첫 번째는 상업은행 인수 업무를 규범화하고, 인수 업무를 강화하고, 인수 업무를 건전하게 발전시키고,' 중화인민공화국 계약법',' 중화인민공화국물권법',' 중화인민공화국 은행업감독관리법',' 중화인민공화국 상업은행법' 에 따라 이 방법을 제정하는 것이다.

제 2 조 중화인민공화국 경내에 법에 따라 설립된 상업은행이 인수 업무를 하는 것은 본 방법을 준수해야 한다.

제 3 조 상업은행이 인수 업무를 전개하는 것은 합법적인 규정 준수, 신중한 경영, 동등한 자발적, 공평성의 원칙을 따라야 한다.

제 4 조 상업은행이 인수 업무를 개설하는 것은 업무 발전과 위험 관리의 관계를 적절하게 처리해야 한다.

제 5 조 은감회와 그 파출기구는 본 방법 및 관련 법규에 따라 상업은행 인수 업무를 감독하고 관리한다.

제 2 장 정의 및 분류

제 6 조이 조치에서 언급 된 인수 분해 사업은 채권자가 외상 매출금을 양도하는 것을 전제로 외상 매출금 독촉, 관리, 부실 채권 보증 및 자금 조달을 통합하는 통합 금융 서비스입니다. 채권자가 외상 매출금을 상업은행에 양도하고 상업은행이 다음 서비스 중 하나 이상을 제공하는 경우 인수 업무를 수행합니다.

(1) 외상 매출금 독촉: 상업 은행은 외상 매출금 회계 기간에 따라 채권자의 요청에 따라 전화, 메일, 현장 또는 법적 수단을 통해 채무자에게 채무를 독촉합니다.

(2) 외상 매출금 관리: 상업은행은 채권자의 요구에 따라 정기적으로 또는 비정기적으로 채권자에게 외상 매출금 회수, 연체금, 보고서 등의 재무 통계 보고서를 제공한다. , 미수금 관리를 돕습니다.

(3) 부실 채권 보증: 상업 은행은 채권자와 인수 계약을 체결 한 후 채무자에게 신용 한도를 승인하고 승인 한도 내에서 채권자와 상업 분쟁이 없는 외상 매출금에 대해 합의 된 지불 보증을 제공합니다.

(4) 인수 융자: 합법적이고 효과적인 외상 매출금 양도에 기반한 은행 융자 서비스.

외상 매출금 담보 대출은 인수 분해 업무에 속하지 않는다.

제 7 조 상업은행은' 소유권은 명확하고 양도책임은 명확하다' 는 원칙에 따라 채권의 진실성을 엄격히 심사하고, 외상 매출금의 초기 소유권은 분명하고, 이전 양도증명서는 완전하고, 권력은 논란의 여지가 없다.

제 8 조이 조치에서 언급 된 "미수금" 이란 기업이 상품, 노동 또는 임대 자산을 제공 할 때 발생하는 통화 채권 및 수입을 의미하지만 청구서 또는 기타 유가 증권에 대한 지불을 요구할 권리는 포함하지 않습니다.

제 9 조이 조치에서 언급 된 외상 매출금 이전은 외상 매출금과 관련된 모든 지분의 이전을 의미한다.

제 10 조 인수 분해 사업의 분류:

(1) 국내 인수 분해 및 국제 인수 분해

기본 거래의 성격과 채권자, 채무자의 소재지에 따라 국제보리와 국내보리로 나눌 수 있다.

국내 인수 분해는 채권자와 채무자 모두 중국에 위치한 인수 분해 사업이다.

국제보리는 채권자와 채무자 중 적어도 한 쪽이 해외 (보세구역, 자유무역구역, 국내 통관 포함) 에 있는 보리업무다. ).

(2) 상환 청구권 인수 및 상환 청구권 인수

상업은행이 채무자가 파산하거나, 불합리하게 위약하거나, 미수금을 지불할 수 없을 때 채권을 채권자에게 역양도하고, 채권자에게 채권을 환매하거나 융자금을 상환할 것을 요구할 수 있는지에 따라, 상환 청구권 보증과 상환 청구권 보증으로 나눌 수 있다.

상환 청구권 보증이란 외상 매출금이 채무자로부터 회수될 수 없을 때, 상업은행이 채권을 채권자에게 되돌려 채권자에게 외상 매출금을 환매하거나 융자금을 상환할 것을 요구할 수 있다는 것을 말한다. 상환 청구권 보증은 환매 보증이라고도 한다.

