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中國第壹銀行日升昌
票號是中國封建社會後期金融業的重要組成部分，是隨著當時商品生產和商品交換的發展而產生和發展起來的。所謂銀行號，就是現代意義上的民營銀行。
公元1823年，中國第壹家銀行日升昌在山西平遙成立。從此結束了中國長期以來押運僑匯的落後局面，加速了商業運作和貨幣流通，促進了社會經濟的快速發展。在日升昌經營的黃金時期，年匯兌總額達3800萬兩白銀，可謂“日賺數千”。其營業網點遍布除東北、西北以外的全中國，堪稱“壹紙風行”。今天，山西平遙日升昌舊址中央大廳的柱子上掛著壹副對聯:“權衡錢糧之利，中西交流為興”，從中仍可看出當年票商的膽識和豪氣。
日升昌銀行是中國歷史上專門從事金銀兌換和存放的私人金融機構。成立於道光三年(1823)，總號位於平遙西街，在全國各大城市和商埠有40多家分號，被譽為“匯通天下”。票號的司庫是山西平遙西大堡村的李大全，後來由李振恃、李武典主持。原始股30股，人力股30股，中期金額30萬兩，平倉金額38.28萬兩。年匯款額1萬到3800萬。654.38+000年後，累計收益已達654.38+05萬。日升昌1923業務變更為私人銀行。歷任總經理分為雷履泰、程慶章、郝克久、王啟元、張興邦、郭存兵、梁懷文。
據專家考證，日升昌票號成立時間最早、延續時間最長、網點分布最廣、管理良好、經濟效益良好，體現了晉商文化的精髓，開辟了金融時代的新路，在中國金融史上具有重要意義。
從顏料莊園到日升昌
山西平遙往西三公裏，有壹個不大不小的村子，西邊比較薄。李大元和李大全兩兄弟繼承祖業，經營著壹個欣欣向榮的顏料村——西裕成顏料村，也就是日升昌的前身。當時經營顏料是平遙商人賺錢的第壹大途徑。他們立足平遙，在西大泊村設立加工作坊，先在平遙西大街路南設立總號，後在北京崇文門草廠十南口設立分號，還在四川、沈陽、天津等地設立分號。到嘉慶時，西裕成顏料莊在北京的分店已形成壟斷經營的局面，規模之大，資本之雄厚，在所有商人中名列第壹。
當時，山西平遙、介休、祁縣、太谷、榆次等縣的商人也在北京開設了各種店鋪。每年，他們都要帶壹些銀幣回老家。這些銀幣由押運機構運送，運費高且不安全，同時還經常出錯，相當不方便。西裕成顏料村大掌櫃雷呂泰決定采取匯兌的方式解決送銀問題，即不從北京往老家寄錢，而是把現金交給北京分公司，再由北京寫信到平遙從西裕成顏料村取。剛開始這種送銀的只是壹些親戚朋友，兩個城市之間轉賬沒有手續費。後來老鄉發現這種方式方便，要求匯款的人越來越多。在雙方同意的原則下，Xi鈺誠收取了部分匯款費用。
隨後，由於經營理念和人生觀的不同，李大元和李大全摩擦不斷，最終分道揚鑣。作坊和店鋪分開，弟弟李大全分到店鋪總號和各地商號。沒有貨源，所以他的經營遇到了困難。受匯兌業務的啟發，大掌櫃雷履泰覺得這項業務有很大的盈利空間。若能廣泛發展，將是商業交流、政府和人民的繁榮。於是在雷履泰的幫助下，李大全創辦了“日升昌”銀行，並逐漸放棄顏料生意，專攻外匯。
這個時候Xi虞城確實具備了開銀行的條件，壹是資金實力和信譽，二是有能力的人才。在日升昌的建立和發展中，大掌櫃雷履泰成為不可或缺的關鍵人物。
“傑出”雷履泰
