둘째, 최근 몇 년 동안 연금 보험의 문제점
다년간의 개혁을 거쳐 시장경제체제에 적응하는 중국특색 있는 연금보험 제도가 이미 형성되었다. 그러나 국력의 제한과 우리나라 정치경제체제 개혁의 심화로 우리나라의 현행 연금보험 제도는 여전히 많은 문제에 직면해 있다. 인구 고령화에 대한 압력이 날로 높아지면서 중국의 미래 경제 발전과 사회 안정에 대한 압력이 커지고 있다. 서구 선진국의 고령화는 통상 공업사회에 진출한 후에야 발생하는데, 고령화 속도가 비교적 느리다. 그러나 중국은 산업화 중기 초기에 고령화에 접어들면서 경제건설자금 수요가 집중돼 자원 배분이 곤경에 빠졌다. 세계은행 통계에 따르면 1990 중 60 세 이상 인구의 비율은 아시아가 6.8%, 중국이 8.9% 로 나타났다. 중국은 이미 고령화기에 접어들면서 2026 년까지 비율이 18% 에 이를 것으로 예상되며, 그 때 전 세계 노인의 4 분의 1 이 중국에 집중될 것이다. 현재 우리나라 기본연금보험기금의 일부 잔액은 우리나라 인구 고령화 시 자금 수요의 축적과 성장을 초래하고 사회적 부담을 증가시켜 국가 재정의 안정에 매우 불리하다.
1. 연금 보험의 적용 범위가 상당히 좁다. 사회보험의 기본법 중 하나는 일반법으로, 적용 범위가 가장 큰 경우에만 가장 강하다. 현재, 전국적으로 국유와 집단기업의 기본 적용 외에도 일부 사업단위, 외자기업, 대부분의 사기업, 개인경제종사자들은 여전히 연금보험 범위 밖에 있다. 기관기관 공무원은 아직 사회연금보험 범위에 포함되지 않았다. 전국 전체 인구의 80% 를 차지하는 농촌 인구의 연금 보장 문제는 아직 해결되지 않았다. 이 문제가 해결되지 않으면 권리 보장, 보편성, 평등성 등 사회보장의 기본 원칙이 실현되지 않고 일부 시민들은 여전히 상응하는 연금 보험 권리를 누리지 못하고 있다.
문제 중 하나: 개인 계좌에는' 노인' 계좌가 없고,' 중개인' 계좌는 자금이 심각하게 부족하고,' 신인' 계좌는' 노인' 에게 주어져 계좌 공채 현상이 발생했다.
우리 정부는 우리나라 연금 보험 제도 개혁 실천을 총결하고 외국의 성공 경험을 바탕으로 우리나라 국정에 적합한 일부 누적식 자금 조달 모델을 선택하는데, 이 모델은 막 일에 참가한 신인에게 매우 이상적이다. 국가 규정에 따르면, 개인 계좌는 직공 본인의 임금 기준에 따라 설립되며, 기업 분담금 비율은 20% 를 넘지 않는다. 개인 연간 분담금은 4% 미만이어야 하고, 최고 8% 를 초과해서는 안 된다. 정년퇴직 연령에 이르면 연금은 기초연금과 개인계좌연금으로 구성된다. 기초연금의 기준은 현지 전년도 근로자의 월평균 임금의 20%, 개인연금의 월기준은 본인의 개인계좌 저축액을 120 (월) 으로 나눈 것이다. 그러나, 현재 변화의 난처한 국면은' 노인' 이 호적이 없다는 것이다. 적립된 자금 없음:' 중개인' 개인 계좌 자금이 심각하게 부족해 개인 계좌 설립 전 근무기간은 개인 분담금 연한으로만 간주되고, 자금을 축적하지 않았다. 실제로 현재' 신인' 계좌는 노인들에게 지급되고 있으며, 이 계좌는 사실상' 빈 계좌' 이다. 분명히, 연금 보험의 운영은 여전히 현금지불에 머물러 있는데, 이는 연금 보험 기금의 수지 이탈로 인한 공장부이기 때문이다. 현재, 우리나라 3 분의 2 의 성 () 연금 보험 분담금은 보장하기 어렵고,' 통장 결합' 의 개혁 목표 모델은 매우 심각한 시련에 직면해 있다.
