기타 구체적 조치 (1) 금융완화 정책 1995 이후 일본 중앙은행은 금융기관의 부실 부채를 번영시키고 완화하기 위한 초금융완화 정책을 시행해 왔다.
금융 완화 정책은 정부가 규제를 완화하여 시장에 충분한 자금 공급을 제공하는 것이다. 이에 따라 일본 중앙은행이 시장 단기 금리를 인하했고, 현재 시장 단기 금리는 일반적으로 0 에 가깝다.
따라서 주식 시장 개선, 주택 투자 개선, 중소기업 파산 감소에 중요한 역할을 했다.
(2)' 조기 시정조치' 시행은' 금융기관 경영 성실성 보장법' 에 따라 심각한 금융사건을 최대한 피하고 파산 금융기관의 처리 난이도를 줄이기 위해 일본 정부는 1997 부터 은행과 보험의 조기 시정제도를 수립했다.
이른바' 조기 시정 조치' 란 재무성과 일본 중앙은행이 자신의 자본비율의 객관적 기준에 따라 금융기관에 경영 개선을 위한 행정지도를 제공하는 것을 말한다. 경영상황이 악화된 금융기관의 경우 재정성과 일본 중앙은행이 업무개혁과 폐업 명령을 내려 가능한 한 빨리 조치를 취해 부실 채권을 재건하고 처리할 것을 요구할 수 있다.
(3) 부채-주식 전환 1999 7 월 일본 정부는 산업재생 관련 법안에서 부채-주식 전환 시행 조항을 공식적으로 규정하고 금융기관이 경영이 악화되고 대출금을 상환할 수 없는 기업에 부채-주식 전환을 실시할 수 있도록 했다.
이런 처리는 기업의 채무를 경감하고 기업의 재정 상황을 개선할 수 있다. 동시에 은행도 기업의 주주가 되어 기업의 경영 활동을 감독할 수 있다.
기업 경영 상황이 호전되고 주식 가격이 오르면 포기한 채권을 회수할 수 있는 기회가 남아 있다.
셋. 3 단계 (200 1 이후) 대손 충당 조치 200 1 년 4 월 고이즈미 정부가' 개혁 없이는 일본의 경제 회복이 없다 2002 년 4 월, 그것은 1650 에 대한 기사를 발표했다. 일본 정부가' 긴급 경제대책' 을 본격적으로 가동해 개혁의 초점을 대손 처리를 중심으로 한 경제구조조정으로 옮기는 것은 대손 처리가 새로운 최고조에 접어들었다는 것을 상징한다.
이를 위해, 2002 년 하반기부터 일본 정부는 일련의 금융대책을 잇달아 시행해 부실 채권 처리를 가속화한다고 발표했다.
1.2002 년 9 월 제정된 새로운 목표와 새로운 계획은 죽중이 유택을 대신하여 재무대신으로 취임했을 때 부실 채권에 대한 조기 처리 계획을 분명히 제시했다.
이 프로그램은 2005 년 3 월 말까지 대형은행의 부실 대출률 (부실 대출 잔액 대 총 대출 비율) 이 2002 년 3 월 말의 절반으로 줄어야 하며, 각 은행들이 2 년 안에 2002 년 9 월 이전의 낡은 부실 자산을 처분하고, 3 년 내에 9 월 이후의 새로운 부실 자산을 처분해 부실 대출의 정상화를 실현할 것을 요구하고 있다.
한편, 고이즈미 내각은 부실 채권 감축을 위한 새로운 방안을 제시했다. 하나는 이연 세금 환급 자산의 계산 기준을 엄격히 파악하고 은행의 자산 충전률이10% 에 이를 것을 요구하는 것이다. 둘째, 은행에 대출 채권을 엄격히 검토하도록 명령한다. 셋째, 대형 은행에 출자하여 형성된 우선주 중 만기가 되면 상환할 수 없는 부분은 즉시 보통주로 전환된다. 넷째, 일본 주요 은행의 대출 자산에 대한 새로운 감사를 실시하여 더 많은 부실 채권이 있는지 확인한다.
새롭고 안정적인 금융 시스템을 구축하십시오. 고이즈미 (1) 가 출범한 후 금융기관 체계를 근본적으로 재건하려는 시도는 주로 (1) 금융기관 재편의 물결을 불러일으켰다. 경영위기가 발생한 소수의 금융기관에 대해서는 다른 정상적인 금융기관이 구조하거나 합병하도록 허용할 수 있다.