雷履泰，1770(乾隆三十四年)，平遙縣姚希村人。他從小學習，聰明好學。由於父親早逝，雷履泰離家到城裏學習經商以養家糊口。四十多歲時，他認識了Xi玉成的老板李大全，兩人壹見如故。雷履泰進顏料村後，先跑街，後在漢口做掌櫃，後在京城做掌櫃。無論他在哪裏經營，他都使這個地方充滿生氣，贏得了主人的尊敬。
雷履泰在漢、京莊口從事顏料業務期間，為方便資金調度和結算，多次在漢、京、坪地之間進行異地貨幣兌換業務。他借鑒了會計局的經驗，把交流從同城擴大到異地；借鑒銀行的經驗，換錢；借鑒印鈔局的經驗，我們也開始放款，但把當天放款和收款改為短期放款，初步形成了壹整套金融活動。回到首席執事，雷履泰躊躇滿誌，胸有成竹。他找準時機向司庫李大全建議，成立壹個專門從事貨幣資金的金融機構——銀行。
雷履泰壹生致力於日升昌票號的發展。道光六年(1826)，當日升昌的重要人才二掌櫃毛宏宇離開事務所，另立門戶，與日升昌展開激烈競爭時，雷履泰從長計議。他壹方面盡力維持人數，壹方面熱心輔佐邵東李震，當時只有16歲。經過這個艱難的階段，雷履泰廣泛設立分支機構，從事捐贈業務，使日升昌蒸蒸日上。作為壹個封建商人和商業專家，雷履泰善於隨波逐流，並善於斡旋。他能夠抓住時機轉行，不僅在中國金融史上開創了專門從事存匯款業務的金融機構，而且在實踐中逐步探索制定了“兩權分離”、“頂股”、“嚴格監管、選擇性培養”、“制約互利”、“由竭轉快”等業務方法、原則和規章制度。
作為日升昌的掌櫃，雷履泰對夥計們要求很嚴格。在文化上，他要求每個人都能寫壹手好字和壹篇好文章。生活中，要求男生努力，上進。每個新人都起得早，睡得晚，忙得不亦樂乎。如果生意上有四個家夥，就放三把掃帚，看誰起得晚，掃不了院子，以此來激勵人們爭強好勝。此外，他要求夥計們遵守規章制度，並註意道德不正的調查和培養。有時，他會把碎銀幣或銅幣放在壹個隱蔽的地方，然後檢查那些家夥找到錢並把它放在哪裏。在觀念上，雷履泰要求夥計們站得高，看得遠，把不準備當店主的夥計們看得壹文不值。他常說:店主要有宰相肚量。
日升昌新址建成時，按照雷履泰的吩咐，在門樓的正反面刻上了“棲息在鳥巢上”和“我學鸚鵡”的字樣。從表面上看，“棲息地”似乎是指黃鸝生活的地方。事實上，“黃鸝”壹詞暗指春秋戰國時期幫助越王勾踐努力工作的謀士範蠡。雷履泰想告訴大家，他應該像範蠡幫助越王那樣，為蔡東建功立業。“我學鸚鵡”的“鸚鵡”是指戰國時期齊國的著名人物晏嬰，為了鼓勵日升昌的夥計們要有天下之誌，要有天下之大局觀。
雷履泰享年79歲。臨死前推薦程慶章接任，為日升昌的興盛奠定了更加堅實的基礎。
百年滄桑欣欣向榮。
日升昌銀行，從1823成立到發展、興盛、衰落，經歷了清道光、成年、同治、光緒、宣五帝、民國的過程，歷時1923，整整100年，長達壹個世紀。
日升昌票號是壹個從創立到繁榮的發展時期。這期間以兌換為主，存款錢在兌換過程中。經營對象以工商店鋪為主，主要是山西的輝南、泗浜、鹽商等地的商人，還有零星的攤販和朝廷官員，但也只是少數。
日升昌銀行成立後，雷履泰對藥材、茶葉、棉布、綢緞、雜貨等采購點進行了深入調查。由晉中商人經營，並在漢口、天津、北京、濟南、Xi安、開封、成都、重慶、長沙、廈門、廣州、桂林、南昌、蘇州、上海、揚州、鎮江等地挑選了壹些精明、誠實、可靠的夥計。這邊交錢，那邊取錢，簡單可靠。這樣，不僅晉商開的商號與日升昌銀行往來頻繁，而且外省人開的商號以及沿海的米幫、絲幫、鹽商與日升昌銀行的往來也更多。於是，日升昌的售票處生意紅火，熙熙攘攘。特別是隨著鹹豐年的衰落，中國的商業發展很快，日升昌票號的業務量也很大。根據日升昌清江浦、蘇州、江西四個分號1852、1853、1856(鹹豐二、二、六年)的匯款收付統計，匯款收付達693966筆。
