첫 번째는 은행업 금융기관의 유동자금 대출 업무 경영 행위를 규범화하고, 유동자금 대출의 신중한 관리를 강화하고, 유동자금 대출 업무의 건강한 발전을 촉진하고,' 중화인민공화국 은행업감독관리법',' 중화인민공화국 상업은행법' 등 관련 법규에 따라 이 방법을 제정하는 것이다.
제 2 조 중화인민공화국과 중국은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 중국 내에 설립된 은행업 금융기관 (이하 대출기관) 이 유동자금 대출을 운영하는 것은 본 방법을 준수해야 한다.
제 3 조이 조치에서 언급 된 "유동성 대출" 이란 대출자가 차용인이 될 수있는 기업 (기관) 법인 또는 기타 조직에 발행 한 차용인의 일일 생산 및 운영 회전율을 규정하는 외화 대출을 말한다.
제 4 조 대출자는 유동자금 대출 업무를 전개하며 법에 따라 준수, 신중한 경영, 동등한 자발적, 공평성의 원칙을 따라야 한다.
제 5 조 대출자는 내부 통제 메커니즘을 보완하고, 대출에 대한 전 과정 관리를 실시하고, 고객 정보를 충분히 이해하고, 유동성 대출 위험 관리 체계와 효과적인 일자리 균형 메커니즘을 확립하고, 대출 관리의 각 부분의 책임을 특정 부서와 직무에 이행하고, 직무 심사와 책임 메커니즘을 세워야 한다.
제 6 조 대출자는 대출자의 유동자금 수요를 합리적으로 측정하고, 대출자의 유동자금 신용 총액과 구체적인 대출 금액을 신중하게 결정하고, 대출자의 실제 수요를 초과하는 유동자금 대출을 발행해서는 안 된다.
대출자는 대출자 생산 경영의 규모와 주기 특성에 따라 유동자금 대출의 업무 품종과 기한을 합리적으로 설정하여 대출자 생산 경영의 자금 수요를 충족시키고 대출 자금 추출에 대한 효과적인 통제를 실현해야 한다.
제 7 조 대출자는 유동자금 대출을 대출자와 그룹 고객의 통일된 신용 관리에 포함시키고 지역, 산업, 대출 품종 등에 따라 위험 한도 관리 제도를 마련해야 한다.
제 8 조 대출자는 경제운영, 산업발전법, 대출자 유효신용수요에 따라 내부 성과평가지표를 합리적으로 결정하고 불합리한 대출 규모 지표, 악성경쟁, 돌격대출을 설정해서는 안 된다.
제 9 조 대출자는 대출자와 명확하고 합법적인 대출 용도를 약속해야 한다.
유동자금 대출은 고정자산, 지분 등의 투자에는 사용할 수 없고, 국가가 생산경영을 금지하는 분야와 용도에는 사용할 수 없다.
유동자금 대출은 유용해서는 안 되며, 대출자는 계약 규정에 따라 유동자금 대출의 사용을 검사하고 감독해야 한다.
제 10 조 중국 은행업감독관리위원회는 이 방법에 따라 유동자금 대출 업무를 감독하고 관리한다.
제 2 장 수락 및 조사
제 11 조 유동성 대출 신청은 다음 조건을 충족시켜야한다.
(1) 차용인은 법에 따라 설립된다.
(2) 대출 용도는 명확하고 합법적이다.
(3) 차용인의 생산 및 운영에 대한 법적 준수;
(4) 차용인은 지속적인 경영능력과 합법적인 상환원을 가지고 있다.
(5) 차용인의 신용상태가 양호하고 중대한 불량신용기록이 없다.
(6) 대출 기관이 요구하는 기타 조건.
제 12 조 대출자는 유동자금 대출 신청 자료의 방식과 구체적인 내용에 대해 차용자에게 성실하고 신뢰할 수 있는 원칙을 따르고 제공된 자료가 진실하고 완전하며 유효하다고 약속했다.
제 13 조 대출자는 현장 및 오프사이트 방식을 통해 실사를 수행하여 서면 보고서를 작성하고 내용의 신뢰성, 무결성 및 유효성에 대한 책임을 져야 합니다. 실사에는 다음이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다.
