신탁회사 관리방법의 내용

제 1 장 총칙

첫째, 신탁회사에 대한 감독 관리를 강화하고, 업무 행위를 규범화하고, 신탁업의 건강한 발전을 촉진하기 위해,' 중화인민공화국 신탁법',' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 등 법규에 따라 이 방법을 제정한다.

제 2 조이 조치에서 언급 된 "신탁 회사" 는 "중화 인민 공화국 회사법" 과 본 조치에 따라 설립 된 신탁 업무를 주로 운영하는 금융 기관을 가리킨다.

이 조치에서 신탁업무라고 부르는 것은 신탁회사가 경영과 보수를 목적으로 수탁자로서 신탁을 약속하고 신탁사무를 처리하는 업무행위를 가리킨다.

제 3 조 신탁재산은 신탁회사의 고유 재산도 아니고 신탁회사의 수혜자에 대한 부채도 아니다. 신탁회사가 종료되면 신탁재산은 청산재산에 속하지 않는다.

제 4 조

신탁회사는 신탁활동에 종사하며, 법률 법규의 규정과 신탁서류의 약속을 준수해야 하며, 국익, 사회공익, 수혜자의 합법적인 권익을 훼손해서는 안 된다.

제 5 조

중국 은행업감독관리위원회는 신탁회사와 그 업무활동에 대해 감독관리를 실시한다. 제 2 장 기관 설정

제 6 조 신탁회사의 설립 형식은 유한책임회사나 주식유한회사이다.

제 7 조 신탁회사 설립은 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 금융허가를 받아야 한다.

중국 은행업감독관리위원회의 승인 없이는 어떤 기관이나 개인도 신탁업무를 경영할 수 없고, 어떤 경영단위도 그 명칭에' 신탁회사' 라는 글자를 사용할 수 없다. 법률 법규에 달리 규정된 것은 예외이다.

제 8 조 신탁 회사 설립은 다음 조건을 충족시켜야한다.

(1)' 중화인민공화국 회사법' 과 중국 은행업감독관리위원회의 규정에 부합하는 정관이 있다.

(2) 중국 은행업감독관리위원회가 규정한 주식자격에 부합하는 주주가 있다.

(3) 이 조치의 규정에 부합하는 최소 등록 자본이있다.

(4) 중국 은행업감독관리위원회의 요구 사항을 충족하는 이사, 고위 경영진 및 신탁종사자가 있다.

(5) 건전한 조직기구, 신탁업무조작 절차 및 위험통제제도가 있다.

(6) 요구 사항을 충족하는 사업장, 안전 예방 조치 및 기타 업무 관련 시설이 있습니다.

(7) 중국 은행업감독관리위원회가 규정한 기타 조건.

제 9 조 중국은행업감독관리위원회 (이하 중국은감회) 는 법률법규와 신중감독 원칙에 따라 신탁회사 설립 신청을 심사하고 비준 또는 불승인 결정을 내린다. 비준하지 않는 것은 이유를 설명해야 한다.

제 10 조 신탁회사의 등록자본 최소 한도는 3 억 위안 또는 동등한 자유환전화폐이며, 등록자본은 화폐자본을 납부하는 것이다.

기업연금기금, 증권인수, 자산증권화 등의 업무를 신청하려면 관련 법규에 규정된 최소 등록자본 요건을 충족해야 한다.

중국 은행업감독관리위원회는 신탁회사 발전의 필요에 따라 신탁회사의 최소 등록자본을 조정할 수 있다.

제 11 조 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 받지 않고서는 신탁회사가 지점기구를 설립하거나 변장하여 설립해서는 안 된다.

제 12 조 신탁회사는 다음과 같은 상황 중 하나를 가지고 있으며 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 받아야 한다.

(a) 이름을 변경합니다.

(2) 등록 자본을 변경한다.

(4) 조직 형태를 바꾼다.

(5) 사업 범위를 조정한다.

(6) 이사 또는 고위 경영진을 교체한다.

(7) 주주를 변경하거나 지분 구조를 조정합니다. 단, 상장회사 유통주가 회사 주식의 총 5% 에 미치지 못하는 경우는 예외입니다.

