제 1 장 총칙

제 1 조는 본업 경영 관리 활동의 안전, 효과, 온건한 운영을 확보하고 경영 위험을 효과적으로 예방하고 해결하기 위해 중화인민공화국 상업은행법, 중국 인민은행 금융기관 내부 통제 지침 강화 등 법령에 따라 본업의 실제를 결합해 본 규정을 제정한다.

제 2 조 중국공상은행 내부 통제는 일종의 자율행위이며, 경영 목표를 달성하고 위험을 예방하기 위해 내부 기관, 기능부 및 직원의 업무활동과 행동을 규범화, 구속 및 통제하는 방법, 조치 및 절차의 총칭이다.

제 3 조 본 규정은 중국공상은행 산하 각급 영업기관, 관리부 및 전체 직원에게 적용되며, 소위 업무는 본 외화 업무를 포함한다.

제 2 장 내부 통제의 목표, 원칙, 구조 및 요구 사항

제 4 조 내부 통제의 전반적인 목표는 전 행 범위 내에서 운영 규범, 관리 과학, 모니터링 제도화된 내부 통제 체계를 구축하는 것이다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

첫째, 법률, 규정 및 재정 규칙의 이행을 보장한다.

2. 전행개발계획과 경영목표의 전면적인 실현을 보장한다.

셋째, 각종 위법, 위반 및 위법 행위를 방지하고 각종 위험을 규정 범위 내에서 통제한다.

넷째, 회계 기록 및 정보 자료의 신뢰성을 보장하고 적시에 신뢰할 수 있는 재무 회계 보고서를 제공합니다.

다섯째, 내부 승인, 신용 책임의 전면적인 이행 및 관련 책임자의 직무 수행을 보장한다.

제 5 조 전행은 법 준수, 온건한 경영의 요구에 따라 명확한 경영 방침을 세우고,' 자주경영, 자부담위험, 자만손익, 자율자율' 의 경영 메커니즘을 보완하고' 안전, 유동성, 효율성' 의 경영 원칙을 고수해야 한다. 내부 통제 건설은 다음 원칙을 따라야합니다.

첫째, 합법성의 원칙. 내부 통제 제도는 국가 법률 규정 및 규제 기관의 규제 요구 사항을 준수하고 각 경영 관리 활동을 관통해야 합니다.

둘째, 정직의 원칙. 모든 경영 관리 활동에는 반드시 상응하는 규범 절차와 감독 제약이 있어야 한다. 감독과 규제는 모든 업무 프로세스와 모든 운영 절차에 침투하여 모든 부서, 직위 및 인력을 포괄해야 한다.

셋째, 시효성의 원칙. 모든 업무 활동이 발생할 때는 반드시 제때에 정확하게 기록해야 하며, 효율성 원칙에 따라 번잡함을 단순하게 해야 한다. 새로운 지점이나 새로운 업무 유형을 설립할 때는 반드시' 내부 통제 1 위' 원칙에 따라 관련 규칙과 제도를 수립하고 보완해야 한다.

넷째, 신중성의 원칙. 모든 경영 활동은 반드시 위험을 방지하고, 신중하게 경영하며, 자금과 재산의 안전과 완전성을 보장해야 한다.

다섯째, 유효성 원칙. 내부 통제 제도는 국가 정책, 법률 및 전행 경영 관리의 필요에 따라 제때에 개정되고 보완되어야 하며, 공간, 시한 및 인원에 대한 어떠한 예외도 있어서는 안 됩니다.

여섯째, 독립성의 원칙. 직접 운영자와 컨트롤러는 상대적으로 독립적이어야 하며 적절하게 분리되어야 합니다. 내부 통제 제도의 검사 및 평가 부서는 내부 통제 제도의 제정 및 집행 부서와 독립적이어야 한다.

제 6 조 내부 통제 시스템의 구조. 전체 라인 내부 통제의 수직 구조는 의사 결정 통제, 실행 통제 및 감독 통제로 구성됩니다. 수평 구조에는 조직 구조 통제, 계획 재무 통제, 자금 운영 통제, 회계 관리 통제 및 전자 시스템 통제가 포함됩니다. 세로 구조와 가로 구조는 상호 교차, 상호 의존성, 상호 제약, 공동 * * * 은행 경영 활동에 대한 종합적인 통제 기능을 갖춘 통합 네트워크 시스템을 구성합니다.

제 7 조 내부 통제의 기본 요구 사항.

