법률 분석: 전환 사채를 발행하는 기업은 상장회사여야 하며, 최근 3 년 연속 이윤을 만족시켜야 하며, 최근 3 년간 평균 순자산 수익률은 10% 이상입니다. 전환 사채를 발행한 후 자산 부채율은 70% 를 넘지 않는다. 누적 채권 잔액은 회사의 순자산의 40% 를 초과하지 않습니다.

법적 근거: "전환 사채 관리를위한 임시 조치"

제 8 조 상장회사가 전환회사채를 발행하는 것은 성급 인민정부나 국무원 관련 기업 주관부의 추천으로 중국 증권감독관리위원회 (이하 중국증권감독회) 의 승인을 받아야 한다. 국유 중점 기업은 전환가능한 회사채를 발행하여 발행인이 신청하고, 성급 인민정부나 국무원 관련 기업 주관부에서 추천하고, 중국증권감독회의 비준을 보고하고, 국가계위, 국가경제무역위, 중국인민은행, 국가국유자산관리국을 복사한다. 본 방법의 요구에 부합하는 것에 대하여 중국증권감독회가 비준해 드립니다.

제 9 조 상장회사가 전환가능한 회사채를 발행하려면 다음 조건을 충족해야 한다.

(1) 최근 3 년 연속 이익, 최근 3 년간 평균 순자산 수익률은 65,438+00% 이상이다. 에너지, 원자재, 인프라에 속한 회사는 약간 낮을 수 있지만 7% 이하는 아닙니다.

(b) 전환 사채 발행 후 자산 부채율은 70% 를 넘지 않는다.

(3) 누적 채권 잔액은 회사의 순자산의 40% 를 초과하지 않는다.

(4) 기금 모금은 국가 산업 정책에 부합한다.

(5) 전환 사채의 이율은 같은 기간 은행 예금 이율 수준을 초과해서는 안 된다.

(6) 전환 사채 발행 금액이 인민폐 6,543 억 8000 만 원 이하가 아니다.

(7) 국무원 증권위원회가 규정한 기타 조건.