(8) 정관을 개정하다.

(9) 합병하거나 분립하다.

(10) 중국 은행업 감독관리위원회가 규정한 기타 상황.

제 13 조 신탁회사는 분립, 합병 또는 정관에 규정된 해산 사유로 해산을 신청한 경우 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 거쳐 해산하고 법에 따라 청산팀을 조직하여 청산해야 한다.

제 14 조 신탁회사는 만기 채무를 청산할 수 없고, 자산이 채무를 청산하기에 부족하거나 상환 능력이 현저히 부족한 경우, 중국은행업감독관리위원회의 동의를 거쳐 인민법원에 파산 신청을 할 수 있다.

중국 은행업감독관리위원회는 인민법원에 신탁회사의 개편이나 파산 청산을 직접 신청할 수 있다.

제 15 조 신탁회사가 종료되면, 그 신탁사무를 관리하는 직책이 동시에 종료된다. 청산팀은 신탁재산을 잘 보관하고, 신탁사무를 처리하는 보고를 하고, 신탁재산을 새 수탁자에게 넘겨야 한다. 신탁서류는 별도로 규정되어 있으며, 그 규정에서 나온다. 제 3 장 사업 범위

제 16 조 신탁회사는 다음과 같은 본 외화 사업의 일부 또는 전부를 운영할 수 있습니다.

(a) 자금 신탁.

(2) 동산 신탁;

(d) 증권 신탁.

(5) 기타 재산 또는 재산권 신탁;

(6) 투자 기금 또는 펀드 관리 회사의 후원자로서 투자 펀드 사업에 종사한다.

(7) 기업 자산 재편성, 인수 재편성, 프로젝트 융자, 기업 자산 관리, 재무 컨설팅 등의 업무를 운영한다.

(8) 국무원 관련 부처가 승인한 증권 인수 업무를 위탁 경영하다.

(9) 중개, 상담, 징신 등의 업무를 처리한다.

(10) 보관함 및 금고 업무

(11) 법령 규정 또는 중국 은행업 감독관리위원회가 승인한 기타 업무.

제 17 조 신탁회사는 중화인민공화국 신탁법 등 법령에 따라 공익신탁활동을 전개할 수 있다.

제 18 조 신탁회사는 시장의 필요에 따라 신탁목적, 신탁재산의 종류 또는 신탁재산 관리 방식에 따라 신탁업무 품종을 설립할 수 있다.

제 19 조 신탁회사는 신탁재산을 관리, 운용 또는 처분하면 투자, 판매, 동업보관, 환매 판매, 임대, 대출 등을 할 수 있다. 신탁서류의 약속에 따라. 중국 은행업감독관리위원회는 별도로 규정하고 있으며, 그 규정에서 나온다.

신탁회사는 매각이나 환매 방식을 통해 신탁재산을 관리하고 운용해서는 안 된다.

제 20 조 신탁회사는 고유 업무 범위 내에서 동업 예금, 대출 무역, 대출, 임대, 투자 등의 업무에 종사할 수 있다. 투자 업무는 재무회사의 지분 투자, 금융상품 투자 및 자용고정자산 투자로 제한된다.

신탁회사는 중국 은행업감독관리위원회가 별도로 규정한 경우를 제외하고는 고유 재산으로 실업투자를 해서는 안 된다.

제 21 조 신탁회사는 동업 대출이 아닌 다른 부채 업무에 종사해서는 안 되며, 동업 대출 잔액은 순자산의 20% 를 초과해서는 안 된다. 중국은감회가 별도로 규정한 경우는 예외입니다.

제 22 조 신탁회사는 대외보증업무를 전개할 수 있지만, 대외보증잔액은 순자산의 50% 를 초과해서는 안 된다.

제 23 조 신탁회사는 외환신탁업무에 종사하며 외환관리에 관한 국가의 규정을 준수하고 외환주관기관의 검사와 감독을 받아야 한다. 제 4 장 운영 절차

제 24 조 신탁회사가 신탁재산을 관리, 운용 또는 처분하는 것은 반드시 직무를 다하고, 성실하고, 성실하고, 신중하고, 효율적으로 관리하는 의무를 이행하고, 수혜자의 최대 이익을 보호해야 한다.