첫째, 각 은행은 본 규정의 관련 요구 사항에 따라 명확하고 구체적이며 효과적인 내부 통제 제도를 수립하여 권력과 책임의 명확성, 제한 균형, 규제의 건전성, 운영이 질서 있는 내부 통제 메커니즘을 형성해야 한다. 각 업무 운영에서' 제한된 허가, 상호 제한, 사후심사' 원칙을 고수하고, 승인 제도를 보완하며, 임원과 전과 의사에 대한 구속과 감독을 실질적으로 강화한다. 각 업무를 전개할 때, 해당 작업 설명서와 업무 지침을 제정하여 운영 규칙, 절차 및 구체적인 요구 사항을 명확히 해야 한다. 각 기능 부서와 업무 직위 및 인원은 반드시 규칙에 따라 업무를 엄격하게 운영해야 하며, 절차 위반이나 절차 누락은 허용되지 않습니다.

둘째, 은행은 세 가지 통제 방어선을 수립해야합니다.

(1) 자기 통제 방어. 일선 일자리는 2 인 쌍강 이중책임, 1 인 업무 처리, 상응하는 프런트 모니터링 및 추적 모니터링 메커니즘이 있어야 한다. 각 업무 부서는 관할하는 업무 범위 내에서 각종 업무 위험을 예방할 필요성에 따라 관할하는 업무 내부 통제제도 이행에 대한 검사, 감독 및 통제를 조직하고 통제 효과에 대한 통제 책임을 져야 한다.

(2) 방어선을 서로 통제한다. 관련 부서와 직위 간의 상호 감독, 상호 제약적인 작업 메커니즘을 수립하고 관련 부서와 직위 간의 업무 문서 전달에 대한 작업 절차를 수립하여 책임을 분명히 합니다.

(3) 방어선을 감시하다. 내부 감독 부서와 감독 방어선을 세우고 각 기관, 각 부서, 각 직위의 각 업무에 대해 전면적인 감독과 피드백을 실시해야 한다. 내부 감독 부서는 감독 기능을 진지하게 수행하고, 업무 감독을 강화하고, 관련 부서에 검사 및 평가 결과를 적시에 피드백해야 한다.

셋. 업무 운영 과정에서 각 행은 다음과 같은 업무 및 인력에 대해 적절한 역할 분리 제도를 시행해야 합니다 (컨테이너 기관 제외, 적절한 현장 및 후속 모니터링 보장 메커니즘이 있어야 함).

(1) 부서 책임 분리.

1. 기금 계획 업무 및 회계 관리 자금 조달, 승인 및 계정 조정; 프런트 엔드 거래 및 백 엔드 결제.

2. 대출 조사, 대출 심사, 대출 관리 및 대출 업무 회계.

회계 및 현금 출납원.

4. 전자 시스템의 소프트웨어 개발, 업무 처리 및 응용 소프트웨어 운영.

5. 고정 자산과 내부 재산의 등록, 보관, 분배 및 회계.

6. 현금 및 증권의 보관 및 회계.

7. 각종 자금 (신용 및 재무 포함) 과 재산 손실을 확인하고 검증합니다.

8. 신청자의 신용 및 지급 능력 증명서를 검토하고 발급합니다.

9. 책임을 분담해야 하는 기타 부서.

(2) 직무 책임 분리.

1. 각종 거래업무의 허가, 승인 및 구체적 처리.

신용 조사, 위험 평가 및 대출 승인.

3. 도시어음 교환 및 청산 회계.

저축 및 회계 프론트 데스크 회계 및 사후 감독.

5. 회계도장, 비밀번호, 증빙서류와 저축도장, 증빙서류의 보관과 사용.

6. 전자 데이터 처리 시스템 유지 보수 관리 및 비즈니스 운영.

7. 국제무역결제업무의 융자업무와 결제업무.

8. 시장 개발 및 업무 처리

9. 회계 처리를 담당하는 사람과 자금 이체 (승인 포함) 를 담당하는 사람.

10. 국제결제부의 팩스 (정보) 인원과 비밀번호 (파일 제어) 인원.

1 1. 모란카드 업무에서 신용 감사 및 카드 발급, 승인 및 카드, 카드 및 기록, 카드 관리 및 카드, 비밀번호 발급 및 카드 관리, 주요 A, B 매개 변수 관리 사용자.

12. 직무 분리가 필요한 기타 직위.

넷째, 각 행은 다음과 같은 요구 사항에 따라 정보 (다양한 스토리지 미디어 형태의 비즈니스 데이터 및 기술 문서 포함) 기밀 유지 시스템을 엄격하게 구축하고 보완해야 합니다.

(1) 성실성. 중화인민공화국 기록법 및 본점 관련 규정에 따라 정보 관리 시스템을 구축하고 보완하며 각 부처는 포괄적이고 완전한 정보를 축적, 정리 및 관리합니다.

(2) 진정성. 각종 정보는 진실하고 정확해야 한다.

