둘째, 현재 우리나라 기업 자금 관리의 문제점은 잘 알려져 있습니다. 현금을 잘 관리하려면 먼저 현금 사용 과정에서 폐단의 원인을 분석하여 더 잘 개선할 수 있도록 해야 합니다. -응?
(1) 현금은 자유롭게 사용하고 거래는 매우 빈번합니다. 우리나라 현금관리조례와 기업 내부 통제관리방법은 기업 현금사용 범위가 일반적으로 기업이 임금 보너스 농수산물 구매, 각종 복지 지급, 일상적인 소액 관리비 등 산발적 지출에 사용된다고 분명히 규정하고 있다. 게다가, 기업 간의 각종 경제 왕래는 반드시 은행 이체를 통해 결산해야 한다. 그러나 실제 업무에서 일부 기업은 개인의 이익을 위해 현금을 화폐거래에 전문적으로 사용한다. 만약 어떤 기업 제품이 매우 빠듯하다면, 판매 시 비현금 판매를 제기하는 경우가 많다. 이렇게 하는 목적은 본 기업의 자금 회전을 가속화하고, 부실 채권 등 관리 혼란을 피하는 것이다. 일부 기업은 돈을 절약하기 위해 즉석에서 현금 거래를 하고 전액의 판매 모델을 한꺼번에 청산하여 상품 대금을 크게 줄이고 자신의 기업의 현금 사용량을 완화하는 것을 목표로 하고 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언) 표면적으로 볼 때, 상술한 현금의 대량 사용은 일시적으로 기업의 경영 상황을 완화시켰지만, 장기적으로 볼 때, 기업이 최적의 현금 보유량이 없기 때문에 기업의 기회, 관리, 부족 등의 비용의 최적 조합에 영향을 미치고, 기업 투자 결정 안배와 장기 발전 전략의 실현에 불리하며, 기업의 정상적인 생산과 발전을 가로막았다. -응?
(2) 기업 간 상호 지출 현상은 매우 심각하다. 우리나라의' 회계법' 도 일상수지의 회계 처리 방법을 명확하게 규정하고 있다. 기업은' 소득으로 지출을 상쇄하고, 지출로 수입을 상쇄하고, 서로 혼동한다' 는 잘못된 회계 방법을 사용할 수 없다. 수지 두 줄로 장부를 작성해야 하는데, 목적은 기업의 불법 탈세를 감독하고 기업의 정상적인 생산 경영을 합리적으로 감독하는 것이다. 그러나 많은 기업들이 은행의 신용채무와 세무서의 집행감독을 피하기 위해 은행 밖에서 대량의 현금 유통 활동을 하고 있다. 기업간, 너 중에 내가 있고, 내 중에는 네가 서로 결탁하여 이런 암함 조작을 하는 치마띠 행위가 있어, 서로를 위해 비밀을 지켜준다. 이런 행위는 서로 이익이 되는 것처럼 보이지만, 실제로는 국가의 화폐회장에 영향을 미치고, 국가의 통화량이 실질적으로 구현되고 효과적으로 통제되지 않고, 결국 국가의 거시경제조정 전략에 영향을 미쳐 각 기업의 경제정책에 영향을 미치고, 결국 기업의 경제효과에 영향을 미치고, 심지어 기업의 후속 발전까지 확대한다. -응?
(3) 금고에 있는 흰 막대가 현금보다 많다. 이른바 백조란 법적 효력이 없다는 것이다. 현금수지에는 합법적인 영수증과 영수증이 없고 영수증이나 흰 쪽지는 모두 백지로 쓰여 있습니다. 법적 효력이 없고 국가에 의해 엄격히 금지되었지만, 그것은 오늘날 기업에 대량으로 존재하고 있다. 기업 지도자는 공적 접대를 위해 차용증서를 쓰고, 내부 직원은 출장을 가서 돈을 빌리거나 소량의 상품을 구매하고, 간단한 회계 처리를 위해 차용증서를 쓰고, 일부 직원은 몰래 차용증서를 쓰고, 출납은 장기 차용증서로 기업 현금을 점유하는 등. 이상의 행위는 수백 원에서 수만 원까지, 심지어 수십만, 수백만 위안까지 다양하다. 시간상 적게는 며칠이고, 많으면 날짜가 없다. 결국 회사 자금은 회수할 수 없었고, 결국 회사는 곤경에 빠졌다. 이런 사건은 전국 각지에서 발생하는데, 헤아릴 수 없이 많다. 피의 교훈은 기업에 엄청난 경제적 손실을 가져오고, 국가에 큰 재난을 가져오며, 기업과 사회에 큰 부정적인 영향을 미치고, 기업의 정상적인 생산 경영 활동과 사회 안정단결의 조화로운 분위기를 심각하게 방해하고 있다는 것을 경고한다. -응?
대부분의 기업에는 작은 금고가 있다. 작은 금고는 속칭 기업 표외 공금으로 불린다. 그것은 기업이 개인의 이름으로 기업의 공적자금을 은행에 예금하여 형성한 것이다. 개인저축은' 자유접근' 의 편리조건을 갖추고 있어 기업의 모든 불합리한 수지가 쉽게 이용될 수 있도록 보장하고, 은행도 자신의 이익을 위해' 한 눈을 뜨고 한 눈을 감아' 작은 금고가 많아지고 있다. 일부 기업. 그것은 오랜 역사를 가지고 있으며 오래 치료할 수 있는 것은 아니다. 그리고 점점 더 심해지고, 확대 추세가 있다. 수단이 점점 은폐되고, 수단이 점점 진보하고 있다. 국가 경제의 정상적인 운영에 심각한 영향을 끼쳤다. -응?
