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위탁 대출 위험 개요
위탁 대출의 정의
위탁 대출의 위험 분류
위탁 대출의 위험 예방
위탁 대출 위험 개요
상장회사가 대규모로 자금을 이용해 융자대출을 하는 것은 최근 2 년간의 새로운 현상이지만, 20__ 년 상장회사의 위탁융자와 위탁대출에 대한 분석에 따르면 20__ 년 상장회사의 위탁융자와 위탁대출 현상이 점점 더 뚜렷해지고 관련 방면의 고위험이 드러나기 시작했다.
2000 년 위탁재테크 잔액은 연초 239 억 04 억원, 차변금액 654.38+065.438+080 억 60 억원, 대출금액 654.38+024.843 억원, 연말 잔액 654.38+076.5438+065.43 억원으로 집계됐다 위탁 재테크 잔액은 20 10 보다 어느 정도 감소했지만 기간 발생액은 20 10 (차변 발생액 790. 17 억원, 대변 발생액 559./KLOC
위탁 대출의 경우 2000 년 위탁 대출 연초 잔액 643 억 83 억원, 차변 금액 860. 1.4 억원, 대변 금액 465.438+0.643 억원, 연말 잔액 654.38+0.08754 억원.
보고서에 따르면 최근 2 년간 상장사가 재테크와 위탁대출을 위탁해 발생한 막대한 손실은 없었지만, 이 방면의 고위험은 이미 드러나기 시작했다고 한다. 위탁 대출을 발행한 회사 중 20__, 6 개 상장회사 중 연체 금액이 있다. 또한 상장사 대출은 빈번히 연기해야 하고 소송에 휘말려 위탁대출의 고위험을 드러낸다. 통계에 따르면 보고 기말 연장, 연체, 위탁 대출 잔액은 각각 865438+9200 만원, 22 억 0800 만원, 0 억 5700 만원으로 집계됐다.
상교소에 따르면 일부 상장회사들은 재테크와 위탁대출에 열중하고 있는데, 주된 이유는 다음과 같다.
우선, 은근 긴축, 부동산 시장 규제의 맥락에서 중소 제조 기업, 부동산, 광업 등의 업종은 자금에 대한 수요가 비교적 크며, 이는 고리대금의 빠른 성장을 위한 옥토를 제공하며, 그 초고의 보답은 신속하게 각 도로의 자금을 끌어들였다.
하지만 일부 회사들은 경영업무가 부진한 상황에서 재테크와 대출을 위탁할 수 있는 동력을 더 많이 가지고 있으며, 이자 수입은 일부 주영업무불황회사의 주요 이윤원이 되고 있다. 예를 들어 한 회사의 20__ 년 순이익은 654.38+0.88 억원이지만 20__ 년 동안 대출이 최대 20 건에 달하고 잔액은 3 억 6700 만원, 대출 금리는 일반적으로 20% 정도여서 고리대금이자 수입이 실적에 큰 영향을 미친다는 것을 알 수 있다.
둘째, 일부 신규 상장사의 초모 현상으로 인해 대량의 자금이 유휴되고, 자체 자금이 넉넉하다. 일부 회사는 초과모집 직후 자신의 유휴 자금을 이용하여 재테크를 위탁하겠다고 발표했다.
한편 상장회사는 잠시 유휴한 모금자금으로 유동자금을 잠시 보충하고, 자기자금으로 전환한 다음 재테크를 위탁하거나 대출을 위탁하는 데 쓸 수 있다. 또 고리대금시장의 유혹에 일부 상장사들은 모금자금 용도 변경, 유동자금 보충 등을 통해 고금리 대출을 독려했다.
마지막으로, 일부 회사들은 상장회사의 유리한 융자 플랫폼을 이용하여 싼 자금을 확보하고 회사채나 단기 융자권으로 이차를' 전매' 할 가능성이 있다.
예를 들어, 한 회사는 2000 년 5 월 95 억원의 회사채를 발행해 1: 1 의 비율로 상업은행 대출금을 상환하고 회사 유동성을 보충하는 데 사용했지만, 6 월에는 40 억원의 자기자금을 기한1-에 투자하기로 했다
상교소에 따르면 상장사는 위탁재테크, 위탁대출에 관여하는 것은 나무랄 데 없지만 고액의 이익에 이끌려 변상 고리대금으로 발전하기 쉽다고 한다. 관련 거시관리부는 효과적인 조치를 취하고, 사회자금을 합리적으로 배분하고, 중소기업의 자금수요 갈등을 완화하고, 시장자금비용을 안정시킨다.
상장 회사는 위탁 융자 및 위탁 대출에서도 위험 통제 및 의사 결정 절차를 강화해야 하며, 고금리 수익을 일방적으로 추구하고 위험을 무시해서는 안 됩니다. 동시에 상장회사의 자금 조달 계획에 대한 규제를 강화해야 한다. 또한 현재 위탁 재테크와 위탁 대출의 정보 공개에 따라 이 방면의 정보 공개 요구 사항을 구체화하고 위탁 재테크와 위탁 대출의 정보 함량을 더욱 높여 정보 공개의 투명성을 높여야 한다.
