태그: 잡담 분류: 작업 논문
상업은행과 보증회사 합작대출 담보업무의 위험 및 예방.
상업은행과 보증사의 대출 보증 협력은 중소기업 융자난을 해결하는 데 적극적인 역할을 했지만 협력 과정에도 많은 문제가 있었다. 보증회사의 허위 출자, 출자 인출, 악의적으로 채무를 회피하는 행위 외에도 보증회사는 담보위험을 은행에 양도하고, 은행 자체의 인식과 관리 부실도 은행 대출 위험의 중요한 원인이다.
상업은행과 보증회사의 담보대출 협력은 중소기업 융자 문제 해결에 긍정적인 역할을 했지만 협력 과정에서도 많은 문제가 발생했다. 투자 사기, 자금 인출, 보증회사가 악의적으로 채무를 회피하고 담보위험을 상업은행으로 이전하는 것 외에도 상업은행 자체의 인식과 관리의 미비도 위험 발생의 원인 중 하나다.
키워드: 상업 은행; 대출 보증 협력 위험
키워드: 상업 은행; 대출 보증 협력 위험
보증회사와 협력하는 것은 상업은행 대출 업무에서 흔히 볼 수 있는 보증 방식이다. 고객이 은행에 대출을 신청할 때 보증 회사는 대출 보증을 제공하고 은행에 일정 비율의' 보증금' 을 예금하여 상업은행의 대출 위험을 어느 정도 낮췄다. 그러나 보증 업무 협력이 심화됨에 따라 일부 문제도 점차 드러나고 있다. 이 글은 보증 회사와 상업은행 두 방면에서 관련 문제를 분석하고 위험 예방 건의를 제시했다.
첫째, 협동 대출 보증 사업의 주요 문제점
(a) 보증 회사의 기존 문제
1. 일부 보증회사에는 실금 자본 부실, 주주 탈주 출자, 허위 출자 문제가 있다. 납입 자본은 보증 회사가 대외 담보를 제공하는 가장 근본적인 물질적 기초이다. 현재 일부 보증회사의 등록자본이 부족하고, 관련 기업이 담보회사 자금을 대량으로 점유하고, 심지어 주주가 허위 출자, 출자 도피까지 하고 있다. 출자방식에서도 화폐출자 비율이 낮거나 출자의 유동성과 수익성이 떨어지는 등 보증회사의 담보능력에 큰 악영향을 미쳤다.
2. 담보회사가 은행에 예치한 보증금의 일부 또는 전부를 보증인이 지불하고 기업의 융자 비용을 증가시켜 보증위험을 가린다. 규정에 따르면, 보증회사가 은행에 예치한 보증보증금은 보증회사가 지불해야 하지만, 실제로 많은 보증회사는 보증인에게 보증금액의 5 ~ 20% 에 따라 보증금을 지급하도록 요구하고 있다. 일부 보증회사는 고객의 종합비용과 은행 대출 이자를 받고 위약금, 상담비, 공증료 등 기타 비용을 부과한다. 기업의 실제 요율 수준은 은행 직접대출 금리의 두 배 이상으로 대다수 기업의 감당능력을 넘어섰다. 이런 현상은 보증회사의 담보능력을 부풀릴 뿐만 아니라 보증인의 자금 압박을 증가시켰을 뿐만 아니라 은행 대출의 위험도 증가시켰다.
