소개 중소기업은 중국 경제 발전에서 점점 더 중요한 역할을 하고 있다. 현재 우리나라 소기업 수는 이미 전국 기업 총수의 99% 이상을 차지하며 국민경제의 모든 업종을 포괄하고 있는 것으로 집계됐다. GDP 에 대한 기여율이 60% 를 넘어 세금에 대한 기여율이 50% 를 넘어 80% 의 도시 일자리를 제공하여 국민경제의 우선 순위가 되었다. 그러나, 자금 부족과 융자난은 줄곧 소기업의 발전을 제약하고 있다. 한편, 소기업은 규모가 작고, 고정자산이 적고, 회계제도가 미비하여 충분한 담보물과 은행이 필요로 하는 관련 자료를 제공할 수 없다. 한편, 관리 불규범, 제도 불완전성, 정보 불투명, 신용 부족 역시 중소기업이 은행에서 대출을 받는 것을 제한하는 가장 큰 장애물이다. 이러한 맥락에서 필자는 이 분야의 주요 공헌자의 관점과 건의를 총결하고, 그 이론 논리를 빗어 소기업을 이해하여 신용에 관한 건의를 제기하려 하였다. 구체적으로, 소기업에서 발생, 발전, 변화의 전 과정을 보면 그 특수성은 무엇입니까? 우리는 어떻게 그것을 이상적인 미래 상태로 인도할 수 있습니까? 일반적으로 어떤 방면에서 시작합니까? 어떤 구체적인 대책과 건의가 있습니까? 이 글은 사람들이 상술한 질문에 대한 답을 더 찾는 데 유익한 시각을 제공하기를 희망한다. 이 글에서 문헌 종합은 기본적으로 토론 대상의 순서에 따라 배열 과정을 바꾸는 것이다. 이 글은 기업, 은행, 정부의 세 가지 측면을 중심으로 소기업의 현황과 어려움에 대해 논의하고, 전반적인 상황과 추세에 대해 입체적인 인식과 건의를 하였다. 문헌의 시각은 다르지만 모두 우리나라 소기업이 직면한 곤경을 개선하고 발전의 기초를 다지는 초심을 바탕으로 한 것이다.

둘째, 중소기업이 직면한 신용난과 원인은 융자 채널이 좁고 융자난입니다. 중소기업은 투자 규모, 기술 함량, 경쟁력 등에서 약세에 처해 있어 정책 정보를 입수하고 활용하는 채널이 막혀 능력이 강하지 않아 자금 조달에서 중대형 기업과 동등한 대우를 받기가 어렵다 [1]. 현재 소기업의 융자 경로에는 은행, 소대출회사, 담보회사, 민간대출이라는 네 가지가 있다. 국가가 소기업 융자를 지원하는 특혜 정책을 내놓았음에도 불구하고, 융자 비용과 승인 절차를 고려할 때, 소기업은 친척과 친구로부터 대출을 받아 융자 수요를 해결하는 경향이 더 많을 수 있다. 그러나 자금 규모는 상당히 제한적이다. 전윤이' 경제연구가이드' 에 발표한 문장 에 따르면 국가통계청이 샘플링한 3 만 8000 개 소기업 경영 상황에 따르면 15.5% 의 소기업만이 은행 대출을 받을 수 있고, 연간 자금 격차는 300 억에 육박하며, 거의 80% 의 소기업이 자금 부족 [2] 에 직면해 있는 것으로 나타났다. 소기업 융자는' 채널 다양성, 출처 사회화, 행동 시장화' 추세를 보이고 있지만 전체 규모는 작고 자금이 부족하며 조건이 까다롭다. 자금 사슬이 끊어지는 것을 피하기 위해서, 소기업은 어쩔 수 없이 민간 대출로 전향해야 한다. 민간 대출 형식은 많지만 대출 이자가 높고 조건이 까다롭다. 소기업은 자금 부족으로 어려움을 겪고 있다. 많은 사람들이 파산, 단종, 반단종 상태에 있다. 사장들은 자주 "달리기" 를 하며 인심이 경솔하다.

