(1) 총칙 제 1 조 회사 자금 관리 강화, 자금 조달 및 자금 운용 비용 절감, 경영 위험 및 재무 위험 방지, 회사 자금 규범, 안전, 효율적인 운영 보장, 국가 관련 법규 및 회사 관련 규정에 따라 이 방법을 제정한다. 제 2 조이 조치에서 언급 된 자금에는 현금 및 현금 등가물, 은행 예금 및 기타 통화 자금이 포함됩니다. 회사 자금 관리의 주요 내용은 자금 조달 관리, 자금 결제 관리, 외국인 투자 관리, 보증 관리, 통화 자금 관리 및 자금 안전 관리입니다. 제 3 조이 조치는 회사 부서, 직속 기관, 지사, 전액 출자 및 지주 자회사를 포함한 회사 및 산하 단위 (이하 회사 각 단위) 에 적용됩니다. (b) 자금 관리 시스템 및 내용 제 4 조 회사 자금 관리는 "통합 리더십, 등급 관리, 승인 승인, 중앙 집중식 결제" 예산 자금 관리 시스템을 채택하고 "수입, 수입 확보, 중점 확보, 유료 점유, 안전하고 효율적인" 관리 원칙을 따릅니다. 제 5 조 회사는 총지배인 사무회의에서 이끄는 펀드관리위원회를 설립하여 전문 펀드관리기구로서 회사 각 부서의 주요 펀드 수지, 대외투자 및 보증에 대한 결정을 담당하고 있다. 제 6 조 회사 펀드 관리위원회 (이하 위원회) 주임은 회사 사장이 맡고, 부주임은 회사 재무를 주관하는 지도자가 맡고, 회원은 회사의 다른 지도자와 관련 부서 책임자로 구성된다. 제 7 조 위원회는 사무실을 설치하고, 일상적인 업무기관은 회사 재무부에 설치돼 자금 관리의 준비, 실시, 감독, 분석, 심사 등 일상적인 업무를 조직한다. 제 8 조 회사의 각급 재무 부서는 위원회 사무실의 관련 요구에 따라 본 단위의 편성, 실시, 분석, 정보 피드백 및 일상적인 자금 결산 관리를 구체적으로 책임진다. (3) 자본 예산 관리 제 9 조 자본 예산은 회사의 종합 예산의 중요한 구성 요소이며, 특히 경영 예산, 자본 예산, 자금 조달 예산을 기준으로 현금 흐름표의 주요 프로젝트에 따라 편성된 현금 수지 예산은 회사의 자본 상황 통제 및 관리의 주요 근거이다. 제 10 조 회사 자금 관리를 강화하고 자금 사용 효율을 높이기 위해 회사 각 부서는 예산 관리 방법 및 위원회 관련 요구 사항에 따라 현금 수지 예산을 편성하고 실제 상황에 따라 연간 자금 예산에 따라 분기와 월별 예산을 편성해야 한다. 제 11 조 위원회 사무실은 각 부서에서 보고한 자금 예산 계획을 총괄하여 종합 균형 의견을 제시하여 회사의 종합 예산 관리 범위에 포함시켰다. 제 12 조 회사의 각 부서는 비준된 자본 예산과 위원회의 자금 관리에 관한 결정을 엄격히 집행해야 한다. 위원회 사무실은 회사의 각 단위 자금 예산 집행 상황에 대한 분석, 피드백 및 감독 검사를 강화하여 자금 예산 집행의 편차를 제때에 바로잡아야 한다. 예산 및 초과 예산이 없는 프로젝트 자금은 원칙적으로 지급되지 않습니다. 단, 일정 절차에 의해 승인된 경우는 예외입니다. (4) 자금 조달 관리 제 13 조 회사가 자금을 모으는 목적은 생산 경영, 자본 건설 및 장기 발전 계획의 자금 수요를 충족시키는 것이다. 제 14 조 회사는 "적당한 규모, 합리적인 출처, 방법 절약, 구조 최적화, 자금 조달 시기" 원칙에 따라 자금을 조달하고, 자금 조달 비용을 줄이고, 경영 위험과 재무 위험을 방지해야 한다. 제 15 조 자금 조달원은 일반적으로 주식기금과 채권기금으로 나뉜다. 그 중 주식기금에는 직접투자 흡수, 주식 발행, 이익잉여금 등이 포함된다. 