일부 보증 회사의 위험 준비금 산정이 부족합니다. 재정부의' 중소기업 융자보증기관 위험관리 잠행조치' 제 13 조, 제 14 조는' 보증기관은 그해 담보비의 50% 에 따라 만기가 되지 않은 책임준비금을 인출해야 한다' 고 규정하고 있다. 그해 연말 담보책임 잔액의 65,438+0% 를 초과하지 않는 비율과 세후 이익의 일정 비율에 따라 위험준비금을 인출하여 보증지불을 한다. " "위험준비금이 보증책임 잔액의 65,438+00% 에 도달한 후 차액을 인출한다." "보증기관이 설립된 후에는 등록 자본의 10% 에 따라 보증금을 인출하여 재정부가 지정한 은행에 예치해야 한다. 담보기관이 채무를 청산하는 것을 제외하고는 어떤 기관도 사용할 수 없다. 담보기관이 추출한 위험준비금은 반드시 전용 은행 계좌에 예금해야 한다. " 그러나 실제로 대부분의 보증회사는 관련 규정에 따라 집행하지 않고, 일부 보증회사는 위험준비금을 인출하거나 전액 인출하지 않아 필요한 위험준비금이 부족하다. 담보금이 있다면 자금 부족으로 담보책임을 이행할 수 없다.
4. 일부 보증회사가 개별 기업에 제공한 보증책임액이 보증회사 자체의 납입자본이나 순자산의 비율을 차지하는 것은 관련 규정을 준수하지 않는다. 재정부가 발표한' 중소기업 융자보증기관 위험관리 잠행조치' 는 보증기관이 개별 기업에 제공하는 보증책임액이 보증기관 자체의 납입자본의 65,438+00% 를 초과할 수 없다고 규정하고 있다. 일부 보증 회사는 보증 업무 업계의 집중도가 너무 높아서 업계 시스템 위험이 발생할 경우 보증 책임을 이행할 수 없습니다.
일부 보증 회사는 위험 예방 조치가 부족합니다. 주요 성과는 첫째, 반보증조치가 사용되지 않았다는 것이다. 반보증제도의 수립은 보증회사가 위험을 방지하고 손실을 줄이는 중요한 수단이다. 일부 보증 회사는 반보증 조치를 취하지 않아 경영 위험을 증가시켰다. 둘째, 담보업무위험을 막기 위해 담보회사는 담보기업의 상환능력과 위약위험을 종합적으로 평가해야 한다. 즉 담보기업에 대한 신용등급 평가를 실시해야 한다. 그러나 일부 보증회사는 등급체계를 세우지 않고 맹목적으로 보증한다. 셋째, 일부 보증 회사 직원의 질이 고르지 않습니다. 보증회사의 많은 직원들은 정부, 기업사업 단위 등 비은행 부서에서 왔으며, 전문성과 경험이 부족하고, 보증대상에 대한 판단이 정확하지 않으며, 보증조건에 대한 파악이 엄격하지 않다. 또 소수의 직원들이 보증 과정에서 규정을 어기고' 인정보증' 을 하는 경우도 있고, 심지어는 내외적으로 결탁하여 보증을 사취하는 경우도 있어 보증회사의 위험을 증가시킨다.
6. 일부 보증회사의 업무 범위는 비교적 넓고, 주영 업무는 두드러지지 않아 자산의 안전과 유동성에 영향을 미친다. 재정부가 발표한' 중소기업 융자보증기관 위험관리 잠행방법' 에 따르면 보증회사는 채권 상장회사 주식 펀드 등에 자금을 투자할 수 있다. , 다른 AR 및 기타 단위 지분 투자로도 존재할 수 있습니다. 그러나 일부 보증 회사는 이윤을 추구하기 위해 등록 자본을 이용하여 부동산과 주식에 투자하고 전당포 및 장기 지분 투자에 종사하거나 주요 자원을 위탁 대출 투자 등의 업무에 사용함으로써 자금의 안전과 유동성에 심각한 영향을 미치고 보증 책임을 지는 능력을 낮췄다.
7. 일부 보증회사는 각종 채널 위반을 통해 금융업무를 처리하여 담보능력에 심각한 영향을 미친다. 일부 보증회사들은 경제적 이익을 추구하기 위해 정상적인 업무 범위 밖에서 등록자본 불법 제공, 금융업무 불법 처리 등의 활동에 종사하는 경우가 많다. 일부 보증회사가 설립된 후 줄곧 불법으로 금융업무에 종사해 왔으며, 위장 불법 예금 흡수, 월이자12 ~15) 로 사회 대중에게 불법 예금 흡수, 월이자 20 ~ 50.
