1, 현금 출납원 회계는' 현금 관리 잠행 규정' 과 현금 관리에 관한 규정을 진지하게 집행해야 한다. 비용 상환과 개인 대출을 엄격히 통제해야 한다. 개인 대출과 대외지불은 사장의 승인을 받아야 하며, 경영인의 서명, 부서장의 심사, 그리고 용도를 명시해야 한다. 사장이 허가한 인원은 사장이 외출하거나 생산경영이 급히 필요한 등 특수한 상황에서도 비준할 수 있지만, 사장이 돌아온 후에 관련 수속을 밟아야 한다. 2. 출납원은 채권, 채무, 수입, 비용의 회계 등록과 회계 파일 관리를 책임져서는 안 된다. 영수증 및 지불 서류의 내용은 완전하고 합법적이어야합니다. 환급 증명서는 국가가 균일하게 인쇄한 송장과 문서여야 하며, 백지나 기타 비표준 증빙으로 각종 비용을 상환해서는 안 됩니다. 증빙서류는 심사를 거친 후에야 현금부에 일일이 등록할 수 있다. 분개는 매일 균형을 맞춰야 하며 재고 현금과 대조하고 월말에는 총계정 원장과 대조해야 한다. 만약 장단이 있으면 원인을 규명할 수 없다면, 장금은 공납하고, 단금은 소유자가 배상한다. 3. 관계자가 재무 부서에서 출장비를 빌리기 전에 출장 시 출장 등록을 해야 합니다. 출발 귀국 후 3 일 이내에 재무 부서와 제때에 결산하여 일로영일안을 이루다. 월간 결제와 오프사이트 출장의 혼합결제는 허용되지 않습니다. 미정산된 왕입금이나 공금 체납이 수개월 동안 있는 경우 월이자 65,438+00% 로 이자를 받고 임금을 공제할 수 있다. 4. 기업은 업무 규모에 따라 합리적인 재고 현금 한도 (3 일 제로 소비) 를 정할 수 있으며, 당일 받은 현금은 제때에 은행에 보내야 하며, 여분의 격야 현금을 남겨 재산 안전을 확보해서는 안 된다. 5. 기업 사원이 비용을 상환할 때 출납원은 각종 대출을 제때에 공제하여 직원들이 장기적으로 기업 자금을 점유할 수 없도록 해야 한다. 각종 대출은 월말에 반드시 장부에 기입해야 하며, 월간을 넘나드는 백조 정상창고 현상은 없다. 6. 현금 출납원은 기업의 자금 결산 센터이며, 기업은 제때에 영업소득, 변두리, 직공 벌금 등의 자금을 재무 부서에 전달하여 제때에 장부를 처리해야 한다. 너는' 회사법' 의 재무제도 총칙에 대해 기본적인 이해가 있어야 한다. "회사법" 에는 재무관리제도에 관한 총칙 4 조가 있어 재무제도의 초보적인 규칙을 규정하고 있다. 이 통칙은 반드시 따라야 하며, 회사의 전체 직원도 회사의 재무 안전과 자본 운영을 보장하기 위해 따라야 한다.