두 번째 문제: 연금 보험 기금 출처 채널이 단일하고 투자 채널이 단일하여 현재의 자금 조달과 부가 가치 방식이 날로 늘어나는 연금 지급 앞에서 무력해 보인다. (윌리엄 셰익스피어, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금)
현재 양로보험의 자금 조달 채널은 주로 기업 분담금이다. 기업 분담금의 대머리는 국유기업에서 나왔고, 국유기업의 부담이 심하고, 생산이 중단되고, 반생산이 중단되고, 파산기업이 늘어나면서 일부 기업이 양로보험을 내는 것과 맞먹는다. 동시에' 신인' 퇴직금 발급을 책임진다. 이런 부담으로 수익성이 좋은 기업의 적극성도 심각한 타격을 받아 연금보험기금 모금이 다음과 같은 상황에 직면했다.
1. 연금보험 납부에 참가하는 직원 수가 해마다 줄고, 감소폭이 해마다 증가하고, 퇴직자 수가 해마다 증가하고, 증가 속도가 빨라지고 있다.
2. 관련 규정에 따르면 연금보험기금은 현재 투자국채와 은행예금으로 제한된다. 이런 투자는 표면적으로는 안전하지만 실제로는 평가절하의 위험이 있다. 첫째, 중국은 1997 이후 여러 차례 금리를 인하해 은행에 예치된 연금보험 펀드를 보존하기 어려워했고, 그 가치는 말할 것도 없다. 둘째, 국채수익률이 점차 낮아지고, 연금기금 투자국채도 손실에 직면하게 된다.
세 번째 문제: 연금 보험 관리 체제와 운영 메커니즘이 불완전하여 연금 보험의 실제 운영에 어려움을 겪고 있다.
1. 성급 사회보험 경영기관과 시급 사회보험 경영기관의 목표이익 불일치로 성급 통일의 운영이 무력해 보인다.
국가 규정에 따르면, 각 성 자치구 직할시는 모두 성급 조정을 실시하였으나, 운행 효과는 매우 좋지 않다. 현재, 시 이하 사회보험 경영기관은 여전히 지방관리에 속하며, 지방정부의 이익은 시 이하 사회보험 경영기관의 우선이고, 성급 통일의 목표는 성 내 각 지방, 각 업종의 이익을 종합적으로 균형잡는 것이다. 이로 인해 지방사회보험 경영기관의 목표와 이익의 일관성으로 이어지고, 성급 총괄이 부담해야 할 책임권이 단절된다.
2. 끊임없이 확대되는 사회보험 업무는 현실 사회보험 경영기관을 감당하기 어렵게 한다.
업계가 지방과 지방기업에 지방급 조정을 실시함에 따라 실업보험의 재배치, 의료보험 개혁의 개시, 양로, 실업, 의료, 산업재해, 출산의 통합으로, 성 이하의 각급 사회보험업무와 사회보험기구 전달체의 약한 갈등이 갈수록 두드러지고 있으며, 기관 설치와 인원 편성에 작은 마라차를 형성하고 있다.
3, 사회 보험 기관 기금은 제 시간에 도착할 수 없습니다; 연금 보험이 운영에 필요한 인센티브가 부족하게 하다.
국가 관련 규정에 따르면, 기본연금보험기금은 재정전문가에 포함돼 수지 2 선 관리를 실시하고, 필요한 자금을 재정으로 충당하는 것은 의심할 여지 없이 정확하다. 그러나 조작 결과 한 마리가 막혀 대행사가 관리비를 더 이상 인출하지 않았다. 또 다른 재정부문이 경영기관에 배정한 자금이 심각하게 부족해 사회보험 경영기구의 적극성을 크게 약화시켰다.
4. 현행 관리 수단과 방법이 심각하게 뒤처져 연금 보험이 운영중에 과학적 의사 결정 근거가 부족하다.
연금 보험 개혁, 특히 사회조정과 직원 개인 계좌의 실제 운영, 성급 조정을 심화하다. 연금 보험 정보를 빠르게 팽창시키다. 객관적으로 관리 수단과 방법을 더욱 과학적으로 규범화할 것을 요구하다. 더 높은 수준의 관리를 수행하려면 완벽한 데이터, 정보 공유, 신속한 대응, 과학 컴퓨팅 관리 수단 및 보조 의사 결정 수단이 필요합니다. 현재 상황으로 볼 때, 기본 연금 보험 관리 정보 시스템 구축은 어느 정도 진전을 이루었지만, 정보 시스템 구축은 연금 보험 업무 처리 및 관리 결정의 요구 사항을 충족시키지 못하고 있다. 완벽한 사회보험관리 정보 시스템을 구축하려면 막대한 재정 투입뿐만 아니라 인재 준비도 필요하다.
셋째, 근본적인 문제는 어떤 제도적 장치를 할 것인가이다.
(a) 펀드 제도를 핵심으로 하는 다단계 연금 체계를 세우다.