從鹹豐末年到辛亥革命前夕，日升昌又是壹個發展時期。第二次鴉片戰爭後，清朝官員貪汙腐敗，驕奢淫逸，行賄受賄，社會動蕩，盜匪橫行。為了避免鴉片販子、走私販等商家與票號的關系，票號的服務對象從以前的以工商店鋪為主，轉變為官員、士紳、工商店鋪並存。尤其是鹹豐、同治年間的太平天國革命後，政府與銀行的關系更加密切，所有的俸祿、賠款、糧食、賦稅、政府基金以及賣官鬻爵所得的贓款也都由銀行經手。這個時期是日升昌的鼎盛時期。根據日升昌銀行1906的14分號的匯兌統計，收到的匯款高達1633660兩，收到的匯款高達15891544兩。日升昌銀行的兌換金額擴大了，基本規模也擴大了。壹張匯票壹到，65438+萬元和1萬元現金立即可用。日升昌以信用突出著稱，但這種依靠政府收入的商業模式也為日升昌未來的衰落埋下了伏筆。
辛亥革命後，日升昌銀行衰落。特別是隨著清朝的滅亡和辛亥革命的成功，日升昌等銀行受到了前所未有的打擊和破壞。日升昌危機的外因集中在以下幾個方面:壹是外國銀行的入侵，中國銀行和官錢局的建立，使銀行逐漸處於不利的競爭地位；二是帝國主義的侵略和持續不斷的內戰，嚴重破壞了仍然脆弱的商品經濟，票號受到很大影響；第三，國內交通通訊條件的發展，金融流通的加速，票號的優勢開始下降。
日升昌衰落的內在原因是自滿，不上進，自滿。日升昌已經失去了幾次歷史機遇。清末，清政府成立大慶銀行，購買日升昌股份，被平遙總公司拒絕。外資銀行要求日升昌組建合資銀行的提議也被否決。日升昌的自我封閉似乎是其自我毀滅的開始。後來經營者熱衷於特權，依附於權力，放棄了自立自強，同時又驕奢淫逸，貪圖享樂，導致衰落不可避免。
日升昌倒閉的導火索是突發事件。1914日升昌北京分公司經理侯元因涉嫌給淇縣合生元壹張匯票號碼，被債權人起訴。平遙總經理郭樹兵因為害怕被牽連，選擇了潛逃之路，導致日升昌被查封。從此壹蹶不振。1910年李武典聘任郭樹兵為總經理時，打破了股東不參與經營管理的體制，李直接參與股權設置和經營管理，導致股東和經理都有責任，都不負責。然後，日升昌經歷了破產、整頓、債權入股、復業等幾個艱難的階段。，已經不能和過去的輝煌相比了。1932年，日升昌變更為民營銀行，逐漸退出歷史舞臺。
-良好的管理。
日升昌鼎盛時期的巨大成功在於其嚴格的用人制度和完善的管理制度。
首先，銀行實行東(家)掌(櫃)合制。店長是蔡東善意出資聘請的，在公司享有至高無上的權力。經營決策、分號設置、員工招聘、人員調配都是掌櫃決定，與蔡東無關。而且，為了方便掌櫃行使權力，銀行還為投資人蔡東制定了嚴格的規則:蔡東不能在銀行逗留或借錢，不能指揮銀行裏的工作人員為他做事，不能贊助學徒，不能幹涉銀行裏的雇傭，不能以銀行的名義外出。物業的業主只能在年底行使對掌櫃的任免權。這樣，蔡東在給自己紀律的同時，也切斷了銀行經營管理的壹切不利因素。蔡東深知，掌櫃要想充分發揮自己的才能，就必須最大限度地給予他自主權，讓掌櫃在經營過程中大權獨攬，從容調整動、財、物，從而達到最高的管理水平，達到最佳的管理效果。不難看出，銀行實行的是東(家)掌(櫃)合制，與現代的兩權分立非常相似。財務東享有所有權，掌櫃享有經營權。如銀行在經營過程中因不可避免的原因遭受損失，壹切法律責任和債務均由蔡東承擔。也就是說，票號內部崗位的責、權、利非常明確。