제 25 조 신탁회사가 신탁사무를 처리할 때 이익 충돌을 피해야 한다. 만약 불가피하다면, 그들은 의뢰인과 수혜자에게 정보를 충분히 공개하거나 이 업무에 종사하는 것을 거부해야 한다.

제 26 조 신탁회사는 반드시 직접 신탁사무를 처리해야 한다. 신탁문서에 달리 합의되거나 부득이한 사유가 있는 경우 신탁회사는 다른 사람에게 신탁사무를 대신 처리하도록 위탁할 수 있지만 신탁회사는 충분한 감독 의무를 이행하고 다른 사람이 신탁사무를 처리하는 행위에 대해 책임을 져야 한다.

제 27 조 신탁회사는 법률법규나 신탁문서에 별도로 규정된 경우를 제외하고 의뢰인, 수혜자 및 법에 따라 처리되는 신탁사무의 정보와 자료에 대해 기밀을 유지해야 할 의무가 있다.

제 28 조 신탁회사는 신탁사무를 처리하는 완전한 기록을 적절하게 보존하고, 의뢰인과 수혜자에게 신탁재산과 관리, 운용, 처분 및 수지 상황을 정기적으로 보고해야 한다.

의뢰인과 수혜자는 신탁회사에 신탁재산의 관리, 운용, 처분 및 수지 상황을 이해하고 신탁회사에 설명을 요구할 권리가 있다.

제 29 조 신탁회사는 신탁재산과 그 고유 재산에 대해 별도로 장부를 작성하고, 다른 고객의 신탁재산에 대해서는 별도로 장부를 관리해야 한다.

제 30 조 신탁회사는 법에 따라 장부를 작성하고, 신탁업무와 비신탁업무를 별도로 계산하고, 각 신탁업무에 대해 별도로 계산해야 한다.

제 31 조 신탁회사 신탁업무부는 회사의 다른 부서와 독립적이어야 하며, 그 인원은 회사의 다른 부서에서 아르바이트를 해서는 안 되며, 업무 정보는 회사의 다른 부서와 공유해서는 안 된다.

제 32 조 신탁계약 형식으로 신탁을 설립한 경우, 신탁계약에는 다음과 같은 사항을 명시해야 한다.

(a) 신탁 목적.

(b) 고객과 수탁자의 이름과 거주지.

(3) 수혜자 또는 수혜자의 범위;

(4) 신탁 재산의 범위, 유형 및 조건.

(5) 신탁 당사자의 권리와 의무.

(6) 신탁 재산 관리의 위험 공개 및 부담.

(7) 신탁재산 관리 방식 및 수탁인의 관리 권한

(8) 신탁이익의 계산, 수혜자에게 신탁이익을 전달하는 형식과 방법

(9) 신탁 회사 보수의 계산 및 지불.

(10) 신탁 재산세 및 기타 비용의 회계;

(11) 신탁 기간 및 신탁 종료;

(12) 신탁이 종결될 때 신탁재산의 귀속.

(13) 신탁 업무 보고서.

(14) 신탁 당사자의 위약 책임 및 분쟁 해결 방법

(15) 새로운 수탁자의 생산 방법;

(16) 신탁 당사자가 설명해야 한다고 생각하는 기타 사항.

신탁계약 이외의 서면 문서로 신탁을 설립하는 경우, 서면 문서에 명시된 사항은 관련 법령에 따라 집행됩니다.

제 33 조 신탁회사는 고유 업무를 전개하며, 다음과 같은 행위를 해서는 안 된다.

(1) 관련 당사자로부터 자금을 빌리거나 재산을 이전한다.

(2) 관련 당사자에게 보증을 제공한다.

(3) 주주가 보유한 회사 지분을 담보로 융자하다.

신탁회사의 관련측은 중화인민공화국 회사법 및 기업회계규범 관련 규범에 따라 정의된다.

