1, 통화 자금 회계:

(1) 현금 납부를 하고, 규정에 따라 엄격하게 납부한다.

(2) 은행 결제를 처리하고, 수표 사용을 규범화하고, 공백 수표 발행을 엄격히 통제한다.

(3) 일일 결제를 보장하기 위해 저널을 등록하십시오. 처리된 지급 증빙서에 따라 현금책과 예금 분개를 하나씩 등록하여 잔액을 결산하다.

(4) 현금을 유지하고 유가 증권을 유지한다. 현금과 각종 유가 증권에 대해서는 그 안전과 완전성을 보장해야 한다.

(5) 관련 도장을 보관하고 취소 수표를 등록한다.

(6) 소득 증명서를 확인하고 판매 결제를 처리한다.

2. 현재 결제:

(1) 거래 결제를 처리하고 청산 시스템을 구축하다.

(2) 부실 채권 손실을 방지하기 위해 다른 당좌 계좌를 계산하십시오.

3. 급여 정산:

(1) 보상 계획을 실시하고 보상 사용을 감독합니다.

(2) 임금 문서를 검토하고 임금 상여금을 지급한다.

(3) 임금 회계를 책임지고 임금 데이터를 제공한다. 임금 총액의 구성과 임금을 받는 대상에 따라 상세한 회계를 진행하다. 관리부의 요구에 따라 관련 임금 명세서를 준비하다.

확장 데이터

"회계법", "회계기초업무규범" 등 회계법규에 따라 출납원은 다음과 같은 책임이 있다.

1. 국가 현금 관리 및 은행 결제제도에 관한 규정에 따라 현금수금과 은행 결제업무를 처리한다. 출납원은 현금 지출 범위를 엄격히 준수해야 하며, 비현금 결제 범위 내에서는 현금 납부가 허용되지 않습니다. 수중에 있는 현금 한도를 준수하고 규정에 따라 한도를 초과하는 현금을 제때에 은행에 송부하다. 현금 관리는 하루 결산을 하고, 매일 출근하기 전에 장부 잔액과 재고 현금을 점검해야 한다. 문제를 발견하면 제때에 검사해야 한다. 은행 예금 계좌도 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 만약 어떤 불일치가 있으면 즉시 은행에 조정을 통지해야 한다.

2. 회계제도의 규정에 따라 현금과 은행예금수금업무를 처리할 때 반드시 관련 원시증빙을 엄격히 심사한 후 이에 따라 지급증빙을 편성한 후 편성된 지급증빙에 따라 현금책과 예금일지를 하나씩 등록하고 균형을 맞춰야 한다.

3. 국가외환관리와 환환환구매제도 및 관련 문서의 규정에 따라 외환출납업무를 처리한다. 외환출납은 정책성이 강한 직업이다. 개혁개방이 깊어지면서 국제경제교류가 잦아지면서 외환출납 업무가 점점 중요해지고 있다. 출납원은 국가 외환관리제도에 익숙해야 하며, 제때에 결산, 환매, 송금을 처리해야 한다. 국가 외환 손실을 피하다.

4. 은행 예금 잔액을 파악하고, 빈 수표를 발행하지 않고, 대여하지 않고, 은행 계좌를 빌려 다른 단위로 결제한다. 이것은 출납원이 반드시 준수해야 하는 규율이자 경제범죄를 예방하고 경제질서를 유지하는 중요한 방면이다. 출납원은 수표와 은행 계좌를 엄격히 사용하고 관리하여 출납직에서 결산 허점을 막아야 한다.

5. 수중에 있는 현금과 각종 유가증권 (예: 국채, 채권, 주식 등) 을 잘 보관한다. ) 안전하고 완전합니다. 본 기관의 상황에 적합한 현금과 유가증권 보관책임제를 세워야 한다. 만약 부족이 있다면 계산원은 배상할 책임이 있다.

6. 관련 도장, 빈 영수증 및 빈 수표를 보관하십시오. 도장과 공백어음의 안전한 보관은 매우 중요하다. 실제 업무에서는 도장과 공백어음 분실이 기관에 경제적 손실을 가져오는 경우가 많다. 이에 대해 출납원은 반드시 매우 중시하고 엄격한 관리 조치를 세워야 한다. 평소 직장재무공장과 출납도장은 누군가가 관리해야 하고, 출납원에게 건네준 출납도장은 규정된 용도에 따라 엄격하게 사용해야 하며, 각종 어음은 압수하여 상쇄해야 한다.

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