증권 시장은 개방적이고 투명한 공공 플랫폼이다. 많은 중소투자자들에 대한 책임 있는 태도로 상장하기 전에 이미 실사를 했다. 우리나라 법률 법규는 중개 기관이 증권 공개 발행 상장 과정에서 부담해야 할 실사의무에 대해 매우 명확하고 엄격한 규정이 있다. 중개업자는 자신이 발행한 서류의 진실성과 신뢰성을 보장하기 위해 실사할 것이다.

첫째, 회사의 재무 상태 조사

조사는 주로 내부 통제 조사, 재무 위험 조사, 회계 정책 건전성 조사의 세 가지 측면을 포함한다. 이 설문 조사는 주로 회계 법인이 수행하며 문서 검토, 대면 인터뷰, 현장 검토 등을 통해 진정성과 무결성을 평가합니다.

둘째, 회사의 지속적인 경영 능력.

주로 회사의 주영 업무와 상업 모델, 회사의 업무 발전 목표를 고찰하다. 회사의 산업 및 시장 경쟁 고객 및 공급업체에 대한 회사의 의존성, 기술적 이점 및 연구 개발 능력

이러한 내용의 대부분은 IPO 컨설팅 기관에서 진행한다. 회사 경영진에게 물어보고, 감사된 재무 보고서를 검토하고, 산업 및 시장 데이터를 비교하고, 공급업체 및 고객에 대한 현장 조사를 수행하고, 회사의 핵심 기술자 또는 기술 컨설턴트에게 물어봅니다. 결국 세그먼트 연구 보고서 및 모금 프로젝트 타당성 조사 보고서를 도출하여 전략적 참조를 위해 브로커와 회사 임원에게 제출합니다.

셋. 기업 지배 구조 조사

기업 지배 구조 메커니즘의 확립을 조사하는 것을 포함한다. 거버넌스 메커니즘의 구현 주주의 출자액 독립성 회사와 지주 주주, 실제 통제자 및 기타 통제 업체 간에 동업 경쟁이 있는지 여부 대외보증, 중대 투자, 위탁 재테크, 관련 거래 등 중요한 사안의 결정과 집행 경영진 및 핵심 기술자의 지분; 회사 경영진의 성실성.

이러한 내용은 대부분 변호사가 수행합니다. 주요 방법은 컨설팅 회사 변호사 또는 법률 고문, 회사 정관 및 관리 문서 검토, 자격 있는 중개 기관의 자본 검증 보고서 조회, 현장 조사 등입니다.

넷. 회사의 법률 준수 사항 조사

조사의 일부는 조사 회사의 설립과 존재를 포함한다. 지난 3 년 동안 주요 위반이 있는지 여부; 지분법 준수성의 변화와 총자본과 지분 구조의 변화 여부 주식 양도에 제한이 있는지 여부 주요 재산의 합법성 법적 분쟁 또는 잠재적 분쟁 및 기타 분쟁이 있는지 여부 중대한 채무 납세 상황 환경 보호, 제품 품질 및 기술 표준이 관련 요구 사항을 충족하는지 여부 중대한 소송, 중재, 미결소송, 중재가 있는지 여부. 이러한 내용은 주로 법률 사무소에서 작성하며, 주요 방법은 문헌 조회, 현장 조사 및 제 3 자 검증입니다.