(3) 기밀 유지. 국가 관련 기밀 유지 규정을 집행하다. 정보 자료에 대한 엄격한 분류 관리를 실시하고, 수신, 전송, 인쇄, 이전, 보관, 수정, 보관, 사용, 조회, 등록 및 폐기 제도를 엄격히 집행한다. 중요한 정보와 자료는 서로 다른 곳에 백업하고 보관해야 하며 그에 따라 액세스가 허가되어야 합니다. 모든' 비밀' 급 이상의 문서, 계획, 보고, 통신비밀번호, 비밀번호프로토콜, 비밀번호알고리즘과 키, 결산, 법률문서, 인사파일 등 중요한 자료는 반드시 전담자가 보관하고 보관해야 한다. 기밀 통제를 효과적으로 강화하여 정보가 불법적으로 수정, 유출 또는 도난되는 것을 방지하다.

(4) 보안. 수집, 입력, 처리, 처리, 네트워크 전송 및 출력 과정에서 모든 종류의 정보 자료가 안전하고 정확하며 완전한지 확인해야 합니다. 중요 정보 자료는 반드시 안전시설과 비밀조치가 있는 창고에 잘 보관해야 하며, 백업 자료는 오프사이트에 보관하여 손상과 도난을 방지해야 한다. 정보 자료의 취득, 복제, 수정, 조회 및 사용은 반드시 엄격하게 조작, 허가 및 책임을 져야 정보 자료의 안전을 보장할 수 있다.

5. 각 은행은 영업기관과 중요한 직위, 일자리에 대해 완전하고 효과적인 응급계획을 세우고 실시해야 한다.

(A) 인위적인 이유로 발생할 수 있는 돌발 재해와 각종 돌발 사건이나 고장에 대해 치밀하고 운영가능하며 공개적인 비상계획을 세워야 한다. 재해사고 예방과 대응훈련을 강화하여 자금과 인원의 안전을 확보하고 실물 보호를 위한 보험제도를 수립하다.

(2) 중요하고 중요한 직위의 인원은 반드시 적절한 인원이 예비되어야 한다.

6. 각 행은 효과적인 내부 감독 체계를 세우고, 업무위험평가, 내부통제검사 평가 메커니즘, 위반행위 책임 추궁메커니즘을 확립하고, 제때에 문제를 찾아내고, 허점을 막고, 내부침범, 횡령, 외부절도 및 사기 행위를 효과적으로 방지해야 한다. 징계 위반자는 교육 비판, 경제처벌, 통보 비판, 일자리 이전, 행정처분, 형법을 위반한 사법기관에 이송해 형사책임을 추궁하는 등 엄숙히 처리해야 한다. 각급 경영기관과 일부 책임자는 내통제 위험의식을 확고히 세우고, 관할 사무실과 분관업무의 내통제 상황에 대해 책임을 지고, 내통제가 엄격하지 않아 발생하는 위험손실에 대해 리더십을 책임져야 한다.

제 3 장 조직 구조의 내부 통제

여덟 번째 조직 의사 결정 통제.

첫째, 견제와 균형 제도. 완벽한 의사 결정 시스템, 실행 시스템 및 감독 피드백 시스템을 구축하고 견제와 균형 원칙에 따라 내부 기관 및 부서를 설정합니다.

둘째, 의사 결정 과정. 명확한 서면 의사 결정 절차를 제정하고, 모든 경영 관리 결정은 규정된 절차에 따라 이루어져야 하며, 검증 가능한 기록을 보존해야 한다. 의사결정의 민주성과 과학성을 절실히 보장하여 개인의 독단, 초월 또는 의사결정 절차 위반을 방지하다.

3. 법인 허가. 통일법인제도를 보완하고, 인가와 전권제도를 견지하고, 상급은행의 업무정책과 결정을 진지하게 집행하고, 의무와 권한 범위 내에서 업무를 엄격히 전개하고 직권을 행사한다.

넷째, 기관 설정. 집약화 경영의 요구에 따라 지사와 영업망을 합리적으로 설치하다. 기관과 도트의 설립은 진지하게 연구하고 규정 절차에 따라 비준을 보고해야 한다.

다섯째, 관계 조정.

(1) 세로 조정. 하향식 지표 지침의 완전한 실행과 상향식 관리의 책임을 보장하기 위해 시스템 내에서 효과적인 지휘 체인과 보고 체인을 형성합니다.

(2) 수평 조정. 건전하고 규범적인 조정 절차를 수립하고, 각 부서의 조정 기능, 의무, 조정 방식 및 조치를 명확히 하고, 건전한 정기회의와 임시회의 제도를 확립하고, 각종 부조화 요소를 제때에 제거한다.

제 9 조 인사 제도 통제.