제 34 조 신탁회사는 신탁업무를 전개하는데, 다음과 같은 행위를 해서는 안 된다.

(1) 수탁자의 지위를 이용하여 부당한 이익을 도모한다.

(2) 신탁재산을 비신탁목적으로 유용한다.

(3) 신탁 재산이 손상되지 않도록 약속하거나 최소 수익을 보장한다.

(4) 신탁재산으로 담보를 제공하다.

(5) 법령 및 중국 은행업감독관리위원회가 금지하는 기타 행위.

제 35 조 신탁회사는 공정한 시장 가격으로 관련 거래를 하고, 미리 중국 은행업감독관리위원회에 보고하고, 관련 규정에 따라 정보 공개를 해야 한다.

제 36 조 신탁회사는 신탁업무를 운영하며 신탁문서에 따라 수수료나 커미션 형태로 보수를 받아야 한다. 단, 중국 은행업감독관리위원회가 별도로 규정한 경우는 제외된다.

신탁회사가 보수를 받을 때는 수혜자에게 공개하고 수혜자에게 구체적인 유료기준을 설명해야 한다.

제 37 조 신탁회사가 신탁목적을 위반하여 신탁재산을 처분하거나, 관리책임을 위반하거나 신탁사무를 부당하게 처리하여 신탁재산 손실을 초래한 경우, 신탁재산을 원상 회복하거나 배상할 때까지 신탁회사는 보상을 요구해서는 안 된다.

제 38 조 신탁회사가 신탁사무를 처리하는 비용과 채무는 신탁재산이 부담하지만, 신탁계약에서 수혜자를 명확하게 명시하거나 알려야 한다. 신탁회사가 고유 재산으로 선불한 것은 신탁재산에 대한 우선보상권이 있다. 신탁회사가 관리책임을 위반하거나 신탁사무관리를 부당하게 하는 채무와 손해는 고유 재산이 부담한다.

제 39 조 신탁회사가 신탁목적을 위반하여 신탁재산을 처분하거나 신탁재산을 관리, 운용, 처분하는 데 중대한 과실이 있는 경우, 의뢰인이나 수혜자는 신탁문서의 약속에 따라 신탁회사를 해산하거나 인민법원에 해산할 권리가 있다.

제 40 조 수탁자의 의무는 법에 따라 종료되며, 신탁서류의 약속에 따라 새로운 수탁자를 만들어야 한다. 신탁 서류는 합의되지 않았으며 고객이 선정했습니다. 의뢰인을 지정할 수 없고 수혜자를 지정할 수 없습니다. 수혜자는 민사행위능력자나 민사행위능력자를 제한하는 것으로, 보호자가 법에 따라 지정한다. 새로운 수탁자가 생기기 전에 중국 은행업감독관리위원회는 임시 수탁자 한 명을 지정할 수 있다.

제 41 조 신탁회사는 신탁업무에 종사하는데, 다음 중 한 가지 경우 신탁이 종료된다.

(a) 신탁 문서에 규정 된 해지 사유가 나타난다.

(b) 신탁의 존재는 신탁의 목적을 위반한다.

(3) 신탁 목적이 달성되었거나 달성 될 수 없다.

(4) 신탁 당사자는 합의에 도달했다.

(e) 신탁 기간이 만료되다.

(6) 신탁 해산.

(7) 신탁이 철회되었다.

(8) 전체 수혜자는 신탁수익권을 포기한다.

제 42 조 신탁이 종료되면 신탁회사는 신탁서류의 약속에 따라 신탁사무를 처리하는 청산 보고를 해야 한다. 수혜자 또는 신탁재산 소유자가 청산 보고서에 이의가 없는 경우 신탁회사가 청산 보고서에 열거된 사항에 대한 책임을 해제한다. 단, 신탁회사가 위법행위를 한 경우는 제외한다. 제 5 장 감독 및 관리

제 43 조 신탁회사는 주주 (대) 회, 이사회, 감사회, 고위 경영진을 주체로 하는 조직 구조를 세우고, 각자의 책임을 명확히 하고, 상호 독립적으로 운영되고, 효과적인 견제와 균형을 확보하며, 과학적이고 효율적인 의사 결정, 인센티브, 제약 메커니즘을 형성해야 한다.