상환 청구가 없으면 외상 매출금이 상업 분쟁 없이 청산할 수 없는 경우 상업은행이 외상 매출금의 부실 위험을 부담한다는 뜻이다. 상환 청구가 가능하지 않은 인수 분해는 인수 분해라고도 한다.

(3) 단일 및 이중 인수 분해

인수 분해 업무에 참여하는 인수 기관의 수에 따라 단일 인수 분해 및 이중 인수 분해로 나눌 수 있습니다.

단일 인수 분해 기관은 구매자와 판매자에게 인수 분해 서비스를 제공하는 인수 분해 기관입니다.

쌍보리는 두 명의 보리상이 각각 매매 쌍방에게 보리 서비스를 제공하는 것이다.

원칙적으로 구매자와 판매자의 인수 기관이 같은 은행의 다른 지점이라면 이중 인수 분해로 간주 될 수 있습니다. 상업은행은 관련 업무 관리 방법에서 구매자 요소 및 판매자 요소로서의 책임을 명확히 해야 한다.

보험회사가 구매자의 신용위험을 담보하는 은보협력은 이중보리로 여겨진다.

제 3 장 인수 분해 금융 사업 관리

제 11 조 상업은행은 본 방법에 따라 구체적인 인수 융자 상품을 정의하고, 자신의 상황과 연계하여 적절한 업무 범위를 결정하고, 인수 융자에 대한 고객 접근 기준을 마련해야 한다.

제 12 조 상업은행이 쌍보리 업무를 전개할 때, 합격한 구매자 보리기구의 준입 기준을 제정해야 한다. 구매자 인수 기관은 비은행 기관인 경우 명단제 관리 제도를 채택하여 엄격한 접근 기준과 절차를 세워야 한다.

제 13 조 상업은행은 자체 내부 통제 수준과 위험 관리 능력에 따라 인수 융자 업무에 적합한 외상 매출금 기준을 제정하여 외상 매출금 범위를 규범화해야 한다. 상업은행은 위법한 기초거래계약, 대리판매계약, 선물미수금, 소유권불명의 미수금, 어음 또는 기타 유가증권으로 인한 지불채권을 근거로 인수 융자업무를 전개해서는 안 된다.

미래 외상 매출금은 판매자가 계약항목에 따른 의무가 아직 이행되지 않은 예상 외상 매출금을 가리킨다.

소유권이 불분명한 AR (Accounts Accounts) 은 소유권이 불확실한 AR (Accounts) 이며, 여기에는 다른 은행이나 상업 인수 회사가 담보하거나 양도한 AR 이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다. 단, 질권자가 담보를 해지하고 담보를 포기하는 서면 동의, 양수인이 외상 매출금 소유권을 양도하는 서면 동의를 얻는 경우는 제외된다.

어음 또는 기타 유가 증권으로 인한 지급 청구권은 어음 또는 기타 유가 증권의 소유자가 어음 또는 유가 증권으로 인한 기본 거래 채권 증빙을 보유하지 않은 경우 어음 또는 유가 증권 자체만을 기준으로 어음 또는 유가 증권에 기록된 금액에 따라 어음 또는 유가 증권의 주 채무자에게 지급을 요청할 권리를 의미합니다.

제 14 조 상업은행은 인수 융자 업무를 받을 때 판매자 및/또는 구매자의 신용, 업무 및 재무 상태를 엄격히 검토하고 외상 매출금에 대한 인수 융자 분석을 해야 한다. 여기에는 담보, 양도 및 노화 구조가 포함됩니다. 구매자의 지불 의지, 지불 능력, 판매자의 환매 능력을 합리적으로 판단하고 매매 계약 등의 정보의 진실성과 합법성을 심사하다. 서비스 제공, 엔지니어링 또는 기타 판매용이 아닌 상품으로 인한 외상 매출금 또는 매매 관련 기업의 외상 매출금은 거래 배경의 진실성과 가격 책정의 합리성을 엄격히 검토해야 합니다.

제 15 조 상업은행은 고객과 거래에 대한 효과적인 실사를 실시하고, 거래 상대, 거래 상품 및 거래 습관에 초점을 맞추고, 은행이 인정한 원본 증명서나 전자 거래 정보를 심사하여 관련 거래의 진실되고 합리적인 존재를 확인해야 한다. 고객이 허황된 송장이나 위조무역계약, 물류, 대금 등으로 융자를 받지 못하도록 방지해야 한다.

제 16 조 상업은행은 단일 인수 융자에서 기초거래의 진실성을 엄격히 심사하여 판매자나 구매자가 유동자금 대출에 따라 신용관리를 하고, 접수와 조사, 위험평가와 평가, 지급과 감시 등 전 과정을 엄격히 실시해야 한다.