첫째, 직무 책임. 목표 관리의 요구 사항에 따라 규범적인 직무 책임제, 엄격한 운영 절차 및 합리적인 업무 기준을 수립합니다. 서로 다른 직위의 임무를 명확히 하고, 그에 상응하는 책임과 권력을 부여하고, 상호 협력, 상호 감독, 상호 제약적인 업무 관계를 수립한다. 주요 직무, 주요 업무, 주요 증명서 및 재산에 대한 모니터링 및 관리를 강화합니다. 모든 거래 업무는 반드시 두 명 이상이 서명하거나 허가해야 한다.

둘째, 배치 및 임명.

(1) 고용 배치. 국가 및 본사의 채용 배치에 관한 정책 규정을 엄격히 집행하고, 명확한 채용 채용 조건을 제정하여' 공개, 공평, 경쟁' 원칙을 충분히 반영하다. 가까운 친족 기피 제도, 간부 교류 제도, 중요한 관리직, 중요한 업무직의 교대 제도를 견지하다.

(b) 선발 임용. 당의 간부 노선 방침 정책을 성실히 관철하고 간부 대열 건설' 사화' 방침과 덕재를 겸비한 용인 원칙을 견지하고, 명확한 고용 기준을 세우고, 직무 자격 심사를 견지하다. 엄격한 조직 절차를 수립하다. 간부 관리 권한을 명확히 하고 어떤 월권 행위도 금지하다. 선발 임용 다단계 책임제도와 고용인 실찰 책임 추궁제도를 세우다.

셋째, 고용 관리. 국가와 본사에서 제정한 용공 정책, 용공 계획, 심사 제도를 견지하고, 제멋대로 또는 월권으로 행동해서는 안 된다. 노동 계약 제도를 추진하고 보완하며 규범적인 고용인 단위와 노동자 노동 계약 관계를 수립하다. 사업 단위 임금 심사 제도를 엄격히 집행하다.

넷째, 훈련과 발전. 직원 교육 및 훈련 계획을 수립하고 시행을 진지하게 조직해야 한다. 입사교육, 보초 전 훈련, 각종 전문 훈련 및 정기 탈산 훈련 제도를 견지하다. 매년 직원들에 대한 일정 기간 이직 업무 훈련과 내부 통제 지식 교육을 꾸준히 실시하여 직원들의 위험의식, 법기의식, 책임의식을 강화하고, 직원들이 직무 요구 사항을 숙지하고, 관련 내부 통제 제도를 이해하고 파악할 수 있도록 합니다.

다섯째, 심사 메커니즘. 직원 심사 제도를 수립하고 개선하여 직원의 적극성을 높이다.

제 10 조 리더십의 통제.

1. 신용 승인. 인민은행 및 본사와 관련된 허가 신용 관리 방법 및 요구 사항을 엄격히 준수하고, 승인 신용 집행, 통제, 검사 및 심사 방법을 개발 및 시행하며, 단계별 제한 승인을 견지하고, 등급을 분류하고, 적시에 권한을 조정합니다.

둘째, 권력 감독. 행정 지도권에 대한 감독과 제약을 강화하여 권력의 투명성을 높이다. 공개적으로 일을 처리하는 규칙은, 밀밀밀함을 포함하지 않는다. 공개 내용에는 직무, 규율, 절차, 시한, 결과 등이 포함되어야 한다.

셋째, 정기적으로 번갈아 가다. 같은 직위에서 일정 연한을 넘긴 지사와 업무부 책임자는 정기적으로 교대로 근무해야 한다. 특수한 상황으로 인해 교대로 근무할 수 없는 경우, 지정 이임 감사나 강제 휴가 제도를 실시한다.

넷째, 임기 책임. 행정지도 임기 동안 중국 인민은행' 금융기관 고위 관리직 자격 관리 방법' 의 요구에 따라 임기 목표 책임을 심사하고 점검하고 필요한 경우 책임감사를 실시한다. 임기 내에 불합격 인원으로 발전한 사람은 반드시 제때에 조정해야 한다.

5. 자리를 뜨다. 각급 책임자의 이임은 이임 감사의 규정에 따라 엄격하게 조직해야 한다. 퇴임 감사는 우선 중단, 사후 감사, 결론, 재배정의 기본 절차를 견지해야 한다.

제 4 장 계획 재무 내부 통제

11 번째 계획 목표 통제.

첫째, 목표 설계. 계획 목표는 심도 있는 조사 연구를 토대로 전행통일된 관리 사고와 원칙에 따라 현지 실태를 결합해야 한다. 계획 목표는 예측가능성, 선진성, 경제성, 운영성을 가져야 한다.