상술한 생각에서 중국의 연금 제도는 주로 두 단계로 구성될 것이다. 기초층은' 노인' 의 기초연금 제도로, 현금지급제로 자금을 조달하고 규정에 따라 지급한다. 현재,' 노인' 이 여전히 퇴직자의 대다수이기 때문에 이 계획은 더 큰 비중을 차지할 것이지만, 장기적으로 볼 때 이 계획의 적용 범위가 더 이상 확대되지 않는 한 시간이 지날수록 점차 줄어들어 연금 제도의 주요 부분을 펀드형 계획의 두 번째 수준에 놓는다. 이 과정에서 펀드형 프로그램은 투자 수익을 늘리기 위한 부가가치 투자 계획, 제한된 수익 재분배를 목적으로 하는 채우기 계획 등 더 많은 하위 계획을 도입할 수 있습니다. 2 단계 위에는 3 단계 자원저축연금계획을 세워 개인이 상업연금보험 등을 사도록 독려할 수 있다. , 위의 두 가지 수준의 마스터 플랜을 보완합니다.
통일제도에서는 제도가 시행될 때 퇴직한 직원, 일정한 근속연수를 가진 직원, 시행 후 연금보험에 새로 가입한 직원에 대해 서로 다른 분담금 규정이 있다. "노인" 을 반영하는 낡은 방법. 신입사원' 의 새로운 방법과' 중개인' 의 과잉법 연간 지출 추정은 각각' 노인',' 신인',' 중개인' 의 지출을 추산해야 한다. 신입사원' 지출은 1998 에서 개인계좌 연금보험에 가입한 직원이 퇴직한 후에만 발생한다. 중개 지출은 기초연금, 개인계좌연금, 과도연금의 세 부분으로 나뉜다. 이 가운데 기초연금과 개인계좌연금은' 신인' 과 같은 방식으로 지급되며, 과도연금은 새 제도가 시행되기 전에' 중개인' 이 누적한 연금권익의 실현을 보여준다.
1, "노인" 지출
새 제도가 시행될 때 이미 퇴직한 직원들은 원래 제도의 규정에 따라 연금을 지급한다. 과거 제도는 정해진 분담금 수준을 일정 연금으로 대체하고 임금과 물가에 따라 기하급수적으로 조정했다. 어느 해 특정 연령의' 노인' 1 인당 지출은 해당 연령의' 노인' 연봉과 제도에 규정된 연금 대체 도살의 곱으로 규정된 연금 조정 지수로 조정된다. 노인의 각 연령대의 지출을 합치면 바로' 노인' 의 총지출이다.
2. "중개인" 지출
중국인의 지출은 기초연금, 개인계좌연금, 과도연금의 세 부분으로 나뉜다. 직원이 사망할 때 개인 계좌 누적액은 한 번에 수혜자에게 반환되는데, 그 중 기초연금은 정년퇴직 시 현지 전년도 평균 임금의 20% 이다. 사회 평균 임금 1996 에 따르면 사회 평균 임금 증가가 낮다고 가정하면 향후 몇 년 동안의 사회 평균 임금을 추정할 수 있다. 개인계좌연금협회의 개인계좌 누적액은 일정한 분담금과 분담금 지급 기준에 따라 가정된 개인계좌 누적금리로 산정된다.
중년' 과잉연금은 도살과 지수화 조정 대신 조정을 하는 것은 원노동부가 추천한 것이다.
지수 조정법
초과연금: 지수화 월 평균 분담금 임금 × 계산 계수.
"중개인" 임계점 이전의 지불 기간
지수화 월 분담금 임금:' 중년' 퇴직 시 현지 전년도 근로자 평균 임금 × 분담금 임금 지수.
현금 지급 지수: 사회 평균 지급/현금 지급 연수 및 현금 지급 연수에 대한 현금 지급 임금의 합계입니다.
3. "신규 이민자" 지출
통일방안에 따르면' 신인' 연금 지출은 기초연금과 개인계좌연금으로 나뉜다. 연금 계산 방법은' 중개인' 과 같다. "신규 이민자" 의 수는 인구 예측과 세계은행의 예측 결과를 근거로 산정된다.
(b) 연금 기금은 자본 시장의 기관 투자자가 되어야 한다.
충분한 투자 도구를 갖는 것은 이런 연금 기금의 존재와 발전을 위한 중요한 조건이다. 펀드의 포트폴리오가 전적으로 펀드 이사회에 의해 결정된다고 해도 국채는 두 가지 기본 투자 수단이 될 것이다. 연금 기금이 어떤 주식을 보유해야 하는지, 어떻게 보유해야 하는지에 대해 논의하는 것이 더 의미가 있을 것이다.