(1) 차용인 법정 대리인 및 관리팀의 조직 구조, 기업 지배 구조, 내부 통제 및 신용 상황
(2) 대출자의 대출 기간 동안의 경영 범위, 핵심 업무, 생산 경영, 업무 계획 및 중대 투자 계획
(3) 차용인의 산업 현황;
(4) 차용인의 외상 매출금, 미지급금, 재고 등 실제 재무 상태
(5) 차용인의 총 운전 자본 수요 및 기존 자금 조달 부채
(6) 차용인의 관련 당사자 및 관련 거래;
(7) 대출의 구체적인 용도 및 대출 용도와 관련된 거래 상대의 자금 점유
(8) 현금 흐름, 종합수익 및 생산경영으로 인한 기타 합법적인 수입을 포함한 상환원
(9) 담보가 있는 유동성 대출의 경우 담보물의 소유권, 가치 및 실현 난이도 또는 보증인의 보증 자격과 능력을 조사해야 한다.
제 3 장 위험 평가 및 승인
제 14 조 대출자는 건전한 위험 평가 메커니즘을 확립하고, 구체적인 책임 부서와 직위를 명확히 하고, 유동성 대출의 위험 요소를 전면적으로 평가해야 한다.
제 15 조 대출자는 건전한 내부 등급 체계를 세우고 과학적이고 합리적인 등급 신용 방법을 채택하여 고객에 대한 신용 등급을 매기고 고객 신용 기록을 세워야 한다.
제 16 조 대출 기관은 사업 규모, 사업 특성, 미수금, 재고, 미지급금, 자금 주기 등의 요소에 따라 차용인의 운전 자본 수요 (계산 방법은 첨부 참조) 를 계산하고 차용인의 현금 흐름, 부채, 상환 능력, 보증 등의 요소를 종합적으로 고려하여 금액, 기간, 이자율 등의 대출 구조를 합리적으로 결정해야 한다
제 17 조 대출자는 대출 평가와 등급 심사 분리의 원칙에 따라 규범적인 유동성 대출 평가 체계와 절차를 수립하여 위험 평가와 신용 승인의 독립성을 확보해야 한다.
대출자는 건전한 내부 승인 승인 및 이전 승인 메커니즘을 세워야 한다. 심사 위원은 권한 범위 내에서 규정 절차에 따라 대출을 승인해야 하며, 권한을 넘어 대출을 승인할 수 없습니다.
제 4 장 계약 체결
제 18 조 대출자는 대출자 및 기타 관련 당사자와 서면 대출 계약 및 기타 관련 협의를 체결해야 하며, 보증이 필요한 경우 동시에 보증계약을 체결해야 한다.
제 19 조 대출자는 대출자와 대출계약에서 유동성 대출의 금액, 기한, 이자율, 용도, 지불 및 상환 방식을 명확히 합의해야 한다.
제 20 조 전조에 언급된 지불 방식은 다음을 포함하지만 이에 국한되지는 않는다.
(1) 대출 자금 지불 방법 및 대출자가 위탁한 금액의 기준
(2) 지불 방식의 변화와 변화를 트리거하는 조건;
(3) 대출 자금 지불에 대한 제한 및 금지;
(4) 대출자가 제때에 제공해야 하는 대출 자금 사용 기록과 자료.
제 21 조 대출자는 대출계약에서 대출자가 다음과 같은 사항을 부담하기로 합의해야 한다.
(1) 대출자에게 진실하고 완전하며 효과적인 자료를 제공한다.
(2) 대출자와 함께 대출 지불 관리, 대출 후 관리 및 관련 검사를 실시한다.
(3) 대외투자, 채무융자 대폭 증가, 합병, 분립, 지분 양도 등 중대한 사안에 앞서 대출자의 동의를 받아야 한다.
(4) 대출자는 대출자의 인출 상황에 따라 대출금을 앞당겨 회수할 권리가 있다.
(5) 상환능력에 영향을 미치는 중대한 불리한 사건이 발생할 경우 즉시 대출자에게 통지한다.