둘째, 운영 절차. 연구를 충분히 조사하고, 발전 추세를 예측하고, 선택 방안을 평가하고, 경영 계획을 세우고, 보고서를 작성하다.

셋째, 조직 구현. 부서 및 단위에 따라 목표를 유기적으로 분해하고 구체적인 구현 방안을 마련하고 목표 평가 책임제를 수립하며 시스템 모니터링 목표를 수립합니다.

넷째, 목표 조정. 계획 목표가 실제 상황과 큰 차이가 있을 때는 제때에 조정해야 한다. 목표 조정은 반드시 실사구시의 원칙을 따라야 하며, 현실에서 출발하여 국가와 본점의 정책 규정을 근거로 편차를 바로잡아 계획 목표가 실현될 수 있도록 해야 한다.

제 12 조 자산 및 부채 비율 관리.

첫째, 조직 결정. 각 은행은 자산부채 비율 관리위원회를 설립하고, 업무 규칙을 제정하고, 체계적인 서면 기록과 내부 통제 제도를 수립하여 결의안 피드백을 이행해야 한다.

둘째, 모니터링을 계획하십시오. 상위 라인에서 발급한 자산 부채의 비율이나 한도를 엄격히 집행하고 정기적으로 집행을 검사, 모니터링 및 분석합니다.

셋째, 금리 집행. 국가 금리 정책, 제도 및 법규를 진지하게 집행하다. 내부 자금 이율을 합리적으로 설정하다. 주관부는 금리 정책 집행 상황에 대한 점검을 강화하고 문제를 발견하면 제때에 보고하고 바로잡아야 한다.

제 13 조 재무 회계 관리 통제.

첫째, 조직 결정. 각 회계 은행은 재무 지출 심사 기관으로 재무 검토 위원회를 설립하여 전 라인의 중요한 재무 문제를 검토, 분석 및 감독하고 결의안에 대한 체계적이고 완전한 서면 기록을 유지해야 합니다.

둘째, 관리와 권한 부여.

(a) 반드시 진실하고 정확하며 시기 적절하고 완전하게 재무회계를 진행해야 하며, 법에 따라 장부를 짓고,' 두 장부' 를 하거나 허위로 하는 것을 엄금해야 한다.

(2) 재무 관리, 특히 각종 지출 관리는 반드시 엄격하게 통제와 권한 관리를 해야 하며, 반드시 권한 신용에 따라 합리적인 재무 승인 권한을 제정해야 하며, 대액 지출에 대해서는 반드시 엄격하게 권한 통제를 실시해야 한다. 비준제한 비준과 월권 비준을 거치지 않은 사람은 서명인의 책임을 추궁해야 한다.

(3) 재정지표의 분배, 모든 재정자금의 할당과 분배, 징수와 사용 등. 반드시 재무심사위원회와 재무부서가 귀입하여 관리해야 한다. 재무 부서는 다른 부서의 목표 이행을 거부 할 권리가 있습니다. 재정 전문가는 반드시 통일적으로 관리해야 하며,' 작은 금고' 의 사립을 엄금해야 한다.

셋째, 수입은 적시에, 충분한, 완전해야 한다. 달리기, 연기, 방울, 누출을 엄격히 방지하며, 어떤 기관, 부서, 개인도 반드시 적게 받고, 적게 받고, 이전하고, 심지어 어떤 수입도 보류해야 한다.

넷째, 비용.

(1) 국가 금리 정책을 엄격히 집행하여 부채 구조를 개선하고 부채 비용을 낮춘다.

(b) 각종 비용 관리를 강화하다. 낙서, 압착, 강탈, 분산, 꽃, 허위지출을 엄금하며, 각 준비금은 규정에 따라 인출하고 사용해야 한다.

(3) 비용 통제 조치를 제정하고 엄격히 준수하고, 비용 감독을 강화하고, 투명성을 높이고, 어떤 부서와 개인이 직권을 남용하는 것을 금지하고, 여러 지사를 남용하는 것을 금지한다. 모든 비용은 유용해서는 안 되고, 대납해서는 안 된다.

5. 손익 회계. 손익 회계의 진실성, 완전성, 정확성을 확보하고, 모든 사전 언급, 사전 인출, 나열, 상각, 합병된 재무수지는 반드시 제도 규정에 따라 진행되어야 하며, 손익을 숨기거나 조작해서는 안 되며, 이윤을 가로채는 것을 엄금한다.

여섯째, 예측을 분석합니다. 재무 분석 시스템을 수립하고 개선하며 재무 평가 및 인센티브 메커니즘을 개선합니다. 관리 회계 이론에 따르면, 원가 이익 책임 센터 설립, 원가 통제 강화, 부서 원가 회계 수행, 예산 분석 모델 수립, 본 단위 및 각 업무의 원가, 수량, 이익 분석 강화.