일반 금융기관도 경영위기 상태의 금융기관을 인수할 의향이 있다. 금융기관의 지사 개설을 엄격히 통제하는 제도 하에서 일본 정부의 구제 조치를 통해 일본 정부의 자금 지원뿐만 아니라 정상적인 상황에서 볼 수 없는 빠르게 지사를 늘리는 혜택을 얻을 수 있다.
일본 정부의 경우, 이 문제를 처리하는 직접 비용도 크게 낮출 수 있다.
이에 따라 대부분의 금융기관들은 합병의 물결에 휘말려 금융재건이 불량대출을 처리하는 과정에서 미쓰비시 연합금융지주그룹, 미쓰비시 금융지주그룹, 미쓰이 스미쓰이 스미토모 금융지주그룹 3 족 정립의 구도를 형성했다.
이렇게 하면 금융기관의 수가 줄어들고 많은 은행들 간의 과도한 경쟁을 피할 수 있다. 금융기관도 대출 금리의 결정권을 회수하고 금리를 시장화할 수 있다.
재정 기반이 약하고 회복할 수 없는 은행에 대해 일본 정부는 일반적으로 강제 투입을 통해 임시 국유화 조치를 실시한다.
예를 들어, 2003 년 5 월, 공공 자금이 재나 은행에 주입되었고, 2003 년 6 월, 바리은행이 잠시 국유화되었다.
이러한 조치의 시행으로 금융체계의 전반적인 불안정성이 더욱 해소되고 다른 금융기관과 실물경제에 미치는 영향도 최소화된다.
(2) 금융검사와 금융감독을 더욱 강화하고, 우선 자산검증 기준을 개정하고, 은행자산을 엄격히 검증하고, 은행자찰과 금융서비스부 검사를 결합해 정기적으로 검사 결과를 발표하고, 은행에게 금융서비스부 검사와의 격차를 좁히기 위한 조치를 취할 것을 요구한다.
정당한 이유 없이 자찰과 금융 서비스 부서 검사 사이의 격차를 제때에 좁히지 못한 은행에 대해 금융 서비스 부서는 업무 개선령을 내릴 수 있다.
둘째, 은행 경영의 감독 체계를 강화한다. 구체적인 조치는 외부 감독관의 역할을 발휘하고, 외부 감독 기능을 강화하고, 외부 감독을 엄격히 하는 것이다. 금융 부문에 전문기구를 설립하여 각 주요 은행에 대한 감독을 강화하다. "조기 시정 조치" 와 "경보 제도" 를 엄격히 집행하여 건전한 계획을 이루지 못한 금융기관에 필요한 행정처벌을 부여하고 업무 개선령기한 정류를 내린다. 경영자의 책임을 추궁하고 경영자는 재무통계의 정확성을 맹세해야 하며, 모든 통계표에는 회장의 서명이 있어야 한다.
3. 불량채권 정리, 회수기관 기능, 불량채권 정리, 회수기관을 강화하는 것은 줄곧 은행의 불량채권 회수에 중점을 두고 있다. 일본 정부는 불량채권을 직접 처리하는 정책을 도입한 뒤 기업개편 기능을 부여하고, 재활용 기관과 기업개편기금의 재정능력을 더욱 강화하고 불량채권자를 회수할 수 있는 능력을 극대화하기 위한 조치를 취했다. 채권 거래 시장을 만들고, 부실 채권 처분의 효율성을 높이고, 재활용 기관과 정부 금융 기관이 서로 협조하여 부실 채권 회수를 가속화할 수 있도록 합니다. 분류 회수 기관의 증권화 기능을 확대하여 채무 지원 증권 양도를 추진하다.
4. 은행이 부실 채권을 처리하는 방식이 간접에서 직접으로 바뀌었다. 일본 은행은 과거 주로 대손 충당금을 간접적으로 처리했다. 즉, 은행이 상응하는 대손 충당금을 축적하여 대출금 반환의 위험을 방지했다.
이렇게 하면 대출 대상 기업이 파산해도 은행은 누적된 준비금으로 버틸 수 있다.
그러나 그 후유증은 부실 채권이 계속 장부에 걸려 은행 신용대출에 압력을 가해 부실 채권이 점점 더 많이 처리되고 있다는 것이다.
이에 따라 200 1 년 4 월 6 일 일본 정부는' 긴급 경제대책' 을 내놓아 악금 처분을 구조 개혁의 주요 내용으로 가속화하고 시장 원칙에 따라 악금 문제를 직접 해결하기로 했다.