(2) 상업은행이 보증회사에 대한 인식과 관리 부족으로 인한 문제.
일부 상업은행 직원들은 보증회사가 담보하는 신용업무 위험에 대해 그다지 중시하지 않는데, 주로 다음과 같이 나타난다.
1. 보증회사 보증의 위험에 대한 인식이 부족하다. 주관적으로 보증회사의 보증기능을 맹목적으로 믿고 대출업체가 보증회사의 담보대출을 갚지 못하더라도 보증회사의 담보위험이 있어 조작이 간단하고 위험은 0 이라고 생각한다. 그러나 대출 위험에 대한 분산과 보상 작용이 비교적 강한 일부 보증 방식에 대해서는 보증 절차가 복잡하고 위험이 크며, 일단 위험이 생기면 책임을 묻기 쉬우므로 그에 상응하는 보증 수속을 밟기를 꺼린다.
2. 관리상 보증 회사의 보증 한도 계산 방법은 불합리하다. 보증 회사 주주의 허위 출자, 탈주 행위를 제때에 발견하고 제지하지 못했다. 보증 회사가 개별 기업에 제공하는 보증 책임 금액은 보증 회사 자체의 납입 자본 또는 순자산 비율이 너무 높은 제한과 제재를 차지하지 않습니다. 보증 회사의 자산 구조와 보증 능력 간의 관계에 대한 평가가 부족합니다. 다른 은행에서 보증 회사의 보증 잔액 및 보증 배수를 제때에 조사하고 제한할 수 없습니다.
보증금 관리는 표준화되지 않았습니다. 보증금 계좌 설정에서는 보증회사 보증금에 대한 규제가 중시되지 않고 보증금은 보증금 계좌 관리에 포함되지 않고 단위 결산계좌, 개인 당좌 예금 계좌 또는 개인 정기 예금증을 통해 관리된다. 보증회사가 보관하는' 보증금' 에 대해서는 협력협의에 담보계약이나 명확한 약속이 없다. 보증회사가 소송에 휘말리면 보증금 계좌에 예치된 특정 보증자금도 사법부에 의해 동결되고 공제될 수 있어 법적 위험이 있다. 동시에 보증 회사가 악의적으로 채무를 회피하거나 계약을 이행할 수 없을 때 보증 회사는 임의로 자금을 회수할 수 있어 보증이 무효가 되고 도덕적 위험이 있을 수 있습니다.
4.' 보증금' 계좌 공제에서 제때에 고지의무를 이행하지 못한 것. 상업은행과 보증회사의 협력 협정은 일반적으로 보증금 공제에 관한 조항이 있다. "협력협정" 이 "대출자가 계약대로 제때에 상환의무를 충분히 이행하지 못할 경우, 보증인은 갑의 통지를 받은 날로부터 3 일 이내에 상환의무를 이행해야 한다 .. 보증인이 배상의무를 충분히 이행하지 못한 경우, 대출자는 보증인이 대출자의 어떤 기관이 개설한 계좌에서 공제할 수 있다" 고 약속했다. 상술한 약속에서 알 수 있듯이, 일단 대출자가 의무를 이행하지 않으면 상업은행은 담보회사 보증금이나 기타 계좌를 공제할 때 미리 통지할 의무가 있다. 그러나 실제 업무에서 일부 은행은 예금을 공제할 때 여러 가지 이유로 통지 의무를 제때에 이행하지 못했다.