제 14 조 고정 자산 (저가 소모품) 의 관리 통제.

1. 고정 자산 투자 규모를 엄격하게 통제하고 본사가 승인한 고정 자산 통제 기준을 엄격히 준수하며 인프라 프로젝트 예산 검토 및 인프라 프로세스의 재무 감독을 강화합니다. 엄격한 고정 자산의 증가, 감소 및 감가 상각에 대한 회계 관리 고정 자산 구매, 수용, 개조, 유지 관리, 폐기, 물리적 관리, 잔존가액 계상 등 다양한 내부 통제 관리 제도를 수립하고 개선합니다. 구매한 고정 자산은 반드시 등기하여 장부에 포함시켜야 한다. 리스 자산은 은행 자산으로 간주되어 표 외 계정 등록 관리에 포함되어야 합니다. 고정 자산의 실물 관리를 강화하여, 계좌가 완비되고 장부가 일치하는지 확인하다. 연간 검사 제도를 실시하다.

둘째, 저축망 개조, 기초공사는 입찰을 통해 청부 단위를 선택해야 하고, 공사 예산 결산은 역량을 조직하거나 중개기관을 고용하여 감사를 실시하여 공사의 질을 엄격히 통제해야 한다. 조건부 지역 (시 지점) 은 대량 소비된 사무용품과 저가 소모품에 대해 공동구매제도를 실시하여 입찰을 통해 공급자를 선택해야 한다.

제 5 장 자본 운영의 내부 통제

제 15 조 계획 관리 통제. 각 행은 본사의 통일된 배치와 요구 사항에 따라 월별 자금 운영 계획을 편성하고 자금 포지션 예측을 잘하며 자금 포지션 관리를 강화해야 한다. 상급은행이 하달한 시스템 내 대출 현금 유가증권 발행 계획을 엄격히 집행하고 정기적으로 감시를 점검한다.

제 16 조 시스템 내 자금 스케줄링 및 대출 통제.

첫째, 자금의 전입과 전출은 엄격하게 승인 범위에 따라 비준하고, 제때에 자금을 지급하고, 상응하는 장부를 등록해야 한다. 대규모 자금 이체의 경우, 송금 은행은 반드시 추적 감시를 잘 해야 하며, 송금 자금이 제때에 지정된 은행에 도착하고 수송중 손실을 줄일 수 있도록 해야 한다. 당일 미입금된 수송자금에 대해서는 원인을 규명하고 관련 부서에 즉시 연락하여 시정 조치를 취해야 한다.

둘째, 시스템 내에서 대출을 신청하는 것은 허가 범위를 넘어 규정 절차를 엄격히 따를 수 없다. 시스템 내 대출의 투자는 본사의 관련 규정에 부합해야 하며, 주관부는 예정되지 않은 시스템 내 대출 신청에 대한 이유를 설명해야 한다.

제 17 조 시장 금융 통제.

첫째, 공개 시장 운영. 본점 자금 운영부는 중앙은행 공개 시장 운영에 참여할 때 통일된 운영 절차를 제정하고 엄격히 따라야 한다. 거래의 전략, 품종, 금액은 반드시 허가 범위에 따라 엄격하게 처리해야 한다.

둘째, 중국 인민은행에 재대출한다. 자금 운영부는 중국 인민은행에 재대출 신청 및 반환 수속을 처리한다. 허가 범위에 따라 재대출을 엄격히 신청하고 금리 위험 손실을 줄이기 위해 노력해야 한다.

셋째, 동업 대출. 거래 상대의 승인 및 대출 절차, 대출 범위, 대출 기간 및 자금 대출 수에 대한 본사의 규정을 엄격히 집행하고 위험 통제를 강화하고 동업 대출 업무를 적극적으로 꾸준히 전개하며 적시에 업무 발전 상황을 보고하다. 자금 대출 평가 및 검사 제도를 수립하고 개선하다.

4. 증권 거래. 본점 자금 운영부와 허가된 1 급 지점은 중국 인민은행이 승인한 은행간 증권거래와 환매 거래 및 증권 2 급 시장거래에 참여할 수 있다. 증권 거래는 지침, 거래 및 계좌의 효과적인 분리를 실현하고 사전 통제 및 사후 감독과 같은 위험 통제 조치를 진지하게 시행하기 위해 통일된 운영 규칙을 제정하고 엄격히 준수해야 합니다. 허가 범위에 따라 거래를 처리하는 전략, 품종, 총액 및 단일 거래 금액 모든 증권 거래는 장내 거래로 제한되며, 특별한 이유로 장외 거래가 필요한 경우 본사의 승인을 받아야 합니다. 증권 거래 부서는 제때에 사실대로 거래 상황을 보고해야 한다.