3. 현재 중국 기업의 현금 관리에 존재하는 문제에 대해 어떤 조치를 취해야 합니까?
(1) 건전한 출납직 책임제를 확립하여 관련 업무 인원의 종합적인 자질을 전면적으로 높이다. 출납업무는 재무업무의 첫 번째 부분이자 가장 중요한 일자리 중 하나이며, 재무업무를 잘 하는 첫 번째 관문이다. 따라서 출납원의 종합적인 자질과 업무 능력은 재무 업무의 전반적인 질과 관련될 것이다. 따라서' 기업 내부 통제 관리 규범' 은 출납원 직위를 평가하는 첫 번째 기준이 직업, 덕재 겸비, 덕을 우선으로 한다고 규정하고 있다. 그렇기 때문에 기업들은 책임감이 강하고 품성이 우수한 재무인원을 출납이라는 중요한 직위에 배치하고, 정기적으로 지속적인 교육훈련을 조직하고, 업무 기술을 향상시키는 데 도움이 되는 다양한 활동에 참여하고, 외부 환경과 더 많은 접촉을 하고, 책임감과 사명감을 강화해야 한다. 동시에 각종 위법 행위에 자각적으로 저항할 수 있다. 이 중요한 직위에 대해 기업은 더욱 중시하고, 전담자 관리를 실시하고, 합병 관리 방식을 근절하고, 자주 교대 제도를 실시해야 한다. 이렇게 하면 부정행위의 발생을 피할 수 있을 뿐만 아니라, 중요한 직위의 상호 견제를 합리적이고 효과적으로 할 수 있다. 재무 인력의 종합적인 업무 능력도 향상되었습니다. -응? (2) 현금을 정확하고 합리적으로 사용하고 최적의 스토리지 용량을 합리적으로 결정하고 현금 활용도를 높입니다. 첫째, 기업 리더십과 관계자들이 현금의 의미와 기업의 현금 역할에 대한 인식을 강화해 합리적이고 적절한 현금 보유의 이점, 과도한 현금 보유로 인한 생산 비용 및 기회 비용의 증가, 기업의 현금 부족으로 인한 자금 단절과 마비의 심각한 결과를 이해할 수 있도록 하는 것이다. 둘째, 사례를 통해 기업들이 현금으로 인한 자산 손실과 개인의 불안감을 대량으로 사용하고 있음을 경고합니다. 또한 현금의 합리적 사용을 전면적으로 설명하면 각종 기업의 경영을 촉진할 뿐만 아니라 각종 기업 자금 부족의 악순환을 효과적으로 조절할 수 있다. 이는 기업의 선순환에 동력원을 주입했을 뿐만 아니라 사회 전체의 경제를 본격적으로 발전시키는 데도 적극 나서고 있다. 마지막으로, 국가는 또한 재고 현금, 현금 거래 한도 등과 같은 구식 현금 사용 규정을 개정하여 현금 관리를 현재 사회시장 체계 하의 경제 발전 법칙에 맞게 하여 기업의 정상적인 경영을 위한 현금 수요를 충족시켜야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금, 현금) -응? (3) 현금 감독 시스템을 수립하고 개선한다. 우리 모두 알다시피, 규칙 없이는 방원, 그래서 모든 것을 따라야 할 챕터가 있어야 하며, 근거가 있어야 한다. (존 F. 케네디, 규칙명언) 이것은 모든 것을 잘 하기 위한 전제 조건이다. 현금관리도 과학적이고 완벽한 전과정 통제체계를 마련해야 하는데, 이는 현금관리의 기초이자 규범이다. 따라서, 우선 기업 내부에 자금 통제 부서를 설립하고, 특히 현금 관리를 강화하고, 평소에는 현금의 일상적인 결산을 감사하고, 계좌와 사실의 일관성을 점검하고, 기업의 백조를 감독하고, 상술한 문제에 대해 엄격하게 처리하고, 책임을 지고, 사람을 처벌하고, 상을 받아야 한다. 동시에, 상벌 결과가 공개되어 개인을 도울 뿐만 아니라 모두를 교육하고, 많은 중대한 위험을 막고, 현금 통제에 더욱 유리하다. 게다가, 기업 외부의 규제 부서도 공동으로 법을 집행해야 한다. 예를 들어 세무부, 재무부, 감사부, 법률부서가 기업에 깊이 들어가 기업 왕래계좌의 업무 절차를 자세히 살펴보고 기업과 은행 간의 현금 유입 유출을 면밀히 점검함으로써 기업 간 어업을 효과적으로 조사하는 상황을 기초로 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 재무, 감사부, 감사부, 감사부, 법률부, 법률부, 법률부) 기업과 은행 담합이 사적으로 작은 금고를 설립하는 상황도 고찰한 뒤 법무부의 심사를 통과할 수 있다. 기업 좌지, 사설 금고, 백조채무 등 위법 위반 현상을 제때에 막을 수 있어 빠른 시일 내에 상술한 중대한 위험을 싹트게 할 수 있어 기업, 사회, 국가에 모두 유리하고 무해하며 기업 전략 목표의 실현을 촉진할 수 있다. -응?
넷째, 결론? 결론적으로, 오늘날의 시장경제체제 하에서 기업이 시장을 점령하고, 지속적인 생존과 발전을 하려면 자금 관리, 특히 현금 사용을 잘해야 한다. 현금 관리를 잘 하는 것은 자금 활용도를 높이고 자금 회전율을 가속화하며 효과적인 현금이 최선의 역할을 할 수 있도록 보장하는 중요한 경로와 수단이다. 기업이 비용 최소화, 이익 극대화, 전반적인 최적화를 실현하는 중요한 조치이기도 하다.