국유주 전환 방법을 더 논의하기 전에 펀드가 직접 시장에 진입하여 융자를 늘릴 수 있는지 논의해 보는 것은 문제가 되지 않을 것이다. 하지만 실제로 기본연금보험 기금의 누적저축을 모두 주식시장에 투입하더라도 현재의 연금 부채를 보충하기 위해서는 몇 배의 수익률이 필요할 것이다. 이런 압력으로 펀드가 스스로 안정적인 기관 투자자가 될 수 있다는 보장은 사실상 어렵다. 따라서 연금 기금은 시장에 진입하기 전에 어느 정도의 위험을 감당할 수 있는 자본 규모를 가져야 하며, 자본 규모를 늘리는 방법은 국유주를 늘리는 것이다. 그래서, 우리가 설계한 연금 펀드의 주식 보유 단계는 먼저 증가된 국유주로 펀드 자본을 확충하여 충분한 위험을 감당할 수 있도록 한 다음, 국유주의 상장유통을 통해 보험자금을 시장에 끌어들이는 것이다.
두 번째 주요 조건은 연금 기금이 투자를 관리하는 전문 관리인이 있어야 한다는 것이다. 따라서 사회 보장 규제 기관과 금융 기관은 연금 신탁 기금을 호스팅할 수 있는 법적 자격을 갖추도록 수탁자 그룹을 지정해야 합니다. 재단과 수탁자 간의 정보 비대칭으로 인해 정부 사회 보장 규제 기관과 금융 규제 기관은 일반적으로' 관리법' 을 근거로 펀드 수탁자를 엄격하게 감독해야 합니다. 우리나라에는 이런 펀드 위탁법이 없기 때문에 이런 법률을 제정하고 시행할 필요가 있다.
다음 질문은 앞으로 어떤 기관이 연금 기금의 투자 관리인이 될 수 있느냐는 것이다. 현행 기본연금 제도에서 정부는 자금을 노동자, 농업, 중, 4 대 국유 상업은행에 예치해야 한다고 규정하고 있다. 그래서 이 네 개의 은행은 관리인과 비슷한 역할을 하고 있지만, 진정한 관리인은 아니다. 은행이 진정한 자금 관리인이 되려면 가장 먼저 해결해야 할 문제 중 하나는 우리나라 상업은행법에 규정된 상업은행이 분업만 할 수 있다는 원칙이다.
기타 자격을 갖춘 호스팅 기관에는 보험회사, 증권기관, 지방투자은행 등 비은행 금융기관이 포함되며, 이들 기관은 아직 초기 단계에 있다. 물론 중자금융기관에 초점을 맞추지 않으면 중외합자투자은행이나 투자회사를 고려해 연금기금을 관리할 수도 있다. 우리는 상술한 금융기관이 미래 연금 기금 관리인의 어머니가 될 것이라고 생각한다.
(c) 시장 지향: 경쟁력 및 가격 메커니즘
완전한 시장화의 관점에서 볼 때, 우리는 당연히 연금 기금이 연금 분담금을 스스로 결정하도록 하는 것을 생각할 것이다. 원칙적으로 연금 제도가 안정된 상태에 이르면 균형 가격을 형성할 수 있다.
이렇게 균형 잡힌 가격을 확보하기 위해서는 기본 시스템이 경쟁력이 있어야 한다. 현실 조건 하에서. 이러한 경쟁력 있는 펀드 체계를 구축하는 데 있어 진정한 어려움은 여러 재단을 설립할 수 있을지에 달려 있지 않다. 이 질문에 대한 답은 긍정적이어야 하지만, 분담금과 수익이 서로 다른 재단 사이에서 자유롭게 흐를 수 있느냐에 달려 있다. 유동성 부족은 경쟁력 있는 연금 제도 구축에 가장 큰 장애물이 될 것이며, 이 장애는 단기간에 극복하기 어려울 수 있다.