제 22 조 대출자는 대출계약에서 대출자가 다음과 같은 상황 중 하나인 경우, 대출자가 부담해야 할 위약 책임 및 대출자가 취할 수 있는 조치를 약속해야 한다.
(a) 합의 된 용도에 따라 대출을 사용하지 않았다.
(2) 합의 된 방식으로 대출 자금을 지불하지 않았다.
(3) 약속을 지키지 않았다.
(4) 합의 된 재무 지표를 돌파한다.
(5) 중대한 교차 위약 사건이 발생했다.
(6) 대출 계약 위반의 기타 상황.
제 5 장 발행 및 지불
제 23 조 대출자는 별도의 책임 부서나 직위를 설립하여 유동성 대출의 발행 및 지급 심사를 책임져야 한다.
제 24 조 대출자는 대출을 발행하기 전에 대출자가 본 계약에서 약속한 인출 조건에 부합하는지 확인하고, 대출자가 지불을 위임하거나 대출자가 본 계약에 따라 자율적으로 지불하는 방식에 따라 대출자금의 지불을 관리 및 통제하고, 대출 자금을 약속된 용도에 따라 사용하는 것을 감독해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자)
대출자 위탁 지급이란 대출자가 대출자의 인출 신청 및 지불 위탁에 따라 대출자 계좌를 통해 본 계약의 목적에 부합하는 대출자 거래 대상에 대출을 지불하는 것을 말한다.
대출자 자율 지급이란 대출자가 대출자의 인출 신청에 따라 대출자 계좌로 대출자금을 지급한 후, 대출자가 계약용도에 맞는 대출자 거래 대상에 자율적으로 지불하는 것을 말한다. (윌리엄 셰익스피어, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자, 대출자)
제 25 조 대출자는 대출자의 업종 특성, 경영 규모, 관리 수준, 신용상태 등 요인과 대출 업무 유형에 따라 대출자금 지불 방식과 대출자 위탁한도 기준을 합리적으로 합의해야 한다.
제 26 조 유동자금 대출은 다음 상황 중 하나이며 원칙적으로 대출자가 지불해야 한다.
(1) 대출자와 신용업무관계를 새로 구축하고 대출자의 신용상태는 보통이다.
(2) 지불 대상이 명확하고 단일 지불 금액이 크다.
(3) 대출 기관이 확인한 기타 상황.
제 27 조 대출자가 지불을 위탁한 경우, 대출자는 약속한 대출 용도에 따라 대출자가 제공한 지불 신청서에 기재된 지불 대상, 지불 금액 등의 정보가 해당 업무 계약 및 기타 증빙 자료와 일치하는지 확인해야 한다. 심사동의를 거친 후 대출자는 대출자 계좌를 통해 대출자의 거래 대상에 대출자금을 지급한다.
제 28 조 대출자가 스스로 지불한 대출자는 대출자에게 대출계약에 따라 정기적으로 대출 자금 지불을 보고하고 계좌 분석, 증빙서류 검사, 현장조사 등을 통해 대출 지불이 합의 목적에 부합하는지 확인하도록 요구해야 한다.
제 29 조 대출 발행 과정에서 차용인의 신용상태가 떨어지고, 주영 업무 수익성이 강하지 않고, 대출자금 사용이 비정상인 경우, 대출자는 대출자와 협의하여 대출 발급 및 지급 조건을 보충해야 한다. 또는 계약 약속에 따라 대출 발행 방식을 변경하고 대출 자금 발행 및 지불을 중단해야 한다.
제 6 장 대출 후 관리
제 30 조 대출자는 대출자금 발급 후 관리를 강화해야 한다. 대출자가 처한 업종과 경영 특성에 따라 정기적이고 비정기적인 현장 검사와 오프사이트 모니터링을 통해 대출자의 경영, 재무, 신용, 지불, 보증 및 융자 수량 및 채널 변화를 분석하고 대출자의 지급 능력에 영향을 미치는 각종 위험 요소를 파악해야 한다.