보증 회사와의 협력 협정은 완벽하지 않습니다. 물권법' 제 176 조에 따르면, "담보채권은 물건도 있고 다른 사람의 담보도 있고, 채무자는 만기채무를 이행하지 않거나 당사자가 담보물권을 실현하기로 약속한 경우, 채권자는 약속대로 채권을 실현한다. 약속이나 약속이 명확하지 않고 채무자 자신이 제공한 물건의 담보가 없는 경우 채권자는 물건의 담보에 대해 채권을 우선적으로 실현해야 한다. 제 3 자가 재산 보증을 제공하는 경우 채권자는 이 재산 담보에 대한 채권을 실현하거나 보증인에게 보증 책임을 맡길 것을 요구할 수 있다. " 상업은행은 담보회사와 담보협정을 체결할 때 채권이 대출자 담보와 담보를 모두 가지고 있는 상황을 고려해야 한다. 일부 은행은 보증회사와 협의할 때 이 문제를 고려하지 않아 법적 위험이 있다.
둘째, 담보회사와의 협력대출 담보업무위험예방에 관한 건의.
(1) 보증 회사의 보증 위험을 충분히 이해하고 보증 기관을 신중하게 선택하십시오. 보증 회사가 담보하는 대출은 결코 위험하지 않다. 보증회사의 보증은 상업은행 대출에 위험을 분산시킬 수 있지만, 큰 신용위험도 있다. 우리나라에서는 신용체계 건설이 아직 완벽하지 않아 보증회사에 대한 감독체계가 아직 확립되지 않았다. 보증회사의 위약 비용은 상대적으로 낮기 때문에 보증회사의 신용 위험을 충분히 인식하고 평가해야 한다. 대출 보증을 선택할 때는 위험 예방을 중요한 위치에 두고 보증회사를 신중하게 선택하여 보증 업무를 처리해야 한다. 대출자가 충분한 유효 자산을 담보나 담보로 제공할 수 있는 경우 상업은행 대출 담보의 요구 사항을 충족하면 담보 (또는 담보보증) 담보를 우선적으로 제공해야 한다.
(2) 상업은행은 고객에게 보증회사와 협력할 위험을 자발적으로 상기시켜야 한다. 보증 회사가 존재할 수 있는 비표준 운영에 대해 은행은 고객이 알 권리를 가질 수 있도록 선의의 알림 의무를 이행해야 합니다. 서면 "위험 힌트" 등의 형태를 고려해 볼 수 있습니다. 여기에는 고객이 상업 은행의 요구 사항을 충족하는 다양한 형태의 보증을 제공할 수 있으며, 회사 보증을 보장하는 것은 필수가 아닙니다. 고객이 보증 회사의 보증을 선택하는 경우, 보증 회사가 부과하는 수수료, 보증비, 대리 평가, 모기지 등의 비용은 상업 은행이 아닌 고객이 보증 회사와 협의하여 부담합니다. 보증 회사는 고객에게 반보증의 제공을 요구하며, 고객이 제공할지 여부를 결정합니다. 고객이 보증 회사에 제공하는 반보증은 금액의 크기에 관계없이 보증 회사가 통제하고 관리하며 상업 은행과는 무관합니다. 고객이 보증 회사와 분쟁을 겪고 있는 경우, 고객이 보증 회사에 제공하는 반보증은 상업 은행의 대출을 상쇄할 수 없습니다. 보증 회사의 사업에는 예금 흡수 및 위탁 재무 관리가 포함되지 않습니다. 개인통장은 자기가 보관해야지 담보회사에 넘겨서는 안 된다.
(3) 엄격한 마진 계정 관리. 보증 회사는 개인 대출 보증 기금에 전용 계좌를 개설하고 법인 또는 소기업 대출 보증 기금과 별도로 관리해야 하며, 전용 저장, 전매 관리를 실시해야 한다. 대출이 발행되기 전에 보증회사는 전액 보증금을 전문계좌에 예금해야 하며, 각종 명의로 고객에게 자금을 받고 상업은행의 보증금으로 사용해서는 안 된다. 상업은행은 한 번에 하나씩 감시계좌를 만들고, 매월 보증금 계좌 잔액과 누적 보증책임을 집계해야 한다.