5. 현금 할인 및 어음 재할인. 인민은행과 본점의 어음 재할인과 재할인에 관한 정책, 제도 및 규정을 엄격히 집행하여 재할인과 재할인업무를 적극적으로 꾸준히 개설하여 자금 부족을 조정하다. @18 > 제 18 조 증권 및 현금 관리 통제.

1. 증권 관리. 본점의 증권 발행 및 대리 발행에 관한 관련 규정을 엄격히 집행하고, 기업을 대리하여 채권을 발행하거나, 기업 선수채를 지불해서는 안 된다. 본사의 승인 없이는 다른 은행, 비은행 금융기관 또는 증권기관에 국채나 기타 채권을 대리 발행할 수 없습니다. 대리 부채 발행 업무에서는 본사의 분배 계획을 엄격히 집행해야 한다. 분배 계획이 부족하거나 완성하기 어려울 때, 제때에 본사에 조정을 신청해야 하며, 초과 계획 발채를 엄금해야 한다. 각급 은행은 국채 발행 상황을 사실대로 보고하고 국채 발행 전액을 본사에 이체해야 한다.

둘째, 현금 관리. 인민은행과 본사의 현금 관리에 관한 정책, 제도 및 규정을 엄격히 집행하고, 현금 관리를 강화하고, 고액 현금 지불을 중점적으로 통제한다. 현금 관리 평가 메커니즘을 수립하고 개선하다.

제 19 조 지불 위험 통제. 각급 은행은 관할 내 지불에 대한 책임을 져야 하며, 본 은행의 지불 상황에 따라 적정한 비율의 예비비를 유지하여 대외지불을 보장해야 한다. 관할 내 잔액을 기초로 자금 포지션이 여전히 부족하다면, 제때에 상급 은행에 자금을 이체하여 대외지불을 보장해 주십시오.

제 6 장 예금 사업의 내부 통제

제 20 조 정책 통제. 중국 인민은행의 규정을 엄격히 집행하여, 범위를 초과하여 예금을 흡수하지 않는다. 공금을 사적으로 예금해서는 안 된다. 금리 흡수 예금을 인상하거나 변장해서는 안 된다. 새로운 예금 업무 종류를 개설하려면 반드시 미리 동급인민은행과 상급 은행의 비준을 거쳐야 한다.

제 21 조 징계 통제. 계좌 관리를 강화하고, 예금 계좌를 함부로 설정하고 조작하는 것을 엄금한다. 각종 예금 회계를 엄격히 관리하고, 과목을 남용하거나 계좌, 보고서 등을 조정하여 예금을 이전, 증액, 압축 또는 숨기는 것을 엄금한다. 어떠한 형태의 표외 조작도 엄금한다. 계획 완료 상황을 심사 내용으로 하는 예금 심사 제도를 건전하게 세우고, 심사 결과에 대한 검사 감독을 강화하고, 거짓된 기관과 인원을 엄중히 조사하여 처리하다.

제 22 조 회계 절차 통제. 통일된 예금 업무 회계 관리 제도와 구체적인 업무 운영 절차를 제정하다. 새로운 업무 품종을 개설하려면 회계 제도와 업무 조작 규정을 미리 제정해야 한다.

제 23 조 핵심 부품 및 핵심 링크 제어. "제한적 감사" 와 "중점 모니터링" 의 결합 원칙을 고수하고 업무 처리에 대한 관리 통제, 감독 검사의 강도와 빈도를 높입니다.

1. 대액 이체와 현금 액세스금, 통폐환, 각종 특수업무뿐만 아니라 내부 유동성, 현금영수증 이체, 금고 보관 등에 대해 엄격하고 효과적인 통제제도를 세워야 한다.

둘째, 유가 증명서와 중요한 공백증명서의 인쇄, 보관, 수령, 사용, 교환, 기한이 지난 폐기 증명서 (증빙서) 의 반납과 폐기는 전문제도를 제정하고 인도 과정에서 서명 등의 절차를 엄격히 확인해야 한다.

셋째, 공공 및 민간 인감의 사용, 보관, 전달, 파괴, 터미널 키 (운영자 코드) 의 승인, 등록, 발행, 교체, 조회, 소유 및 사용, 검사 및 감독은 시스템 규정에 따라 엄격하게 수행되어야합니다.

넷째, 저축소 점원은 반드시 엄격하고 효과적인 전자감시를 실시하여 규정에 따라 인원을 배치해야 한다. 현금, 유가증서 및 중요한 공백증빙에 대해서는 반드시' 자관 자용, 일결일 청일, 대체실사, 이중봉' 원칙을 고수해야 한다.

