기업국유자산법 제 44 조에 따르면 국유독자기업, 국유독자회사, 국유자본지주회사는 관련측에 무상으로 자금을 제공할 수 없다. 즉, 국유독자기업, 국유독자회사, 국유자본지주회사가 대외대출자금을 빌려 상응하는 이자를 받아야 한다는 것이다.
기업국유자산법 제 45 조의 규정에 따르면 출자인의 의무를 이행하지 않은 기관의 동의 없이 국유독자기업과 국유독자회사는 다음과 같은 행위를 해서는 안 된다.
관계자와 재산 양도 및 대출 계약을 체결하다. 따라서 국유독자기업이나 국유독자회사는 헌장에 따라 내부 의사결정 절차를 이행하는 것 외에 출자자 의무기관의 동의를 얻어야 한다. 출자인의 의무를 이행하지 않은 기관의 동의 없이는 관련 당사자로부터 자금을 대출할 수 없다.
자금 관리 및 점검:
재무 부서는 자금의 안전, 효율성 및 유동성을 중심으로 정기적으로 다음과 같은 자금 점검 및 관리 작업을 수행하고 검사 상황에 따라 정기적으로 재무위원회, 사장 및 회장에게 보고합니다.
(a) 각 2 차 회사의 현금 재고 상태를 정기적으로 점검한다.
(2) 각 2 급 회사 자금부의 결산 상황을 정기적으로 점검한다.
(3) 정기적으로 은행 예금과 2 급 회사 자금부 예금의 정산 상황을 점검한다.
(4) 2 급 회사가 자금부에서 송금한 65438+ 만원 이상의 대액을 추적 점검하거나 추출한다.