 중요한 빈 자격 증명은 필요에 따라 잘라내어 붙여 넣지 않았습니다.
6. 컴퓨터 업무 운영. 장애 복구 작업이 제때에 등록되지 않았고, 계정 상계 업무가 등록되지 않았으며, 인쇄된 데이터에 계정 잔액 테이블과 상세 계정이 누락되었습니다.
레지스트리의 내용이 불완전합니다.
셋째, 형성 이유
대출표가 부실한 이유는 1 신용회계집행제도가 약해서 규정에 따라 대출표를 제때 조정하지 않았기 때문이다. ② 내부 지도자는 상반기의 임무를 완수하기 위해 외상을 지시하는 불법 조작을 주관적으로 용인했다. 조기 탈퇴의 원인은 ① 사전에 주주에게 지급된 배당금이 실제와 맞지 않아 개별 주주가 조기 퇴주하게 된 것이다. (2) 개인 주주들은 제자리에 있는 주식 보유 정책을 이해하지 못하고 과거의 입주 습관을 남용한다. 업무접대비가 과반수인 것은 노조의 접대비가 영업부에 지출되기 때문이다. 대손 충당금이 5666.32 원을 준비하는 이유는 대손 충당금 기수 합계가 잘못되었기 때문이다. 더 적은 가계수지와 가계 세부 사항을 인쇄할 필요가 없다.
넷째, 검사 결론
자찰을 거쳐 6 월 말 대출서는 654.38 위안+0 만 2900 원으로 조정해야 한다. 대손 충당금은 5666.32 위안, 채권 이자 184768.35 원, 할인비 1630.23 원, 접대비 49472.47 원입니다. 6 월 말에는 1432.438+07 원의 흑자가 있어야 하는데, 장부가보다 적다. 49636.6666866666
5. 내부 통제 유효성 자체 조사 보고서
시의회가 발부한' 삼문협시 사회보험기관 내부 통제검사평가방안' 에 따르면 우리 센터는 7 월 2 1 일부터 8 월 10 일까지 실업보험제도 건설, 업무과정, 펀드재무, 정보시스템, 감독관리 등에 대해 자찰을 실시했다. 첫째, 시스템 구축
(a) 센터 지도력과 팀 구성원은 국가 및 상급 부서에서 반포한 정책 법규를 엄격히 집행하고 실업보험 내부 통제 의사결정을 열심히 할 수 있다.
(b) 건전한 심사제도, 상벌제도, 정치업무학습제도, 책임추궁제도를 건립한다.
둘째, 비즈니스 프로세스
(1)' 실업보험 조례' 규정에 따라 규정에 따라 제때에 보험 등록을 하고, 보험 기관이나 보험 개인의 분담금 기준을 승인하고, 해당 징수 계획을 제출하고, 징발 후 실업 보험 대우를 재정전문가에 제때 포함시킨다. 보험 기관의 사회보험 변경이나 취소는 자료가 완비되어 관련 책임자의 서명을 거쳐야 변경하거나 취소할 수 있다.
(2) 실업보험 대우의 승인과 처리 과정은 삼문협시 실업보험 업무절차에 부합하며, 각각 시 실업센터와 현센터 지도자가 서명하고 도장을 찍고, 업무운영은 엄격한 제약관계를 형성한다.
(3) 이미 실업 절차에 들어간 실업자에 대해 완전한 파일 보관 및 대출 제도를 수립하고, 전문직 인력을 지정하여 서류를 보관하고, 상세한 조회 및 대출 방법을 제정한다.
셋. 기금의 재정적 측면
(1) 사회보험기금 관리 재무제도에 따라 우리 현의 실태와 결합해' 기금수지관리제도',' 실업보험기금 내부관리계좌제도',' 실업보험기금 전용어음관리규정' 등 각종 규제가 제정됐다. 회계에는 직업자격증이 있고, 재무제도는 비교적 전면적인 규범이다.
(2) 명확한 직무 책임제를 세우고, 필요에 따라 회계 장부, 지불금을 설치하다. 회계 증명서의 업무 내용에 따라 포괄적이고, 연속적이고, 정확하며, 시기적절하고, 통제할 수 있는 회계를 통해 회계 정보가 진실되고 효과적이다. 실업보험료 지출명세서의 항목과 형식은 회계지출 상세 과목과 일치하고, 수지금액은 일치한다.
(3) 실업보험기금은 수지 2 선 관리를 실시하고, 재정부 및 은행과 정기적으로 화해하여 펀드의 안전한 운영을 보장한다.
넷째, 정보 시스템 운영
(1) 도심의 요구에 따라 실업보험' 실명제 등록' 운영 체제를 구축하고, 전담자가 인터넷 건설, 유지 관리 등을 담당하고, 엄격한 조작 절차와 운영 권한 제도를 제정한다.
(2) 정보 및 데이터의 관리 및 유지 보수를 강화한다. 데이터베이스 백업 시나리오 개발 및 구현, 원격 백업 시스템 구축, 데이터 보안 보장
동사 (verb 의 약어) 감독 및 관리
(a) 관련 문서에 따라 전체 작업 기록 및 작업 계획 등의 자료를 작성하여 각 업무 작업의 발전과 진행 상황을 정기적으로 점검한다.
(2) 전임 감사인을 설립하여 보험 대상의 분담금, 실업자의 자격 및 대우 지불 상황을 감사하다.
내부 통제의 감독 역할과 위험 예방 기능을 충분히 발휘하여 주요 업무 과정의 원활한 운영을 보장합니다. 동시에, 사회보험기금의 완전성과 안전을 충분히 보장했다.
자동사 미래 계획
우리 직원들은 학습을 더욱 강화하고, 팀의 전반적인 자질을 향상시키고, 실업보험 정책 법규를 널리 홍보하고, 실업보험 확대에 대한 징수력을 높이기로 결심했다. 실업 보험 기금의 감독 및 관리를 제도화하고 표준화하기 위해 규칙과 규정을 수립하고 개선한다. 실업보험기금 전산관리와 회계를 강화하고, 관련 재무회계제도에 엄격히 따라 전산회계, 전담자 관리, 펀드의 안전한 운영을 보장한다.