위탁 대출의 정의
위탁대출이란 의뢰인이 합법적인 출처에서 제공한 자금을 수탁은행의 일반 위탁계좌로 분류하고, 수탁은행이 의뢰인이 정한 대출 대상, 용도, 금액, 기한 및 이자율에 따라 발행, 감독 사용 및 회수를 돕는 대출 업무를 말한다. 고객은 정부, 기업, 기관 또는 개인일 수 있습니다. 대출자 (수탁자) 는 의뢰인이 결정한 대출 대상, 용도, 금액, 기한 및 이자율에 따라 대신 대출을 발행하고 사용을 감독하며 회수를 돕는다. 대출자 (수탁자) 는 수수료만 받고 대출 위험은 감수하지 않는다.
민법전 (202 1. 1 유효) 제 920 조 위임자 위임자는 수탁자에게 하나 이상의 특정 사무를 처리하도록 위임하거나 모든 일반 사무를 처리할 수 있다.
위탁 대출의 위험 분류
대출 통칙' 과' 상업은행 위탁 대출 관련 문제에 대한 통지' 에 따르면 위탁 대출 업무에서 의뢰인은 대출 위험을 부담하고 은행은 대출 위험을 부담하지 않는다. 따라서 위탁 대출은 은행의 저위험 업무로 간주되지만, 은행의 경우 위탁 대출이 완전히 위험하지 않은 것은 아니다. 사실, 위탁 은행의 업무에는 무시할 수 없는 많은 위험이 있다.
1, 정책 위험. 업무준입 방면에서 상업은행이 은감회의 비준을 거쳐 위탁대출을 개설하고 경영위탁대출의 주체 자격을 취득하는가? 일부 은행 지사가 개업할 때 필요에 따라 현지 은감부에 보고하지 않은 경우 정책 규정 측면에서 위탁 대출의 대상, 목적, 항목에 대한 규정 준수 심사를 실시하는지 여부, 위탁 대출 기간, 금리 규정을 엄격히 집행하는지 여부. 실제로 일부 수탁은행들은 의뢰인과 대출자가 합의하면 금리가 마음대로 결정될 수 있다고 생각하는데, 이는 인민은행의 관련 규정을 위반하는 경우가 많다.
2. 운영 위험. 상업은행이 실사조사를 하지 않고 대출 승인 위임, 법률 문건 서명, 대출자금 사용, 대출 원금이자 지급 및 상환, 수수료 징수 등 구체적인 사항에 따른 위험을 말한다. 은행은 수탁자로서 위탁협정 의무를 완전히 이행하지 못하거나 대출 전 조사, 대출 발행, 자금 사용 모니터링, 연체 대출 독촉 등에 대한 운영이 불규칙하다. 대출이 손실되면 고객은 은행이 의무를 이행하지 않았다는 이유로 은행에 책임을 지고 분쟁을 일으킬 것을 요구할 수 있습니다.
은행 평판 위험. 위탁 대출의 원금이 제때에 회수되지 못하고 원금에 제때에 지급되지 않을 경우 위탁 은행의 명성에 영향을 미치기 때문에 은행은 위탁 대출의 신용 위험과 평판 위험을 부담한다.
4. 규정 준수 위험. 자금 출처 측면에서 일부 은행은 사회 보장 기금, 기업연금, 예산외 자금, 노조 경비, 보험자금, 재단 자금, 주택 유지비 등의 기관이 대출을 위탁해 자금 출처가 불규칙하게 되고 있다. 자금 사용의 경우 일부 대출자들은 위탁대출을 이용해 국가산업정책이 금지하거나 제한하는 업종이나 규정 미준수 기업과 프로젝트에 투자한다. 대출 자금의 사용에 대한 감시가 엄격하지 않은 은행도 있다. 예를 들어, 차용인은 위탁 은행에 유동 자금을 신청했지만 부동산에 투자하거나 장비를 구입하는 데 사용되어 자금 사용이 불규칙하게 되었습니다. 일단 문제가 생기면 상업은행은 책임을 질 수 없다.
5. 법적 위험. 은행은 수탁자로서 의뢰인과 체결한 위탁 계약은 법인과 의뢰인이 공동으로 서명한 법률 문서여야 한다. 그러나 일부 지사는 계약 조건을 갖추지 않고 1 급 법인으로 법적 위험이 있다. 일부 은행들이 대외적으로 위탁대출을 내놓을 때 위탁대출 상품, 신탁업무, 저축예금 업무의 성격을 정확하게 정의하지 못했다. 법적 분쟁이 발생하면 소송의 위협에 직면해 규제 당국의 처벌을 받을 수 있다. 또한 일부 관리자들은 법적 의식이 희박하고 무책임한 약속이나 월권 행사 기능을 하면 법적 위험을 초래하여 은행을 분쟁에 휘말리게 될 수 있습니다.