제 31 조 대출자는 대출계약을 통해 대출자에게 전용자금 인출 계좌를 지정하도록 요구하고 그 계좌 자금의 출입 정보를 제때에 제공해야 한다.
차용인의 신용 상태, 자금 조달 상황 등에 따라. , 대출자는 대출자와 협의하여 계좌 관리 협의를 체결하고, 지정된 계좌에서 자금을 인출하는 관리를 명확히 약속할 수 있다. 대출자는 대액과 이상자금의 유입 유출에 주의를 기울여 자금 회수 계좌에 대한 감시를 강화해야 한다.
제 32 조 대출자는 대출자의 경영, 관리, 재무, 자금 흐름 등 중대 경보 신호에 동적으로 주의를 기울여 계약 약속에 따라 조기 대출, 추가 보증 등 효과적인 조치를 취해 대출 위험을 예방하고 해소해야 한다.
제 33 조 대출자는 대출 품종, 금액, 기한과 대출자의 경영 상황 및 상환 능력의 일치 정도를 평가해야 하며, 필요한 경우 대출자와의 협력을 위한 전략과 내용을 적시에 조정해야 한다.
제 34 조 대출자는 법률 법규의 규정과 대출 계약의 약속에 따라 대출자의 대액 융자, 자산 매각, 합병, 분립, 주식제 개조, 파산 청산 등의 활동에 참여해 대출자의 채권을 보호해야 한다.
제 35 조 유동자금 대출은 연장이 필요하고, 대출자는 대출에 해당하는 자산 전환 주기가 변하는 원인과 실제 수요를 검토하고, 연장 여부를 결정하고, 대출 연장 기간을 합리적으로 결정하고, 연장 후 대출의 후속 관리를 강화해야 한다.
제 36 조 유동자금 대출이 불량한 경우, 대출자는 이를 전문적으로 관리해야 하며, 제때에 청산 처분 계획을 세워야 한다. 대출자가 잠정적인 경영난으로 대출금 원금을 제때에 상환할 수 없는 경우, 대출자는 협의와 재편성을 할 수 있다.
제 37 조는 확실히 회수할 수 없는 불량대출에 대해 대출자는 관련 규정에 따라 반제한 후에도 채무자에게 계속 회수하거나 시장화 처분해야 한다.
제 7 장 법적 책임
제 38 조 대출자가 유동자금 대출을 경영하는 것은 본 방법 규정을 위반한 것이며, 중국 은행업감독관리위원회는 기한 내에 시정하도록 명령해야 한다. 중국 은행업감독관리위원회는' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 제 37 조에 규정된 감독조치를 취할 수 있다.
(a) 유동성 대출 비즈니스 프로세스에 결함이 있습니다.
(2) 대출 관리의 각 방면의 책임을 구체적인 부서와 직위로 이행하지 않았다.
(3) 대출 조사, 위험 평가 및 대출 후 관리에서 의무를 다하지 않았다.
(4) 대출자에 대한 위약 행위는 발견되지 않고 발견되어야 하거나, 발견하였으나 제때에 효과적인 조치를 취하지 못했다.
제 39 조 다음 상황 중 하나인 중국 은행업감독관리위원회는 본 방법 제 38 조의 규정에 따라 감독 조치를 취하는 것 외에 중화인민공화국 은행업감독관리법 제 46 조, 제 48 조의 규정에 따라 대출자를 처벌할 수 있다.
(1) 신용조건을 낮추거나 대출자의 실제 자금 수요를 초과하여 대출을 지급한다.
(2) 이 조치의 규정에 따라 대출 계약서에 서명하지 않았다.
(3) 차용인과 결탁하여 규정을 위반하여 대출을 지급한다.
(4) 차용자가 고정 자산 투자, 지분 투자 및 국가가 생산 운영을 금지하는 분야와 용도에 유동성 대출을 사용할 수 있도록 합니다.
(5) 권한을 초월하거나 변장하여 대출을 승인한다.
(6) 본 방법 규정에 따라 대출 자금 지불을 관리하고 통제하지 않은 경우
(7) 본 방법에 규정된 신중한 경영 규칙을 심각하게 위반한 기타 상황.