소위 직접적인 방법, 즉 은행은 법에 따라 대출 대상을 파산시켜 채권채무 관계를 철저히 정리한다. 하나는 채권을 포기하는 것이다. 둘째, 청구 단독 또는 포장 판매; 셋째, 법에 따라 청산을 진행하다.
금융서비스부는 채권을 가장 중요한 수단으로 포기하고, 주로 3 년 안에 경상수지 흑자가 발생할 수 있는 기업을 겨냥한다.
직접처리의 중점은 기업 재편이며, 기업채무 재편을 통해 금융기관의 부실 채권을 근본적으로 없애는 것을 목표로 한다.
직접처리는 금융기관과 대출업체 간의 융자 관계를 완전히 해소하고 대손 부채를 직접 제거할 수 있다.
5. 중소기업 융자조건을 개선하고 좀 더 완화된 대출 조건을 제공하는 주요 조치는 조세 제도, 투자금융제도, 상법의 관련 내용 수정, 금융업의 참여 제한 완화, 중소기업 신설 금융기관의 승인 가속화, 중소기업 개조 금융체계와 금융지원체계 개선, 중소기업 융자의 원활한 흐름을 보장하는 것이다. 중소기업 융자실적이 좋지 않고 중소기업 신용계획을 완료하지 못한 금융기관에 업무 개선령을 내릴 수 있는 완벽한 중소기업 계획을 수립한다. 중소기업 자금 조달에 대한 검사와 감독을 강화하다.
6. 산업과 기업의 재생을 촉진하는 일본 정부는' 산업재생법',' 회사 부흥법',' 민사재생법',' 민사소송법',' 민사집행법
2003 년 4 월 일본 정부는 505 억 엔을 출자해 대기업 산업 재생 기구를 설립했다.
산업재생기구는 현가로 은행의 대출채권을 매입함으로써 기업의 정비와 재편을 추진한다.
산업재생기구의 주요 임무는 개편 희망이 있는 기업에 추가 융자와 출자를 해 신탁보증 등 금융 서비스를 제공하는 것이다.
기업 재생을 촉진하기 위해 일본 정부는 일본 정책 투자은행의 기능 강화, 기업 재생기금에 대한 출자 증가, 기업 재생에 대한 융자 및 보증 확대 등 일련의 정책을 마련했다. 공급 과잉을 판단하는 지도 기준을 제정하다. 국내외 투자자들의 사자금을 장려하는 것은 기업 부흥에서 적극적인 역할을 한다.
이를 계기로, 일본의 기업 재생은 실제로 궤도에 올랐다.
은행은 재생 기업을 위해 재융자를 할 수 있다.
장기적으로 볼 때, 자금 조달 대상을 파산시키는 방법에 비해 경제적 이익, 즉 각종 재편을 통해 현금 흐름을 창출할 수 있는 경영 자원을 최대한 활용하는 것을 보여준다.
이 밖에 일본은 기업들과 동시에 기업 재생 계획을 실시하기 위해 민간 투자 펀드를 설립했다.
둘째, 은행 재무 제표에서 부실 채권을 분석하는 방법
재무 지표 분석을 통해 대부분 처리되었다.
셋째, 부실 채권 잔액의 진정성을 검토하는 방법
현재 중국 은행업의 신용자산 품질을 객관적으로 분석하고 판단하는 것은 자산의 질이 진실이고 공개한 불량대출률이 기본적으로 정확하다고 말해야 한다.
첫째, 공개 된 부실 채권 정보는 사실입니다. 은행이 공개한 중요한 업무 데이터 정보 (부실 대출 등 자산 품질 정보 포함) 는 모두 외부 감사관이 감사한다. 규정 요건을 충족하지 못할 경우 감사원은 은행에 조정을 요구하고 조정된 대출의 질에 따라 공개를 할 것을 요구할 것이다. 그 중 대형은행의 외부 감사는 국제적으로 유명한 회계기관이 부담하고 있어 은행의 모든 경영 데이터가 투명하다는 것을 알 수 있다. 대출 품질 분류가 본질적으로 사실이 아니거나 거짓이면 은행과 외부 감사 기관 모두 관련 법적 책임을 져야 합니다.
소수의 은행 지사가 사기 등 불법 수단을 취하여 불량 대출을 가릴 수도 있지만, 상급 및 규제 부서는 다양한 모니터링, 현장 검사 및 외부 감사 수단을 통해 분류를 수정하거나 조정할 것입니다. 물론, 정상적인 관심류 대출에도 여전히 일부 사실 불량 대출이 있을 수 있다는 것을 배제하지 않는다. 전반적으로, 현재 은행이 공개한 불량 대출은 진실이어야 한다.