을 눌러 섹션을 인쇄할 수도 있습니다 채무 자금에는 은행 및 비은행 금융 기관으로부터 대출, 상업 신용 사용, 회사채 발행, 금융리스 등이 포함됩니다. 회사는 실제 필요에 따라 합리적인 자금 조달 방법을 선택해야 한다. 제 16 조 회사의 각 부서가 자금을 모으는 방식과 규모는 반드시 위원회의 비준을 받아야 하며, 자금을 모은 후에는 제때에 위원회 사무실에 신고해야 한다. 제 17 조 회사 재무부는 자금 조달의 일상적인 관리 부문으로, 자금 조달 및 상환 계획을 구체적으로 책임지고, 승인된 자금 조달 방식과 규모에 따라 관련 절차를 처리하고, 위원회의 지도하에 회사 각 단위의 자금 조달 상황을 감독하고, 자금 조달 과정의 위반 행위를 제때에 바로잡고, 자금 조달 비용을 줄이고, 자금 조달 위험을 피한다. (5) 자금 결산관리 제 18 조는 회사 각 부서의 자금 수지와 자금 계좌 관리를 강화하기 위해 회사 기존 자금을 잘 활용하고, 회사 자금의 규모 효과를 충분히 발휘하며, 회사 각 부서의 자금 결산 행위를 규범하고, 회사 재무부는 자금 결산 일상적인 관리를 위한 전문 기관으로 자금 결산 센터를 설립했다. 제 19 조 자금 결산센터는 회사 재무부의 조직 하에 회사 각 부서의 자금 결산, 인출, 감독, 계좌 관리 및 정보 피드백 기능을 구체적으로 행사한다. 제 20 조 회사의 각 단위는 본 단위의 수입을 회수하고 규정에 따라 자금 결산 센터로 분류한다. 각 부서의 재무 부서는 승인된 자금 예산 및 자금 결산센터의 관련 방법 및 승인 범위에 따라 본 단위의 예비금과 소액 자금의 결산을 책임진다. 대액 결제자금은 회사의 자금 결제시스템이나 기타 방식을 통해 자금 결제센터에 제출하여 집중적으로 지급한다. (6) 보증관리 제 21 조 보증은 채권 실현을 보장하기 위한 법적 조치다. 그것은 법률 규정이나 당사자가 약속한 것으로, 당사자의 일정한 재산에 근거하여 채무자가 채무를 이행하도록 독촉하고, 계약의 정상적인 이행을 보장하며, 채권 실현을 보장하는 방법에 사용될 수 있다. 제 22 조 회사 자산을 보존하고 회사 채권의 실현을 보장하기 위해 회사 각 부서는 채권 관련 수속을 완성하는 기초 위에서 국내법의 관련 규정에 따라 보증 수속을 밟아야 한다. 위원회 사무실은 정기적으로 회사 관련 부서를 조직하여 채권보증사항에 대한 감독검사를 강화하고, 제때에 담보를 이행하지 않는 행위를 바로잡는다. 제 23 조 회사의 각 부서는 경영개발로 인해 대외적으로 보증을 제공해야 하는 것은 반드시 위원회의 비준을 받아야 한다. 승인 없이 대외 담보를 제공하는 것을 엄금한다. 제 24 조 회사의 각 부서가 대외보증을 비준할 때 규정에 따라 담보업무를 처리하는 것 외에 담보측이 담보나 우발사항 발생 후 자금 손실을 피하기 위해 반보증을 제공할 것을 요구해야 한다. 제 25 조 회사의 각 단위는 프로젝트의 위험 정도, 보증금액 등 실제 상황에 따라 국가보증법의 관련 규정과 결합해 합리적인 보증이나 반보증방식을 결정해야 한다. 제 26 조 회사 각 부서에서 제공하는 보증과 반보증은 국가 관련 보증의 규정을 위반해서는 안 된다. (7) 대외투자 관리 제 27 조 유휴 자금이나 기타 자산을 충분히 효과적으로 활용하기 위해 적당한 자본 확장을 수행하고, 비교적 좋은 수익을 얻고, 자산의 가치를 확보하고, 새로운 경제 성장점을 육성한다. 회사는 관련 법률과 본 정관의 규정에 따라 대외투자를 할 수 있다. 제 28 조 회사 각 단위의 투자 원칙은 다음과 같다. (1) 국가법규를 준수하고 국가산업정책에 부합한다. (2) 회사 발전 전략 및 경영 목표에 부합하며, 프로젝트 투자 수익률은 원칙적으로 국가 동기 은행 대출 금리보다 낮아서는 안 된다. (3) 규모는 적당하며, 그 주영 업무의 발전에 영향을 줄 수 없다. 