제 44 조 신탁회사는 책임 분리 원칙에 따라 해당 직위를 설치하여 회사가 위험에 대한 사전 예방, 사건 통제, 사후 감독 및 시정을 통해 완벽한 내부 구속 메커니즘과 감독 메커니즘을 형성할 수 있도록 해야 한다.

제 45 조 신탁회사는 신탁업무 및 기타 업무규칙을 제정하고, 각 업무관리제도와 내부통제제도를 건전하게 세우고, 중국은행업감독관리위원회에 신고해야 한다.

제 46 조 신탁회사는 국가 관련 규정에 따라 건전한 재무회계제도를 수립하고, 실제 기록과 업무 활동과 재무 상황을 전면적으로 반영해야 한다. 회사의 연간 재무 회계 보고서는 좋은 자질을 갖춘 중개 기관의 감사를 거쳐야 한다.

제 47 조 중국 은행업감독관리위원회는 신탁회사의 업무활동을 정기적이거나 비정기적으로 점검할 수 있다. 필요한 경우 신탁회사에 자질이 좋은 중개기구가 발행한 관련 감사 보고서를 제공할 것을 요구할 수 있다.

신탁회사는 중국 은행업감독관리위원회의 요구에 따라 관련 업무와 재무제표 및 자료를 제공하여 관련 업무를 사실대로 소개해야 한다.

제 48 조 중국 은행업감독관리위원회는 신탁회사의 순자본을 관리한다. 구체적인 방법은 중국 은행업감독관리위원회가 별도로 제정한다.

제 49 조 신탁회사는 매년 세후 이익의 5% 를 신탁보상준비금으로 인출해야 하지만, 보상준비금의 총액이 회사 등록자본의 20% 에 도달하면 더 이상 인출할 수 없다.

신탁회사의 배상준비금은 경영이 견고하고 실력이 있는 국내 상업은행 또는 국채 매입과 같은 저위험 고 유동성이 높은 증권에 보관해야 한다.

제 50 조 중국 은행업감독관리위원회는 신탁회사 이사와 고위 임원에 대해 임직자격시험 제도를 실시한다. 중국 은행업감독관리위원회 자격심사나 심사 불합격자 없이는 이 직무를 맡을 수 없다.

신탁회사는 이임이사와 고위 경영진을 감사하고 감사 결과를 중국은감회에 신고해야 한다. 신탁회사 법정대표인이 변경될 때, 신임 법정대표인이 중국은행업감독관리위원회의 승인 없이는 원래의 법정대표인이 이직할 수 없습니다.

제 51 조 중국 은행업감독관리위원회는 신탁회사의 신탁종사자에 대해 신탁업무자격관리제도를 실시한다. 자격을 갖춘 "신탁 종사자 자격증" 을 발급합니다. "신탁 종사자 자격증" 을 취득하지 않은 사람은 신탁업무를 처리할 수 없다.

제 52 조 신탁회사의 이사, 고위 경영진 및 신탁종사자가 법률, 행정법규 또는 중국은행업감독관리위원회의 관련 규정을 위반한 경우 중국은행업감독관리위원회는 임직자격을 취소할 권리가 있다.

제 53 조 중국 은행업감독관리위원회는 직무 수행의 필요에 따라 신탁회사의 이사와 고위 경영진과 감독 관리 대화를 나누며 신탁회사의 업무활동과 위험관리의 중대한 사항에 대해 설명을 요구할 수 있다.

제 54 조 신탁회사가 신중한 경영 규칙을 위반한 경우, 중국 은행업감독관리위원회는 기한 내에 시정하도록 명령해야 한다. 기한이 지나도 시정되지 않았거나, 신탁회사의 온건한 경영을 심각하게 위태롭게 하고 수혜자의 합법적 권익을 해치는 중국 은행업감독관리위원회는 중화인민공화국 은행업감독관리법 및 중국 은행업감독관리조례의 규정에 따라 업무 정지, 주주 권리 제한 등의 감독 조치를 취할 수 있다.