위탁 대출의 위험 예방
1. 은행이 위탁 대출 위험을 방지하기 위한 기초이자 전제 조건인 위험 관리 인식 강화. 이사회와 고위 경영진을 대표하는 은행 고위 경영진은 우선 위탁 대출 위험에 대한 인식을 높이고 관련 부서를 조직하여 교육을 실시하여 위험 관리를 기층 직원의 책임과 행동에 이행해야 한다.
2. 운영 리스크 관리 강화 대출 전 조사에서는 관련 규정에 따라 의뢰인이 제공한 자료, 대출 목적의 합법성, 대출 금리가 요구 사항을 충족하는지 여부, 대출자의 민사 주체 자격, 자금원의 합법적인 규정 준수 등에 대해 조사하고 검증해야 한다. 승인 과정에서 규정된 절차에 따라 실사를 진행하고 각 행의 내부 권한에 따라 승인자의 승인을 받아야 하며, 위반 조작, 월권 비준을 해서는 안 된다.
3. 대출의 표외 부분에서 차용인은 국가 관련 규정에 따라 중개은행에 위탁대출자금 계좌를 개설하고 보증인과 담보계약을 체결하여 대출계약과 담보계약이 발효될 때까지 고객의 위탁예금이 자금계좌에 들어간 후에야 대출의 표외 수속을 처리할 수 있도록 요구해야 한다. 의뢰인은 위탁자금을 먼저 수탁은행의 전용 계좌에 예치해야 하며, 어떤 경우에도 수탁은행은 위탁자금이 마련되기 전에 대출자에게 미리 돈을 대출해서는 안 된다.
4. 대출자금 모니터링 과정에서 경영행은 대출자가 규정된 용도에 따라 신용자금을 사용하는 것을 감독하여 대출자금이 횡령되는 것을 방지해야 한다. 위탁 계약에서는 이미 대출 용도를 명확히 합의했고, 자금 전용은 수탁은행이 무단으로 변경해서는 안 된다. 대출 관리의 요구에 따라 대출 후 검사를 실시하고 검사 결과를 제때에 의뢰인에게 통보합니다. 대출자에게 대출 계약에 따라 기한 내에 대출 원금을 상환하도록 독촉하다. 위탁대출과 자영업대출이 이해충돌이 발생하더라도 위탁은행은 그 유리한 지위를 이용하여 의뢰인 자금을 가로채거나 대출자가 몰래 의뢰인에게 돈을 상환할 수 없다.
5. 기한이 지난 대출 독촉 과정에서 경영행은 고객에게 기한이 지난 대출금의 이자 빚을 제때에 통지하고 그에 상응하는 독촉 조치를 취해야 한다. 대출이 연체된 후, 경영행은 법정이나 약속된 보증 기간 동안 보증인에게 권리를 주장해야 하며, 기한 내에 대출자에게 서면 독촉 통지를 발송하고 서면 독촉 증거를 확보해야 한다.
6. 규정 준수 위험 관리 강화 상업은행은 위탁 대출 자금원의 합법성을 철저히 조사하고 검토해야 한다. 특정 용도가 있고 유용하지 않은 일부 특별 자금의 경우, 국가 규정에 따라 위탁 대출의 원천이 될 수 없다. 은행은 위탁대출을 대출할 수 없고, 그 자신의 신용자금은 위탁대출의 원천이 될 수 없다.
7, 상업 은행은 위탁 대출 자금의 규정 준수를 검토해야합니다. 차용인이 합법적인 주체 자격을 가지고 있는지 검토하여 프로젝트 절차가 완비되어 있는지 확인하고, 국가산업정책이 금지하거나 제한하는 업계에 위탁대출을 발급해서는 안 되며, 수속이 미비하고, 국가정책금지나 제한, 규정 미준수 항목에 개입해서는 안 된다. 대출 수속은 반드시 완비되어야 하며, 법적 허점이 있는지 주의해야 한다. 각종 법률 문서의 규정이 엄격한지, 잠재적인 법적 위험이 있는지 없는지 주의해라.
8. 법률위험관리 강화 위탁대출 처리 과정에서 경영기관은 관련 법률문건심사제도에 따라 심사 수속을 밟아 모든 법률문건이 합법적으로 준수되도록 해야 하며, 보충협의 형식으로 위탁인에게 위탁대출 위험을 부담할 것을 약속해서는 안 된다.
9. 내부 통제 시스템 강화 건설은행은' 대출 통칙' 과' 상업은행 위탁 대출 관련 문제에 대한 통지' 에 따라 실행 가능한 내부 관리 제도와 위험 내부 통제 관리 제도를 개발해 각급 인원이 따라야 할 장을 마련하고, 제도적으로 위탁 대출 위험 방어선을 구축해야 한다.
위탁 대출 위험 관련 문장 개요:
★ 위탁 대출 위험 개요
★ 위탁 대출의 위험은 무엇입니까?
★ 부동산 개발 대출 위험 검토 포인트
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