3. 효과적인 회계 솔루션과 새로운 사회회계 서비스 프로젝트로서 소기업 회계대행 리스크 관리가 점점 더 많은 소기업들의 사랑을 받고 있다. 그러나 진군에 따르면 회계대리 과정에서 각 관련 주체들은 자신의 이익을 극대화하고 싶어 주체 간에 게임 관계 [3] 가 존재한다고 한다. 동시에, 회계대행 제도가 완벽하지 않고, 의뢰인과 회계기관 간의 정보가 비대칭이며, 회계대행기관 진입의 문턱이 낮고, 종업원 전문수준이 높지 않아 회계대행기관이 관련 주체에게 많은 위험을 안겨준다. 소기업의 재무관리 위험과 경영관리 위험, 회계대행기관에 대한 평판 위험, 관련 고객에 대한 경제적 이익 위험, 국가에 대한 세금 징수 위험. 그렇다면 어떻게 소기업 회계 대리인의 위험 관리를 강화할 것인가,

4. 소기업 신용대출은 은행의 관점에서 볼 때 현재 우리나라 소기업 대출의 발전이 이상적이지 않다. 소수의 은행이 천시지리인과 화해로 규모 경제의 길에 오르는 것을 제외하고는 대부분의 은행들은 모두 딜레마에 처해 있다. 국내에서 실제로 소기업 대출로 이윤을 내는 금융기관은 많지 않고 소액 대출 업무를 핵심 업무로 하는 금융기관은 적다. 그렇다면 중소기업은 어떻게 은행 등 신용기관으로부터 자본을 얻고 이윤을 창출할 수 있을까? 현재, 공급망과 소기업의 특징을 최대한 활용하는' 공급망 금융' 모델은 이미 상업은행이 소기업 융자난을 해결하고 새로운 수익채널을 늘리는 윈윈 선택이 되었다. (윌리엄 셰익스피어, 윈윈, 윈윈, 윈윈, 윈윈, 윈윈, 윈윈, 윈윈, 윈윈) 양해평, 풍민 등은 공급망 금융업무에서 어떻게 위험관리를 실시하여 효과적으로 위험을 통제하고 예방하는 것이 성공의 관건이라고 생각한다. 공급망 금융의 위험 관리에서 신용 위험은 가장 중요한 문제이며, 신용 거래 규모가 커짐에 따라 신용 위험도 증가하고 있다. 현재 공급망 금융 사업은 개발 기간이 길지 않다. Peng Kai 와 Xiangyu 의 연구에 따르면, 상업 은행의 이러한 사업에 대한 신용 위험 통제는 아직 효과적인 방법을 형성하지 않았으며 공급망 금융 제품에 특별히 적용되는 완벽한 중소기업 신용 위험 평가 시스템 [6] 도 없습니다. 따라서 공급망 금융에 기반한 중소기업 신용 위험 평가 지표 체계를 구축하는 것은 시급히 해결해야 할 문제이다. 공급망 금융에 기반한 중소기업 신용위험평가는 상업은행이 전반적으로 중소기업의 신용위험을 분석하는 것으로, 중소기업의 과거 신용과 재무상태뿐만 아니라 소기업의 미래 현금 흐름과 재무상황, 소기업이 위치한 공급망 시스템 환경에서 이해 관계자의 영향까지 포함한다. 더 많은 정보를 습득하고, 소기업의 신용위험에 대해 보다 합리적이고 공정한 평가를 하고, 은행 신용의 안전을 보장하고, 소기업 신용 과정의 위험을 목표로 효과적으로 통제하다. [공급망 금융하의 소기업에 적합한 신용위험평가체계를 확립하여 소기업의 합리적인 분석과 평가에 유리하다. 지속적인 개선을 통해 자신의 신용등급을 높인다. 상업은행 등 금융기관이 자신의 관리 수준과 신용상황에 따라 자금 지원을 제공할 수 있도록 합니다. 은행 기관의 경우 상업 은행이 대출 위험 수준과 신용 자산 위험 관리를 결정할 수 있는 중요한 근거를 제공하고 소기업의 위약 비용을 증가시켜 신용 위험을 줄일 수 있습니다 [8]; 동시에 감독 부서의 감독에 대한 참고 자료를 제공한다. 필자는 은행 등 신용기관이 사람 중심의 업무발전 이념을 바탕으로 가능한 한 일부 고리를 표준화, 제도화, 규범화, 특히 일부 대형 은행들이 자신의 기술적 우세로 자신의 신용점수모델과 데이터 저장소를 구축하고 보완하고 중소기업에 대출을 하는 것도 미래의 추세라고 생각한다. 다섯째, 중소기업 신용 문제 해결에있어 정부의 역할. 소기업은 국민경제 발전, 취업 문제 해결, 도시화 추진, 지역 격차 축소 등에 중요한 역할을 하지만 융자난, 융자비용 높은 문제에 직면해 있다. 최근, 특히 우리나라의 일부 민영경제가 발달한 지역에서는 민간 대출 금리가 급등하고 민간 대출 분쟁이 증가하고, 소기업 융자난이 심화되는 등 여러 방면에서 관심을 끌고 있다. 정부는 그중에서 어떤 역할을 해야 합니까? 이것은 긴박한 문제이다. 세계 각지의 소기업 신용대출 실천으로 볼 때, 대량의 정부 개입은 뚜렷한 효과를 거두지 못했고, 심지어' 선의로 나쁜 일을 하는 것' 의 결과까지 나타났다. 그래서 정부가 어떻게 개입해야 하는지, 보조금이 어떻게 쓰이는가가 관건이다.