둘째, 자산 보존과 위험 완화 조치는 은행이 위험을 해결하는 중요한 방법이다. 현재 은행 자산의 품질이 비현실적인 중요한 이유 중 하나는 많은 은행 지점들이 조정, 확장, 재편성, 심지어는 새로운 것을 빌려 신용자산의 진정한 품질을 감추고 있다는 것이다.
거시경제운영, 시장환경, 거래방식이 크게 달라져 일부 대출자들이 은행과의 융자 계약을 계속 이행하기 어려워질 수밖에 없다. 은행도 위험 예방, 보존, 완화, 통제, 폐기 등 다양한 조치를 취해 신용 자산의 품질을 최대한 안정적으로 유지해야 하는 새로운 불확실성을 겪고 있습니다. 이 경우 은행은 대출자와 협의하고, 원대출 계약의 요소를 조정, 수정 또는 확장하며, 쌍방이 모두 받아들일 수 있는 새로운 계약을 체결하여 위험을 줄이고, 자산을 보존하고, 새로운 경제 운영에 적응한다. 이는 기업이 정상적인 생산경영을 유지해야 할 필요성일 뿐만 아니라 은행이 신용위험을 해결하는 가장 중요하고 가장 일반적인 방식이며, 규제 등 법규 요구 사항을 완벽하게 준수하며 국제은행업 관례에 부합한다. 은행 등 위험관리 조치는 실제 신용자산의 질을 은폐하는 행위로 볼 수 없다.
실제로 이런 대출 계약 요소에 대한 조정과 수정은 경제시대에도 흔히 볼 수 있지만 지금은 갈수록 많아지고 있다. 물론, 이 작업의 기본 원칙은 은행이 위험이 확대되거나 통제되지 않도록 해야 하며, 앞으로 신용 자산의 품질에 큰 압력을 가하지 않는다는 것이다. 예를 들어, 부동산 시장이 변화함에 따라 판매 진도가 크게 둔화되었다. 원차입계약에서 약속한 부동산 개발 대출 기한은 과거 빠른 판매의 관성적 사고에 따라 설정되며 부동산 시장의 변화 이후 판매 진도와 일치하지 않아 대출 위약 확률이 크게 높아졌다. 은행과 대출자는 재협상을 해야 하며, 실제 시장 판매 상환 상황에 따라 원래 계약의 대출 기한, 상환 방식 등 일부 요소를 적절히 조정하여 대출이 정상적으로 본이자를 상환할 수 있도록 해야 한다. 이러한 위험 요소를 고려하여 은행은 고객의 기술적 위반을 방지하기 위해 이러한 자산 보존 및 위험 완화 조치를 취합니다.
셋째, 잠재적 위험이 있는 대출은 실제 불량대출이 아니다. 최근 해외 기관과 분석가들은 중국 은행업 자산의 품질을 지속적으로 분석해 위험부채 또는 위험대출의 비율이 높아 공개된 데이터와는 큰 차이가 있다고 분석했다. 이것은 사실 위험요인이나 잠재적 위험이 있는 대출이지만, 종종 불량대출로 오해된다. 어떤 사람들은 중국 은행업의 신용위험을 임의로 확대하고, 잠재적 위험이 있는 일부 대출을 불량대출이나 불량대출이라고 인정하고, 이를 근거로 은행이 공개한 불량대출률에 대해 허위 의문을 제기한다.
국제통화기금 (IMF) 이 20 16 년 4 월 발표한' 글로벌 금융안정보고서' 에 따르면 중국 은행업 위험부채 비율은 15.5% 로 나타났다. 위험부채는 이비트다의 이익 (이자세 감가 상각 전) 이 당년 이자를 지급하기에 충분하지 않은 경우를 말합니다. 그러나 보고서는 샘플 기업의 2 년 연속 위험채무도 집계해 9% 로 낮아져 6.5% 포인트 하락했다. 분명히, 위험요소가 있는 대출은 실제 불량대출이 아니다. 이에 따라 3 년 동안 계속 통계를 올리면 샘플 기업의 위험채무가 낮은 수준으로 떨어질 수 있어 은행업계가 공개한 데이터와 대체로 일치하는 것으로 추정된다. 이것은 또한 중국은행의 신용자산 품질이 진실이라는 것을 보여준다. 한 회사가 여러 해 연속 이런 채무 위험을 겪더라도 위약의 확률을 높일 뿐이다. 기업이 계약을 이행하려는 의지와 기타 상환원이 있는 한 반드시 위약이 되는 것은 아니다.