현재, 법률은 보증회사의' 보증금' 계좌의 성격에 대해 아직 명확한 규정이 없다. 구체적인 업무에서는 자금을 제공하는 기업의 이름으로 담보를 위한 자금 계좌를 개설하고, 계좌 성질은 반드시' 보증금계좌' 로 표시해야 한다는 점에 유의해야 한다. 그리고 이런 계좌를 개설하는 계약에서는 계좌의 계좌명과 계좌, 지불 조건, 금액, 보증 기간을 분명히 해야 한다. 상업은행의 해당 회계처리도' 보증금계좌' 를 명시하고, 그 범주와 자금 출처를 명확히 하여 협의가 계좌와 연계되도록 해야 한다. 융자권 계좌를 개설하는 계약이나 협의에서 계좌 내 자금이' 담보' 목적을 위해 사용된다는 명확한 조항이 있어야 하며 담보의 대상, 금액 및 기한을 명확하게 담보해야 한다. 예금 계좌에 입금된 모든 자금이 담보를 담보하는 기능을 가지고 있다고 간단히 생각해서는 안 된다.
(4) 보증회사가 인증제도에 진출한 것을 보완하고' 명단 접근, 우량 보충, 동적 모니터링, 제때 탈락' 원칙을 고수한다. 상업은행은 전문보증회사 진입을 신청할 때 보증회사의 법인지배구조, 내부 조직기관, 업무범위, 등록자본, 신용등급, 경영상황 등을 조사하고 심사해 협력기관 접근을 엄격히 해야 한다. 엄격한 접근 제도를 수립함으로써 자금력, 전문가, 기술 수단, 관리 수준이 부족한 보증회사를 원천에서 제외할 수 있다. 보증회사의 자질인증에서 회사의 신용도를 더욱 강조해야 한다. 보증책임 회피, 등록자본 인출, 허위 출자 등 불량 기록이 있다. 상업은행에 진출한 보증회사로 간주해서는 안 된다. 보증회사의 자금력과 위험관리 능력, 특히 보증후 감독능력에 따라 보증회사의 업무 지역 범위를 결정하고, 보증회사는 상업은행 대출에 승인 지역 범위를 벗어나는 보증을 제공할 수 없다. 담보한도 승인에서 담보회사의 실제 배상능력에 따라 담보한도를 엄격히 확정한다. 대외투자와 외상 매출금 금액이 크거나 등록자본 중 비화폐자산이 비교적 큰 경우 담보금액을 엄격히 승인해야 한다. 보증 금액이 승인되면 일반적으로 늘릴 수 없습니다. 대리 상환 능력이 떨어지는 경우, 제때에 담보금액을 낮춰야 한다. 상업은행 보증업무량이 크고 확장이 빠르고 재무제표에 큰 의문점이 있는 보증회사는 전문감사기관에 의뢰해 보증능력을 감사검증해야 한다.
(5) 보증 회사와의 정보 교환 및 업무 조정을 강화한다. 첫째, 보증 회사와 정기적으로 소통하고, 대출 후 규제 정보를 상호 교환하고, 위험 예방 조치를 협상하고, 대출 위험 예방 작업을 잘 한다. 두 번째는 보증 회사에 대한 위험 모니터링을 강화하는 것이다. 후보 보증회사는 상업은행에 분기별 재무제표, 보증업무명세서, 보증회사 법정대표인 변경, 등록자본 변경, 지분 변동, 자산개편, 대외보상, 대외투자 또는 대출과 같은 중요한 사항을 제출해야 한다. 보증회사에 진출한 재무제표와 중대 사항 보고서는 위험 평가를 받아야 한다. 셋째, 비즈니스 운영 과정에서 보증 회사의 평판 상태 또는 보상 능력에 영향을 미치는 정보를 적시에 통보하고 보증 회사의 주요 위험에 대한 위험 힌트를 제시해야 합니다. 넷째, 보증회사가 재무제도를 규범화하고, 국가가 규정한 보증회사의 재무방법에 따라 재무제표를 작성하며, 각종 준자금을 제공하고, 위험보상능력을 보장하며, 발생할 수 있는 위험에 대처할 것을 요구한다.