현재 필자는 다음과 같은 건의를 총결하였다.

(a) 신용 인프라 개선

1. 정보 환경 개선. 한편, 관계형 대출의 경우, 현재 소기업의 성공신용대출은 주로 사회자본에 의존하고 있다. 사회자본의 형성과 사회자본이 소프트 정보 생산에서 눈에 띄는 규모의 보수 증가 효과는 정부의 개입의 필요성을 의미한다. 한편, 실제 재무제표의 부족은 소기업 정보 불투명의 주요 표현 [9] 입니다.

세금, 감사 등의 부서는 업종별 특성에 따라 소기업 회계 규범을 설계하고 규범을 간소화하는 회계 및 프로세스를 설정하는 것을 고려할 수 있습니다 [10].

2. 법적 환경을 개선하십시오. 우리나라의 민간 대출에 관한 입법은 거의 공백이다. 우선, 법적으로 합법적이고 불법적인 민간 대출을 정의해야 한다. 특히 공적예금, 불법 모금, 정상적인 민간 융자 등의 개념을 불법적으로 흡수하는 경계를 재정의하여 민간 대출을 위한 합법화 플랫폼을 제공하고 민간 대출의 햇빛화를 촉진해야 한다. 둘째, 법적 수단을 통해 주요 합법적인 민간 대출의 정의, 대출 쌍방의 권리 의무, 계약 조건 형식, 거래 방식 등을 명확히 한다. 셋째, 시장 접근 (등록 자본액과 자격 인증 포함), 재산권 구조, 업무 유형, 규모 및 지역 범위, 감독 및 퇴출 등에서 가능한 한 빨리 각종 합법적인 민간 대출 중개 기관을 규제한다.

(b) 산업 조직 정책

금융업에 대한 정부의 산업 조직 정책은 은행 신용 기술의 선택과 인센티브 메커니즘의 안배에 큰 영향을 미쳐 소기업의 신용 접근성에 영향을 미칠 것이다. 첫째, 규모면에서 현지 소규모 은행의 발전을 중시해야 한다. 이들 은행들은 소기업 신용수요 특징에 맞는 신용기술 혁신과 내부 조직 구조 [1 1] 를 형성하기 쉬우므로 기존 대형 은행보다 비교 우위를 점하기 때문에 시장 포지셔닝도 기존 대형 은행과는 다르다. 이에 따라' 대은행 서비스 대기업, 소은행 서비스 소기업' 의 이념은 이미 기본적으로 * * * 인식을 형성하고 있으며, 다단계 금융규모 구조를 통해 다양한 규모의 기업 융자 요구를 충족시키는 이념이 사람들의 마음을 사로잡고 있다. 그러나, 정책 차원에서, 이 이념은 실현 과정에서 순조롭지 못하다. 이것은 어느 정도 재산권 구조와 관련이 있다. 왕흥은 또' 중대형 상업은행이 자연적으로 소기업에 금융 서비스를 제공하기에 적합하지 않다' 는 견해를 반박하고 [12] 에 대해 상세히 논술했다.