제 8 장 부칙
제 40 조 대출자는 본 방법에 따라 유동성 대출 관리 세칙과 운영 절차를 제정해야 한다.
제 41 조 이 방법은 중국 은행업감독관리위원회가 책임지고 해석한다. -응?
제 42 조 이 방법은 발행일로부터 시행된다.
첨부: 유동성 대출 수요 계산 참조.
유동성 대출 수요 계산에 대한 참고 문헌
유동 자금 대출 수요는 차용인의 일상적인 생산 경영에 필요한 유동 자금과 기존 유동 자금의 차이 (즉, 유동 자금 격차) 에 따라 결정되어야 한다. 일반적으로 유동성 수요에 영향을 미치는 핵심 요소는 재고 (원자재, 반제품 및 완제품), 현금, 외상 매출금 및 미지급금입니다. 동시에 대출자가 처한 업계, 업무 규모, 발전 단계, 협상 상황 등 중요한 요소의 영향을 받을 수 있다. 은행업 금융기관은 대출자의 현재 재무보고 및 업무발전예측에 따라 다음과 같이 유동 자금 대출 수요를 계산해야 한다.
(a) 차용인의 운전 자본 금액을 추정합니다.
차용인의 운전 자본에 영향을 미치는 요인으로는 주로 현금, 재고, 외상 매출금, 미지급금, 예입금 및 예입금이 있습니다. 조사를 토대로 각종 자금 회전 횟수의 변화를 예측하고 대출자의 유동성을 합리적으로 추정한다. 실제 계산에서 차용인의 유동성 수요는 다음 공식을 참조할 수 있습니다.
유동성 = 전년도 매출 수익 ×( 1- 전년도 매출 이익률) ×( 1+ 예상 연간 매출 성장률)/유동성 회전율 수.
여기서 유동성 회전율 =360/ (재고 회전율 일수+평균 수금 기간-AP 회전율 일수+선급 계정 회전율 일수-선급 계정 회전율 일수) 입니다.
회전 일수 =360/ 회전 수
미수금 회전율 = 판매 수익/평균 미수금 잔액
선수금 회전율 = 판매 수익/선수금 평균 잔액
재고 회전율 = 매출 원가/평균 재고 잔액
선급금 회전율 = 매출 원가/평균 선급금 잔액
미지급금 회전율 = 매출 원가/평균 미지급금 잔액
둘째, 새로운 유동성 대출 금액 추정
차용인의 자체 자금, 기존 유동성 대출 및 기타 융자에서 차용인의 예상 유동성 수요를 공제한 후 신규 유동성 대출 금액을 예상할 수 있습니다.
신규 유동성 대출 금액 = 유동성-차용자 소유 자금-기존 유동성 대출-기타 채널에서 제공하는 유동성.
셋째, 고려해야 할 다른 요소
(1) 각 은행업 금융기관은 실제 상황과 미래 발전 (예: 대출자가 처한 업종, 규모, 발전 단계, 협상 상황 등) 에 따라 대출자 채권, 재고, 미지급금의 회전 일수를 합리적으로 예측해야 한다. ) 그리고 특정 보험 요소를 고려할 수 있습니다.
(II) 그룹의 관련 고객의 경우 연결 보고서를 사용하여 유동성 대출 금액을 추정할 수 있습니다. 통합보고서에 포함된 멤버 기업 유동성 대출 총액은 원칙적으로 예상치를 초과해서는 안 된다.
(3) 소기업 융자, 주문서 융자, 선불임대료, 임시대량채무 융자 등에 대해. , 거래의 진정성을 바탕으로 실제 거래 수요에 따라 유동성 금액을 결정하고 사용 및 상환에 대한 효과적인 통제를 보장할 수 있습니다.
(4) 계절성 생산 대출자의 경우 연간 연속 생산 기간에 따라 계산 주기에 대한 유동성 수요를 추정하고 상환 주기에 따라 대출 기간을 합리적으로 결정할 수 있습니다.
이 글의 내용은 중국 법률출판사' 중화인민공화국 금융법전: 응용판' 에서 나온 것이다.