(6) 제때에 보증회사에 법에 따라 보증책임을 져야 한다고 요구하다. 대출자가 담보회사가 담보한 대출금을 전액 청산하지 못한 경우 상업은행은 담보회사에 담보책임을 맡길 것을 제때에 요구해야 한다. 보증 회사가 보증 책임을 져야 한다는 서면 통지는 보증 기간 내에 전달되어야 하며 보증 회사 책임자가 서명해야 합니다. 보증회사가 서명을 거부한 것은 공증 송달 등을 통해 전달되어야 하며, 주장권을 보존하는 증거를 수집해야 한다. 통지는 보상 기한을 명확히 해야 하며, 일반적으로 보증회사가 배상을 연기할 것을 요구한 것은 동의하지 않는다. 보증회사가 보증책임을 이행한 후에는 보증회사와 적극적으로 협조하여 대출자에게 회수하고 보증회사의 합법적인 권익을 보호해야 한다. 상업은행은' 보증금' 계좌를 공제할 때, 계약에 따라 압류 통지 의무를 엄격히 이행하고, 관련 통지 증거 자료를 보존하고, 절차적 결함을 최대한 피하고 소송 과정에서 수동적으로 행동해야 한다.
(7) 심각한 업무 규율, 엄격한 책임 추궁하다. 첫째, 대출업체에 담보회사나 대출기업을 담보회사에 지정하는 것을 엄금한다. 보증, 반보증 조건 및 관련 사항은 대출자와 보증인이 동등하게 협의하여 결정되며 상업은행 직원들이 간섭해서는 안 된다. 둘째, 대출 승인 기관의 동의 없이 대출 승인 시 확정된 보증인을 변경하는 것을 엄금하고 대출 조건에 맞지 않는 대출 발행을 엄금한다. 셋째, 대출 승인 기관의 동의 없이 보증인과 협의하여 담보책임을 지는 시간, 금액, 방식 등의 조건을 변경하는 것을 금지한다. 보증인과 상업은행의 권리를 포기하고 상대방의 의무를 면제하는 협정을 체결하는 것을 엄금한다. 제도 위반으로 보증회사가 보증책임을 회피하게 된 것은 관련 책임자의 책임을 추궁하는 것이다.
(8)' 인신보험과 재산보험' 의 공존 처리를 고려하면서 보증회사와의 협력협정을 보완한다. 쌍방의 협력협정에서 위약책임, 담보한도, 만기가 되지 않은 책임준비금 비례 추출, 보증금계좌 감독, 재무제표 제출 등에 관한 규정 외에도 채권이 모두 대출자가 담보하는 상황을 고려해야 한다. 보증회사의 신용도가 떨어지는 것을 막기 위해 상업은행은 이 문제에 대해 양측이 합의한 불명확함에 직면해 상업은행이 보증인 자금을 공제하기 전에 대출자의 담보재산을 처분할 것을 요구한다. 상업은행과 담보회사와의 협력협정에서' 갑측 (은행) 담보주채권의 존재' 를 약속해야 한다. 이 재산의 담보가 채무자나 제 3 자가 제공하든, 갑측은 을측 (보증회사) 에게 먼저 담보책임을 맡길 것을 요구하거나 을측이 그 재산의 보증인과 동시에 보증책임을 이행할 것을 요구할 권리가 있다. 을측은 이에 대해 항변을 제기하지 않겠다고 약속했다. 갑이 다른 담보권익을 포기, 변경 또는 상실하는 경우 을측의 보증책임은 계속 유효하며 효력을 상실하거나 감소시키지 않습니다. " 이렇게 하면' 인신보험과 재산보험' 이 공존하는 문제를 어떻게 처리할 수 있는지를 분명히 알 수 있다.
참고 자료:
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