실제 상황으로 볼 때, 일부 잠재적 위험 요소들은 확실히 불량대출로 이어질 수 있지만, 대부분은 악화되지 않을 것이다. 공업이 연체대출에 대한 추적 분석에 따르면 연체대출 위험의 70% 를 통제할 수 있는 것으로 밝혀졌으며, 그 중 거의 절반은 기술적이며 연체시간은 10 일 미만이다. 연체 대출의 약 30% 만이 적자를 볼 것으로 예상된다. 만약 일을 착실하게 한다면, 상당 부분 기한이 지난 대출금은 연체되지 않을 수도 있고, 이렇게 큰 가위차가 없을 수도 있고, 일부 사람들의 의심을 줄일 수도 있다.
잠재적 위험 요소가 있는 대출은 매우 복잡한 문제이며 표상을 통해 상세한 분석이 필요하다는 것을 알 수 있다. 그러나 은행 신용 위험 관리의 관점에서 볼 때, 이 문제는 확실히 높은 관심을 필요로 한다. 우리가 조심하지 않고 위험 요인과 잠재적 위험에 대해 제때에 조치를 취하지 않거나 잘못된 조치를 취하면 더 많은 잠재적 위험이 현실적인 위험으로 바뀔 수 있다. 따라서 위험 예방 및 통제를 앞당기고 신용 자산의 품질에 미치는 영향을 최소화하거나 줄여야 합니다. 사실 이것은 은행 신용 위험 관리의 가장 중요한 내용이기도 하다.
마지막으로, 불량대출의 대량 양도와 처분을 정확히 본다. 최근 몇 년 동안 우리나라 상업은행이 처분한 부실 대출 비율이 점차 상승하여 2065,438+03 년의 65,438+00% 에서 2065,438+05 년의 32% 로 상승했다. 이에 따라 은행이 이런 대량 양도 방식을 통해 부실 대출을 대차대조표에서 옮기는 것은 부실 대출을 은폐하는 것이라고 생각하는 사람들도 있다.
현금 청산과 대손금 반제는 은행이 불량대출을 처분하는 가장 중요한 방법이며, 대량 양도는 실제로 현금 청산과 대손금 반제의 결합이다. 불량대출의 대량 처분도 국제적으로 보편적으로 채택된 불량대출 처분 방식이기 때문에 불량대출을 은폐하는 문제는 없다. 우리나라의 현상 분석에서 은행의 부실 대출 처분 (예: 반제, 채무 상환 등) 은 모두 일정한 정책 제약과 시장 환경 제한을 받는다. 일부 대출은 상황 변화, 겹침, 소유자 등 여러 가지 요인으로 인해 제때에 반제하기 어렵고, 일부 담보물은 처리하기 어려울 수 있는데, 이는 국제적으로 동종 은행과는 매우 다르다. 자산증권화는 이미 시작되었지만 잠정적일 뿐이다. 현재 시장은 아직 매우 작아서 프로세스장, 고리, 비용이 많이 드는 제약으로 은행의 부실 대출 처분 수요를 충족시킬 수 없다. 부채-주식 전환도 탐구 중이지만 더 많은 문제가 있을 수 있습니다.
상업 대량 양도는 불량대출을 처분하는 좋은 방법이며 은행업의 환영을 받는다. 그러나 대량 처분에 참여할 수 있는 기관이 적기 때문에, 대량 양도하는 시장이 제한되어 있고 수요가 계속 증가하면서 부실 자산 가격이 점차 하락하고 양도 비용이 증가하였다. 일부 대량 이체 패키지의 상환율은 대출 액면가의 10% 미만이며, 어떤 것은 거의 돌려주지 않는다.
현재 대량 양도와 불량 대출을 처분하는 경로와 방법이 상대적으로 좁기 때문에 충분한 시장 공간, 적절한 투자자, 상응하는 도구가 부족해 은행이 기존 법률 법규와 정책 틀 내에서 대량 양도와 처분의 새로운 방식과 방법을 찾으려고 혁신을 통해 부실대출을 보다 효율적으로 처분할 수 있도록 하는 것이다.
대출 지표 신뢰성 감사에는 어떤 내용이 포함되어 있습니까?
대출 지표 진실성 심사는 주로 대출 발행 상황을 실제로 반영하는지 여부, 본 부서에서 발급한 대출금을 실제로 계산하는지 여부 등을 포함한다. (윌리엄 셰익스피어, 대출 지표, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출) 신규 대출이 규정 준수인지 여부, 보안 데이터가 사실인지 여부 대출 점유 모델이 사실인가 거짓인가?