이전 단락에서 논의한 현실적 근거는 연금 기금 건립 비용을 가장 적게 선택하는 것이 우선이라면 현재의 기본연금 보험 제도가 성급 사회 조정을 실현해야 한다는 것이다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금, 연금) 그렇다면 성급 차원에서 재단을 설립하는 것은 신구체제에 가장 가까운 두 점을 선택해 격차를 메웠다고 할 수 있다. 그러나, 행정 구조에 부속된 연금 기금은 진정한 시장 경쟁자가 아니다. 만약 한 성 내에서 이 문제를 해결한다면 이론적으로는 좀 더 어려울 수 있지만, 그 결과 두 가지 새로운 문제가 생깁니다. 첫째, 실제로는 짧은 시간 내에 엄격하게 관련 규범에 부합하는 경쟁력 있는 연금 기금을 마련할 수 있는 성이 거의 없습니다. 다른 하나는 현재 이미 획득한 성급 조정회가 회의 전에 낭비되었다는 것이다. 대조적으로, 주정부에 재단을 설립하는 것이 더 적절합니다. 이런 식으로, 문제는 기존의 성급 기본연금보험기금을 최종적으로 펀드로 이어질 수 있는 경쟁 모델로 전환하는 방법에 초점을 맞추고 있다.
이 문제를 해결하는 첫 번째 단계는 각 재단이 자신의 수탁자를 선택하고 자본 시장에 진입하여 다양한 투자 수익을 얻는 것입니다. 2 단계, 정부의 사회보장감독기관, 금융감독기관, 법률부는 각종 재단의 회계 (특히 관리회계, 감사, 정보공개, 개인계좌회계) 에 대해 통일규정을 시행한다. 3 단계, 정부의 사회보장감독기관이 규정된 분담률 (연금 가격) 의 상한선을 설정했지만 분담금의 구체적인 결정권을 재단에 넘겨 경쟁 메커니즘을 도입했다. 마지막 단계에서, 어떤 재단이라도 다른 재단의 회원들에게 개방되어 결국 경쟁을 시작할 것이다.
이러한 구조를 바탕으로 연금 기금의 기여와 수익률은 결국 일정 수준으로 안정될 것이며, 이 수준은 시장이 결정한 경쟁력 있는 가격과 수익 수준이 될 것이다. 물론 관리비는 여기에 포함되지 않습니다. 관리비 수준을 결정하는 원칙은 같은 것이다. 즉, 경쟁적인 관리인 시장이 있어야 한다. 정부는 관리율 상한선을 확정하고, 수탁자 자격을 인정하고, 위탁인에 대한 외부 감사와 감독을 하고, 위탁인 재단의 선택권을 재단에 넘겨야 한다. 만약 이 생각이 실현될 수 있다면, 연금 기금의 분담률 (위탁비 포함) 은 시장이 결정한 경쟁 가격이 될 것이다. 연금의 수혜 수준이 시장이 결정한 분담금 정산과 관련이 있다면, 수혜수준이 부족하거나 지나치게 높을 가능성은 여기서 사라진다.
이 글에서 구상한 연금 제도를 다른 나라의 연금 제도와 비교한다면, 우리의 생각은 전체적으로 칠레와 비슷해야 하며, 펀드 수준은 싱가포르의 중앙적립금 제도와 비슷해야 한다. 아이디어의 실현가능성의 관건은 이러한 기초가 실제로 세워질 수 있느냐에 달려 있다. 이는 조직 구조 자체나 연금 제도나 사회보장제도 자체에 달려 있지 않고, 이 제도 밖의 어떤 것에 달려 있을 수도 있다. 여기에는 주로 세 가지 요소가 포함됩니다. 첫 번째 측면은 정부가 시장 경제의 원칙에 따라 재단과의 관계를 잘 처리할 수 있는지 여부입니다. 이는 정부기관이 이런 관계를 잘 처리할 수 있는 사상과 정책 준비가 있는지 여부뿐만 아니라, 현 단계에서 이런 관계를 잘 처리할 수 있는 기술적 준비가 있는지 여부다. 두 번째 측면은 연금 제도의 각종 기득권이 대체로 균형을 이룰 수 있는지, 세 번째 측면은 규제 기관이 충분한 동력과 능력을 가지고 있는지, 전반적으로 관리의 조직 효율성과 기술 수준을 높일 수 있는지 여부다.
중국 사회보장제도 개혁은 이론 준비가 심각하고 방안 논증이 불충분한 상황에서 서둘러 내놓은 것이다. 이 교훈은 우리에게 알려준다. 연금 제도 개혁과 관련하여 현재 가장 시급한 것은 장기 및 단기 효과를 종합적으로 고려하고, 소득 재분배를 실현하고, 경제 성장을 지원하고, 제도 자체의 발전을 육성하고, 긍정적인 외부 효과 (적어도 마이너스 외부 효과는 발생하지 않음) 를 창출하고, 연금 제도 개혁과 보조제도 성장을 병행하는 전반적인 방안을 마련하는 것이다. 눈앞의 급박한 문제를 해결하기 위해 사회보장제도 개혁의 정확한 목표를 모호하게 만들어서는 안 된다.