5. 접근금, 특수업무는 엄격하게 제도에 따라 처리해야 하며, 정기 및 비정기 검사를 강화해야 한다.

제 24 조 감독, 보호 및 통제. 모든 수준의 예금 관리 부서는 건전하고 효과적인 관리, 상담, 검사 및 통제 시스템을 구축하고, 카운슬러 및 사후 감독 직원을 검사하고, 과장, 이사, 검사 카운슬러 및 사후 감독 인력과 같은 모든 수준의 관리자의 책임을 명확히해야합니다.

첫째, 검사 상담사는 책임을 성실히 이행하고, 쉬운 부위와 특수업무에 대한 검사 지도를 강화하고, 문제를 즉시 처리하고, 중대한 문제 보고 제도를 세워야 한다.

둘. 사후 감독 부서는 업무 프로세스, 유가증서 및 중요한 공백증빙증을 전면적으로 감독하고 중점 부위와 관건을 중점적으로 감독해야 한다. 문제를 발견한 후, 즉시 질문하고, 피드백을 하고, 제때에 바로잡아야 한다.

셋째, 검사 상담원과 감독관은 완전한 업무 일지를 가지고 엄격한 심사 제도를 세워야 한다.

제 7 장 대출 사업 내부 통제

제 25 조 조직 통제. 각급 대출 승인 기관은 대출 심사위원회와 기업 신용등급위원회를 설립하여 대출 심사와 대출 기업의 신용평가를 책임져야 한다. 상술한 두 위원회는 업무 규칙을 제정하고 완전한 결의 서면 기록을 보존해야 한다.

제 26 조 정책 통제.

첫째, 대출 투자는 국가법규, 경제금융정책, 전행전체발전전략, 신용제도의 규정에 부합해야 한다.

둘째, 대출 한도는 자산부채 비율 관리의 관련 규정을 준수해야 하며, 허가서 범위 내에서 엄격히 통제해야 한다.

셋째,' 대출 통칙' 의 관련 규정에 따라 대출의 기본 조건을 견지하고, 효익성, 안전, 유동성 원칙을 고수해야 한다.

제 27 조 대출 절차 통제.

첫째, 책임의 분리. 건전한 심대출 분리 책임제를 건립하여, 1 인 또는 개별 부서가 단독으로 대출 전 과정을 완성하는 것을 엄금한다. 누구도 권한을 초월하거나 절차를 위반하여 대출을 발행해서는 안 된다. 현지점대출은 상급은행 신용부서에 제출하여 심사할 수 있다.

둘째, 운영 절차. 대출 업무 조사, (프로젝트 대출) 평가, 심사, 승인, 계약, 발행, 검사, 모니터링, 회수, 청산, 불량 대출 반제 등은 명확하고 구체적인 운영 절차를 마련해야 한다. 대출 전 조사, 대출 중 심사, 대출 후 검사 제도를 견지하다.

셋째, 등급 심사 승인. 신용정책, 대출 유형, 대출자의 신용등급과 담보물, 보증인, 대출위험 등에 근거해야 한다. , 승인된 승인 권한 내에서 대출 여부를 결정합니다. 승인 권한을 초과하는 대출은 반드시 상급 은행에 승인을 받아야 합니다.

제 28 조 안전 통제.

1. 각급 행장은 허가 범위 내에서 대출 발행 및 회수에 대한 전적인 책임을 진다.

둘째, 기업 신용등급제도, 대출 5 급 분류제도, 합법적이고 효과적인 보증제도, 불량대출감독, 청산반제 보상제도, 신용인원직책임제를 건전하고 엄격하게 시행하는 것이다.

셋째, 신용위험평가지표체계와 경보예측체계 건설을 강화하고, 신용관리대 전자시스템을 건전하게 구축하고, 대출업체 신용위험과 경영위험을 감시하고, 각 대출의 책임자를 명확히 하고, 독촉책임을 이행하는 것이다.

넷째, 신용부문의 대출에 대한 분석, 평가, 검사는 반드시 완전한 서면 기록을 보존해야 한다.

다섯째, 대출 발행은 본사가 통일한 대출 계약 텍스트를 사용해야 하며, 특수한 상황을 수정해야 할 경우 반드시 본사의 승인을 받아야 한다.

법무 부서에서 심사하다.

여섯째, 주택 신용 사업은 주택 개발 대출 건설 프로젝트 평가, 프로젝트 보험, 효과적인 모기지 및 제 3 자 보증과 같은 부분과 링크를 중점적으로 통제해야 한다. 개인 주택 대출 주택과 현채의 가치 평가, 유효 담보 (담보), 부동산 보험, 성과 신용 보험 또는 제 3 자 보증.