따라서, 필자는 소기업 신용 방면에서 경영 능력이 뛰어난 우수한 지역사회 은행을 장려하고, 은행그룹 회사의 모델로 지역간 경영을 실현하고, 성공적인 소기업 신용 관리 이념, 기술 및 조직 구조를 추진해야 한다고 생각합니다. 더 넓은 범위에서 소기업 신용대출에 더 잘 봉사한다. 둘째, 소기업 신용대출을 촉진하는 조직 정책에서 핵심은 경쟁을 촉진하는 것이다. 소액금융기관의 시장 진입 문턱을 완화하고, 충분한 소액금융기관을 설립하고, 소기업 신용시장의 경쟁을 촉진하는 것이 산업조직 정책의 관건이다. 인위적으로 규모 확장과 지역 확장을 억제함으로써 은행이 소기업에 대출을 하도록 강요하는 정책이 반드시 유효한 것은 아니다. 충분한 경쟁을 촉진해야 중소기업의 신용문제를 진정으로 해결할 수 있다.

(c) 소규모 금융 기관의 감독 완화

1. 소액 금융기관 접근 조건은 완화해야 한다 [13]. 대량의 지방성 마이크로금융기관을 발전시키는 것은 충분히 경쟁하는 지방성 소기업 신용시장을 형성하는 전제조건이며 민간대출을 규제하는 주요 방법이며 소기업 신용난을 해결하는 중요한 조치다.

2. 소미금융기관에 대한 규제를 완화하면 정보 공개, 회계기준, 위험통제, 자본충족률 등에서' 대출만' 금융기관에 대한 규제 기준을 적절히 완화하고 소기업의 금융서비스 비용을 낮출 수 있다.

3. 긴축된 거시통제에서 소금융기관과 소소기업에 대한 오상을 피하고 구조적인 정책을 통해 소기업에 대한 신용대출을 완화해야 한다.

4. 금리 통제가 완화되어야 한다 [14]. 소기업 신용 단위 비용과 위험이 높고 이윤이 인위적으로 낮아졌다.

대출 수입은 그 원가를 메울 수 없고, 소기업에 대한 신용 공급을 직접 제한한다. 소기업의 높은 자본 수익률을 감안하여 비용과 위험을 포괄하는 시장화 금리 설정 메커니즘은 소기업 신용상업화의 전제조건이다. 동시에 유연한 금리 제도 마련을 도입해야 하는데, 이자율은 대출자의 위험과 횟수에 따라 조정되어 은행의 경영 위험을 줄이고 소기업에 동적 인센티브를 형성하는 데 도움이 된다. 불물동사는 국내외의 복잡한 경제 형세 하에서 우리나라 대다수 소기업의 경영 상황이 좋지 않고 수입이 빈약하며 어려움이 많다는 것을 총결하였다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 경제명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 경제명언) 소기업은 국계 민생과 실체 경제의 건강한 발전과 관련이 있다. 이 글은 문헌을 바탕으로 현재 우리나라 소기업 신용개발의 문제점과 원인을 분석하고, 지속적인 개선을 통해 신용등급을 높이길 희망하며, 상업은행 등 금융기관이 기업의 관리 수준과 신용상황에 따라 금융지원을 해주길 바란다. 은행 기관의 경우, 상업 은행이 대출 위험 수준과 신용 자산 위험 관리를 결정할 수 있는 중요한 근거를 제공하고, 소기업의 위약 비용을 증가시켜 신용 위험을 줄일 수 있습니다. 동시에 감독 부서의 감독에 대한 참고 자료를 제공한다. 소기업의 건강한 발전을 지지하는 것은 중국 경제가 국제금융위기의 영향을 극복하고 안정적이고 빠른 발전을 유지하는 데 중요한 전략적 의의가 있다.

영어:

중국 중소기업 신용 개발에 관한 문학 검토

첫째, 소개 중소기업은 중국 경제 발전에서 점점 더 중요한 역할을 하고 있다. 현재 우리나라 소기업의 수는 기업 총수의 99% 이상을 차지하며 국민경제의 각 업종을 포괄하고 있으며, GDP 에 대한 기여율이 60% 를 넘어 세금에 대한 기여율이 50% 를 넘고 80% 의 도시 일자리를 제공하면서 국가 우선 발전의 중점 경제 중 하나가 된 것으로 집계됐다. 그러나, 자금 부족과 융자난은 소기업의 발전을 제약하고 있다. 한편 중소기업은 규모가 작고 고정자산이 적고 회계제도가 건전하지 않아 은행에 관련 자료를 제공할 수 없어 충분한 담보물과 은행 증명서가 필요하다. 한편, 관리 불규범, 제도 불완전성, 정보 불투명, 신용 부족 역시 중소기업이 은행에서 대출을 받는 가장 큰 장애물이다. 이를 배경으로 필자는 이 분야의 주요 공헌자의 의견과 건의를 총결하고, 그 이론 논리를 분석하고, 소기업을 이해하려고 노력하며, 이에 따라 신용대출 건의를 제기하려 한다. 특히 미시기업의 발전과 진화의 전 과정에서 보면 그것의 특수성은 무엇인가? 우리는 어떻게 이상적인 미래 상태로 인도될 수 있습니까? 대략 어떤 방면에서 시작해야 합니까? 구체적인 대응책과 건의는 무엇입니까? 이 글이 상술한 질문에 대한 답을 찾는 사람들에게 좀 더 유익한 시각을 제공할 수 있기를 바랍니다. 이 글은 문헌이 대상의 기본 변화 순서에 따라 정렬되는 과정을 회고했다. 기업, 은행, 정부의 세 가지 측면을 중심으로 소기업의 현황과 어려움을 논술하고, 전반적인 상황과 추세에 대해 확고한 인식을 갖고 몇 가지 건의를 했다. 문헌의 시각은 각기 다르지만, 모두 중국 소기업이 곤경에 처한 초심을 개선하고 발전의 기초를 다지는 데 기반을 두고 있다.

두 개. 소기업은 신용대출난에 직면해 자금 조달 채널이 좁고 자금 조달이 어려워졌다. 소기업은 투자 규모, 기술, 경쟁 등에서 약세에 처해 있어 정책 정보 채널을 확보하고 이용하지 못하고, 능력이 강하지 않고, 융자난으로 [1] 중대형 기업과 동등한 대우를 받기가 어렵다. 현재 소기업 융자 채널은 주로 은행, 소액대출회사, 담보회사, 민간대출 등 네 가지 방식이 있다. 국가가 소기업 융자를 지원하는 특혜 정책을 내놓더라도 융자 비용, 승인 절차 등을 고려해 중소기업은 친지 대출을 통해 융자 수요를 해결하는 경향이 있지만 자금 규모는 매우 제한적이다. 전윤이' 경제연구도보' 에 발표한 문장 에 따르면 국가통계청은 3800 만 개 소기업의 경영 상황을 샘플링해 조사한 결과 15.5% 의 소기업만이 은행 대출을 받을 수 있고, 연간 융자 격차는 30 억에 육박하고, 80% 에 육박하는 소기업이 자금 부족 [2] 소기업 융자는' 채널 다변화, 출처 행동 사회화, 시장화' 추세를 보이고 있지만 전체 규모는 작고, 자금이 부족하며, 조건은 가혹하다. 소기업은 자금사슬이 끊어지는 것을 피하기 위해 민간대출로 전향해야 했다. 민간 대출의 형태는 비교적 많지만 대출 이자가 높고 조건이 까다롭고 소기업이 자금 부족으로 어려움을 겪고 있어 많은 기업들이 도산, 단종, 반휴업 상태에 처해 있어 사장이 빈번히' 달리기' 하며 마음이 조급하다.

셋. 소기업 회계 대행 리스크 관리는 효과적인 회계 솔루션과 새로운 사회 회계 서비스로 점점 더 많은 소기업들의 사랑을 받고 있습니다. 그러나 진군에 따르면 회계과정에서 관련 주체들은 자신의 이익을 극대화하고 싶어 주체 간의 이익이 서로 게임 [3] 한다고 한다. 동시에, 회계대리제도가 건전하지 않고, 의뢰인과 회계기관 간의 정보 비대칭성, 회계대리기관이 진입문턱이 낮고, 직원 서비스 수준이 높지 않기 때문에, 회계대리기관은 여러 방면에서 위험이 있다. 중소기업에 재무관리 위험과 경영위험을 가져오고, 회계대리기관에 신용위험을 가져오고, 고객에게 경제적 이익 위험을 초래하고, 국가에 세수 징수 위험을 가져온다. 그렇다면 중소기업 회계 기관 리스크 관리를 강화하는 방법,

네 개. 우리나라의 현재 소기업 대출 발전 상황을 근거로, 소수의 은행이 천지지리인과 함께 신용소기업 은행 대출이 이상적이지 않다는 점을 제외하면.