제 29 조 회사의 각 부서는 경영 발전으로 대외투자, 양도 및 처분이 필요하므로 위원회의 비준을 받아야 한다. 대외투자와 승인되지 않은 양도와 처분은 엄격히 금지된다. 제 30 조 위원회 사무실은 정기적으로 회사 관련 부서를 조직하여 각 부서의 투자 및 양도 처분 활동에 대한 감독 검사를 강화하고, 제때에 관련 문제를 피드백하고 바로잡는다. (8) 통화자금 관리 제 31 조 통화자금 관리는 회사 자금 관리의 핵심이며, 주로 현금 및 현금 등가물, 은행 예금 및 기타 통화자금 관리를 포함한다. 제 32 조 재고 현금 관리의 현금 범위: 1, 사원 임금, 상여금, 수당, 노보혜택 2, 여행 및 운영 활동에 대한 산발적 인 지출 준비금; 3. 사무용품 또는 기타 물품 구매, 금액은 1000 원 이하입니다. 4. 중국 인민은행 현금관리법에 규정된 기타 비용. 원칙적으로 재고 현금 한도는 회사의 2 일 일일 산발적 지출을 충족시키는 것을 기준으로 한다. 어떤 수입원의 현금이든 원칙적으로 당일 은행에 보내야 한다. 현금 지급은 재고 현금에서 지불하거나 은행에서 인출해야 하며 현금 수익에서 직접 지급할 수 없습니다. 물품 철거를 구매할 때 결제시점 이하의 현금 지불을 엄격히 심사합니다. 특수한 경우 이체방식으로 결제하고 현금으로 결제해야 한다고 규정하고 승인을 받은 후에야 처리할 수 있습니다. 회사의 각 부서의 재무 부서는 규정에 따라 건전한 현금 계좌를 만들고, 현금 수지 상황을 일일이 기록하고, 매일, 매월 결산하며, 장부에 부합해야 한다. 백조가 창고에 도착하고, 현금을 인출하고, 공금을 사적으로 예금하고, 작은 금고를 사설하는 등 위법행위를 엄금한다. 제 33 조 은행 예금 관리 회사의 각 부서는 국가 관련 법규와 결산 규율을 엄격히 준수해야 하며, 임대, 대출 계좌, 빈 수표와 장기 수표를 발급해서는 안 되며, 은행 신용대출을 받을 수 없다. 회사 각 부서의 은행 계좌 개설 및 철회는 자금 결산센터에 보고하여 승인을 받아야 한다. 회사의 각 부서는 관련 규정에 따라 은행 예금 종류에 따라 저널을 설정하고 매월 은행 예금과 은행 명세서를 점검해야 한다. 만약 착오가 발견되면 제때에 원인을 규명하고 제때에 은행 명세서를 작성해야 한다. 회사의 각 부서는 결제센터의 관련 규정에 따라 여분의 은행 화폐자금을 자금 결제센터로 적시에 이전해 통일적으로 관리해야 한다. 제 34 조 기타 통화자금 관리) 기타 통화자금으로는 투자예금, 외지 예금, 은행환어음 예금, 은행어음 예금, 신용카드 예금, 신용보증예금 등이 있다. 기타 화폐자금의 관리는 국가가 반포한 은행 관리 규정과 중국 인민은행 지불 결산 방법의 관련 규정을 엄격히 준수해야 한다. 회사에서 다른 화폐자금과 관련된 경제업무가 발생할 경우 반드시 규정에 따라 결산 수속을 처리하고 제때에 회계를 진행해야 한다. 기한이 지난 미정산된 은행환어음에 대해서는 제때에 회계 처리를 하여 자금 형태를 정확하게 반영해야 한다. 월말에는 결제은행 증권사와 제때에 화해하고, 미정산자금을 열거하고, 다른 통화자금 잔액 조정표를 작성해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 증권사, 증권사, 증권사, 증권사, 증권사) 제 35 조 어음관리본 조치에서 언급된 어음에는 수표, 수령은행 수락어음, 상업수락어음 (이하 수령어음) 및 기타 증빙서가 포함됩니다. 