제 55 조 신탁회사가 발생했거나 신용위기가 발생할 가능성이 있어 수혜자의 합법적 권익에 심각한 영향을 미칠 경우 중국 은행업감독관리위원회는 법에 따라 신탁회사를 인수하거나 조직 개편을 촉구할 수 있다.

제 56 조 중국은행업감독관리위원회가 신탁회사의 설립, 변경, 종결을 비준한 후, 원래의 신청자료가 숨겨졌거나 거짓된 것으로 밝혀졌으니, 이를 시정하거나 비준을 취소할 것을 명령할 수 있다.

제 57 조 신탁회사는 중국 신탁업협회에 가입하여 업계의 자율을 실시할 수 있다.

중국 신탁업협회가 활동을 전개하는 것은 중국 은행업감독관리위원회의 지도와 감독을 받아야 한다. 제 6 장 처벌

제 58 조 중국 은행업감독관리위원회의 승인 없이 신탁회사를 설립하는 것은 중국 은행업감독관리위원회가 법에 따라 단속한다. 범죄를 구성하는 사람은 법에 따라 형사 책임을 추궁한다. 범죄를 구성하지 않는 것은 중국 은행업감독관리위원회가 위법소득을 몰수한다. 위법소득 50 만원 이상, 두 배 이상 5 배 이하의 벌금을 부과한다. 위법소득이나 위법소득이 50 만원 미만인 사람은 50 만원 이상 200 만원 이하의 벌금을 부과한다.

제 59 조 중국 은행업감독관리위원회의 비준을 받지 않고 신탁회사는 무단으로 지사를 설립하거나 본법 제 19 조, 제 20 조, 제 21 조, 제 22 조, 제 33 조, 제 34 조 금지된 업무를 실시하여 중국 은행업감독관리위원회의 명령을 받았다. 위법소득이 있으면 위법소득을 몰수한다. 위법소득 50 만원 이상, 동시에 두 배 이상 5 배 이하의 벌금을 부과한다. 위법소득이나 위법소득이 50 만원 미만인 사람은 50 만원 이상 200 만원 이하의 벌금을 부과한다. 줄거리가 특히 심각하거나 기한이 지나도 시정하지 않는 경우, 휴업을 명령하거나 금융허가증을 해지할 것을 명령한다. 범죄를 구성하는 자는 법에 따라 형사책임을 추궁한다.

제 60 조 신탁회사는 본 방법의 다른 규정을 위반하고, 중국은행업감독관리위원회는' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 등 법률법규의 규정에 따라 상응하는 처벌조치를 취한다.

제 61 조 신탁회사는 위법경영이나 경영이 부실하여 금융질서를 심각하게 해치고 사회공익을 해치는 것은 중국 은행업감독관리위원회가 법에 따라 철회한다.

제 62 조 중국 은행업감독관리위원회는' 중화인민공화국 은행업감독관리법',' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 등 법규 규정에 따라 신탁회사의 이사, 고위 관리원 및 기타 직접책임자에게 벌금, 실격, 취업자격 등을 처벌할 수 있다.

제 63 조 중국 은행업감독관리위원회의 처벌 결정에 불복하면 법에 따라 행정복의를 신청하거나 인민법원에 행정소송을 제기할 수 있다. 제 7 장 부칙

제 64 조 신탁회사가 신탁사무를 처리하여 개인관리의무를 이행하지 않는 경우, 즉 투자관리인의 의무를 이행하지 않는 경우, 등록자본은 65438 억원 이하이거나 그에 상응하는 자유환전화폐를 해서는 안 된다. 이런 신탁회사의 감독 관리는 본 방법을 참고하여 집행한다.

제 65 조 이 방법은 중국은감회가 책임지고 해석한다.

제 66 조 본법은 2007 년 3 월 6 일부터 시행됐고, 원원' 신탁투자회사 관리방법' (중국인민은행령 [2002] 제 5 호) 은 더 이상 적용되지 않는다.