어음관리를 강화하고 회사의 재무질서를 지키기 위해' 중화인민공화국 송장관리방법' 과' 난징감사대 어음관리방법' 에 따라' 자산관리회사 어음관리규정' 을 제정한다.

첫째, 청구서 관리

회사 어음은 용도별로 자산 관리 회사 영수증, 세금 청구서, 난징 감사대 내부 결산 명세서의 세 가지로 나뉜다.

학교 재무부의 규정에 따르면, 회사의 어음은 통일적으로 관리되며, 전담자가 책임진다.

재무부는 어음 관리, 어음 인수, 보관, 등록, 발행, 반제, 연간 검사 등의 업무를 담당할 사람을 지정하여 어음의 합법적인 규정 준수 사용을 보장합니다.

회사의 각 부서와 산하 기관은 어음의 수령, 사용, 보관 및 반제를 담당할 사람을 지정해야 한다. 인원이 변동될 때는 제때에 인수인계수속을 처리하고 재무부에 신고해야 한다.

재무부는 어음 사용 등록 제도를 설정하고, 어음 구매, 발행, 예금, 회수 및 반제를 등록하고, 정기적으로 실사하여 등록 잔액이 실제 재고와 일치하는지 확인해야 합니다.

관련 부서에서 어음을 수령할 때는 반드시' 어음수령신청서' 를 작성해야 하며, 수령어음의 원인과 수량을 명시하고, 부서장이 서명하고 도장을 찍고, 재무부 책임자의 심사를 거쳐 재무부 책임자가 승인한 후 수령해야 한다.

분할 한도 수금 제도를 실시하다. 영수증을 계속 받으면 먼저 이전에 수령한 어음 부본을 반납해야 한다. 어음을 수령한 후, 대출이나 양도를 할 수 없고, 해체하여 사용할 수 없다.

둘째, 어음 발행

관련 규정에 따라 돈을 받은 후 어음을 발행해야 한다. 어음 내용은 회사의 실제 업무로, 발생하지 않은 업무를 허비하거나 다른 사람의 업무를 허비하는 것을 허용하지 않는다. 규정된 유료와 유료기준에 따라 사용해야 합니다.

양식을 작성할 때는 정해진 시한, 순서, 란에 따라 한 번에 사실대로 발행해야 하며, 문자, 숫자 금액은 같고 앞뒤 내용은 일치해야 한다. 만약 착오가 있다면, 고치고, 고치고, 찢고, 따로 써서는 안 된다. 잘못 기입하여 폐기한 어음은 폐지장을 찍거나' 폐기' 라는 글자를 표시해야 하며, 그 사본은 완전히 보관해야 하며, 사사로이 파기해서는 안 된다.

세금 송장에는 송장 도장을 찍어야 하고, 영수증에는 재무 도장을 찍어야 하며, 다른 도장은 모두 무효 어음이다.

특수한 경우 조기송장 발행이 필요할 때 신청인은' 남경감사대 자산관리사 사전 송장 신청서' 를 작성해 사전 개설 수속을 밟아야 한다. "사전 수금금 승인표" 는 반드시 신청자가 서명하고, 신청인이 있는 부서에서 승인하고, 회사 재무부에 제출하여 심사를 받아야 한다.

신청자는 선불 어음 지급을 담당합니다. 선급금 청구서가 발행된 후 2 개월 이내에 지급되지 않으면 신청자의 다른 계약에 대한 선급금 청구서가 일시 중지되고 신청자의 모든 상환 업무가 일시 중지됩니다. 6 개월 이상 선지급이 지급되지 않은 경우, 선지급된 세액에 도달할 때까지 성과급 지급이 보류됩니다.

만일의 착오, 환불 등. 어음을 발행한 후에는 원어음을 회수하여 폐기하거나 상대방의 유효 증명서를 받은 후 주홍 글씨 어음을 작성해야 한다. 만약 어음이 분실되었다면, 제때에 분실신고를 하고 규정에 따라 처리해야 한다.

셋. 어음 검증 및 감독

각 부처가 대외발행어음으로 받은 돈은 반드시 회사 재무계좌에 전액 납부해야 하며, 체류하거나 횡령하거나 좌좌식해서는 안 된다.

자연년도가 끝난 후 빌린 어음이 다 떨어졌는지 여부에 관계없이 각 부서는 재무부에 가서 반제 또는 재대출을 해야 한다.

재무 부서는 규정에 따라 어음과 사용한 부본련과 장부를 보관해야 하며, 무단으로 파기해서는 안 된다. 연간 검사 후 어음은 반드시 5 년 동안 보관해야 한다. 5 년 후, 어음부본은 재정이나 세무서의 승인 후 폐기될 수 있다.

어음이 분실된 경우 즉시 재정부에 보고하고 재정기관과 세무서의 관련 규정에 따라 분실신고, 언론 공고, 행정처벌 등의 수속을 밟아야 반제할 수 있다.

어음 관리인은 규정에 따라 각 부서의 어음 사용 및 관리 상황을 감독하여 제때에 반환해야 하는 어음을 회수해야 한다. 청구서 감사원은 청구서 관리의 정기 또는 비정기 감사를 담당합니다.

위반으로 어음을 사용하는 것을 발견한 경우, 재무 부서는 즉시 어음 사용을 중지하고, 위법소득을 제출하도록 명령하고, 제때에 학교 재무 부서에 보고하도록 요구해야 한다.

넷. 보충 조항

본 규정은 공포일로부터 시행되며, 미결일은 국가 관련 법규에 따라 집행된다. 이 규정은 재무부가 책임지고 해석한다.