어음은 전담자가 잘 보관해야 한다. 비준을 거쳐 받은 환어음도 은행 보관에 위탁할 수 있지만 위탁보관계약서에 서명하여 쌍방의 책임과 권리를 명확히 해야 한다. 기한이 지난 수표는 제때에 회수하여 취소한다. 잘못 기입하여 무효화한 수표는 반드시' 무효' 스탬프를 찍어서 부본과 함께 보관해야 한다. 공수표, 공수표 또는 장기 수표를 발행해서는 안 된다. 만약 수표를 잃어버렸다면, 제때에 은행과 수취인과 연락을 취하여 분실수표가 사기당하는 것을 방지하고, 제때에 재무부 책임자에게 보고하여 적절하게 처리해야 한다. 회사의 각 부서는 접수한 어음을 관리하기 위해 준비서를 세워야 한다. 수령한 환어음 할인, 배서, 양도, 만기 결산 또는 환불은 제때에 계상하여 준비서에 등록해야 합니다. 회계 책임자는 정기적으로 회사가 받은 환어음을 검사하고 검사 기록을 보존하여 검사에서 발견된 문제에 대해 의견을 제시하고 제때에 개선해야 한다. 보관을 위탁한 수령어음의 경우 반드시 정기적으로 은행과 화해하여 자금의 안전을 확보해야 한다. (9) 자금의 안전관리 제 36 조는 자금 안전을 보장하는 것이 자금 관리의 최우선 과제이자 재무 관리의 기본 책임과 중요한 부분이다. 회사의 각 부서는 반드시 인식을 높이고, 책임을 명확히 하며, 자금 결산의 위험을 효과적으로 피해야 한다. 제 37 조 회사의 각 부서는 재정부가 제정한' 내부 회계 통제 지침-기본 지침 (시행)' 과' 내부 회계 통제 지침-화폐 자금 (시행)' 의 관련 규정에 따라 자신의 업무 특성과 관리 요구 사항에 적합한 자금 안전 관리 내부 통제 제도를 엄격하게 수립하고 시행을 진지하게 조직해야 한다. 호환되지 않는 일자리의 분리와 상호 견제를 확보해야 한다. 위원회 사무실은 자금 관리의 핵심 일자리와 약한 부분에 대한 감사를 강화하고, 자금 관리 과정의 허점을 제때에 막고, 자금 안전의 위험을 없애야 한다. 제 38 조 자금 결산 과정에서 회사 각 부서는 반드시 운영 절차와 심사 제도에 따라 각 업무를 엄격히 처리해야 한다. 위원회 사무실은 대액 자금과 특별 자금 결산 업무에 대한 심사를 강화해야 한다. 제 39 조 회사의 각 부서는 반드시 국가 관련 규정에 따라 결제 시스템의 화폐자금, 은행 인감, 전자지불 비밀번호 및 증빙에 대한 관리를 엄격히 강화해야 한다. (10) 상벌 제 40 조 회사 펀드 관리는 정기 심사 상벌 제도를 실시한다. 위원회 사무실은 회사 관련 부서를 조직하여 정기적으로 회사 각 부서의 자금 관리 상황을 감독하고 검사하고, 제때에 잘못을 바로잡고, 심사 의견을 제출한다. 제 41 조 회사는 자금 관리 방면에서 뚜렷한 성과를 거둔 단위와 개인에게 표창과 상을 주었다. 제 42 조 자금 관리가 부실한 단위와 개인을 비판하고 처벌하고 회사에 경제적 손실을 초래한 것은 배상 책임을 져야 한다. 줄거리가 심각하게 범죄를 구성하는 경우 사법기관에 이송해 법에 따라 형사책임을 추궁한다. (XI) 부칙 제 43 조 회사의 각 부서는 본 조치와 자신의 실제 상황에 따라 상응하는 구체적인 관리 방법이나 시행 세칙을 제정하여 회사 재무부에 보고하여 등록할 수 있다. 제 44 조 이 방법은 회사 재무부가 해석한다. 국민 경제가 나날이 발전함에 따라 기업의 융자 방식과 발전 경로도 넓어지고 있다. 일반적으로 융자할 때는 적용 범위, 관리제도, 자금 예산, 결산 등 회사에 적합한 융자 방식을 제정하고 보증 수속을 밟아야 한다. 서로 다른 유형의 자금에 대해 각각 규칙을 관리하고 제정하는데, 전 과정 상벌이 뚜렷하여 위법범죄 행위를 근절한다.