銀行的東(家)掌(櫃)合制為日升昌提供了良好的內部環境，但其能夠在當時的南北競爭中立於不敗之地，其嚴格的用人制度也功不可沒。“人興則升，人亡則廢”是銀行最有生命力的座右銘。銀行的工作人員必須是學徒，業務精通，頭腦靈活，品行良好，德才兼備。經過層層選拔和提拔，道德、業務、行為都有很高的標準，銀行各個層級、各個環節都處於最佳狀態，每個層級都有最好的榜樣。只有那些雇員中最優秀的，在數量上被聘用到重要崗位上的，並且聰明機智的人，蔡東才會雇傭他們做店小二，並全權委托他們。這樣自下而上挑選出來的掌櫃，對事務所的每壹個環節都了如指掌，做事自然得心應手，無懈可擊。因此，銀行的繁榮有壹個最重要的保證——人才。
才能真正做到？“以人為本”，在堅持任人唯賢、唯才是舉的基礎上，日升昌采取了壹套行之有效的激勵機制，創造性地運用二元股份合作制，讓員工以勞動入股，與蔡東分享分紅，緩解勞資矛盾。蔡東投資於企業的股份被稱為“銀股”，員工以勞動投入企業的股份被稱為“體股”。這樣，銀行不僅可以通過“銀股”吸收資金，還可以通過“體股”將員工的利益與銀行的業績和業務發展緊密聯系起來。從店家到服務員，都盡心盡力，從而為管理、服務態度、業務素質的全面提升做出了貢獻。
日升昌銀行在經營過程中也形成了壹套獨特的管理方法。壹是合理配置資本結構，確保銀行平穩運行。日升昌銀行的資本最初是30萬兩白銀，倒閉時增長到381.28萬兩。這是“原”，是股東契約的投資，也叫銀股。沒有分紅，他們享受分紅。此外，還有復印件。分兩種:壹是店主、掌櫃、頂股合夥人見面到賬時，會將壹部分分紅存入賬號，壹般稱為“統管”或“賺資本”。不分紅，只付利息，不能隨意支取。二是票號主人的押金。以上兩項構成了準考證號復印件的重要組成部分。副本是隱藏在銀行原件之外的資本。隨著時間的推移，銀行從業務中獲得的利潤越多，它的資本就越多。原來的日升昌匯票銀行只有30多萬，兩份加起來200多萬。
在日常運營方面，日升昌對票據交換有嚴格的規定和報告制度。日升昌實行“認票不認人”制度，對匯票的書寫和防偽有嚴格的規定。壹是規定有專人書寫匯票，字跡要通知到所有分號和序號。二是規定用漢字表示的壹個暗號為代碼；第三，草稿紙必須印有“昌”字，以防偽造。此外，為了維護事務所的聲譽，對交換時間和交換顏色都有嚴格的規定。
日升昌銀行在總號和分號之間建立了完整的業務報告系統，以便及時了解全國各地之間的貨流和市場行情的變化，及時做出資金調度方向的決策。報表壹般有兩種:壹種是業務報表，采用“月度賬本”和“年度匯總賬本”的形式；另壹種是商業信息報道，多是通過人信局發函傳遞。業務報告是在業務過程中以分號為單位，收集整理各種可能影響銀行經營的信息。報完總人數後，綜合分析總人數，做出決策，反饋到分號，落實到操作中。
如今，平遙日升昌舊址已成為博物館。雖然日升昌的小院比不上現代銀行的摩天大樓，日升昌鼎盛時期的分號比不上今天覆蓋全國的金融網點，但日升昌銀行的管理和百年興亡史，就是中國的金融史。