제 17 조 상업은행이 단일 인수 업무를 처리할 때, 원칙적으로 판매자에게 인수 전용 계좌 및 기타 관련 계좌를 개설하여 인수 계약에서 미수금을 인출하도록 요구해야 한다. 상업은행은 인수 전용 계좌의 자금 유입 및 유출을 감시하는 전문가를 지정하여 자금이 먼저 은행 융자를 상환하는 데 사용되도록 해야 한다.

제 18 조 상업은행은 융자 이자, 인수, 현금 할인, 역사적 수금 기록, 업종 특성 등 미수금 희석 요인을 충분히 고려해야 한다. , 인수 분해 사업의 자금 조달 비율을 합리적으로 결정하십시오.

제 19 조 상업은행이 인수 융자 업무를 전개하는 경우, 외상 매출금의 지불 기한 등에 근거하여 융자 기한을 합리적으로 결정해야 한다. 상업은행은 외상 매출금 만기일과 융자 만기일자 사이의 기간을 유예 기간으로 설정할 수 있다. 유예 기간은 구매자와 판매자의 역사적 거래 기록, 산업 관행 등에 따라 합리적으로 결정되어야 한다.

제 20 조 상업은행이 인수 융자를 제공할 때, 자금 조달 금액에 따라 상환 청구가 가능한 인수 보호를 채권자 신용 정보에 포함시켜야 한다. 상환 청구가 없는 보증은 채권자와 채무자의 신용 정보에 포함되지 않는다. 상업은행은 담보지불이나 선불금을 할 때 인수 업무의 위험 성격에 따라 채권자나 채무자의 신용 정보를 포함할지 여부를 결정해야 한다.

제 4 장 인수 분해 사업의 리스크 관리

제 21 조 상업은행은 무역융자 업무 발전 전략을 과학적으로 신중히 제정하고, 전행통일전략계획을 통합하고, 과학적이고 효과적인 무역융자 업무 의사결정 절차와 인센티브를 확립하고, 보리업무 위험을 효과적으로 예방해야 한다.

제 22 조 상업 은행은 사업 범위, 관련 부서 기능 분업, 신용 융자 시스템, 업무 운영 프로세스, 위험 통제, 모니터링 및 처분 정책 등을 명확히 하기 위해 상세하고 규범적인 인수 업무 관리 방법 및 운영 절차를 마련해야 합니다.

제 23 조 상업은행은 정기적으로 인수 정책 및 절차의 유효성을 평가하고, 내부 감사 감독을 강화하고, 업무의 꾸준한 운영을 보장해야 한다.

제 24 조 인수 분해 사업 규모가 크고 복잡한 상업 은행은 제품 개발, 업무 운영, 일상적인 관리 및 위험 관리를 담당하는 전문 인수 부서 또는 팀을 설립해야 합니다.

제 25 조 상업은행은 직접 인수 업무를 전개해야 하며, 외상 매출금의 독촉과 관리를 제 3 자에게 아웃소싱해서는 안 된다.

제 26 조 상업은행은 인수 업무를 통일신용관리에 포함시켜 각종 인수 업무와 관련된 위험 범주를 명확히 하고 판매자의 융자 위험, 구매자의 지불 위험, 인수 업체의 위험을 각각 관리해야 한다.

제 27 조 상업은행은 전행통일된 인수 관리 시스템을 구축해야 하며, 본사는 하향식으로 권한 관리를 실시해야 하며, 비허가나 월권적인 인수 업무를 처리해서는 안 된다.

제 28 조 상업은행은 완전한 인수 업무 전 중후관리 절차를 수립해야 하며, 책임은 명확하고 상대적으로 독립적이어야 한다.

제 29 조 상업은행은 인수 업무의 리스크 관리를 전면적인 리스크 관리 시스템에 포함시켜 판매자나 구매자의 경영, 관리, 재무, 자금 흐름 등의 위험 정보를 동적으로 주시하고 정기적으로 판매자나 구매자와 대조하여 인수 업무 위험을 효과적으로 통제해야 한다.

제 30 조 상업은행은 인수 정보 시스템 건설을 강화해야 한다. 인수 규모, 복잡성이 높은 은행은 전자 비즈니스 운영 관리 시스템을 구축하고 신용 한도, 거래 데이터 및 비즈니스 프로세스를 실시간으로 모니터링하며 데이터 저장 및 백업을 수행해야 합니다.

제 31 조 구매자의 신용위험이 발생할 때, 인수 은행은 선불의무를 이행한 후 선불금을 표에 포함시켜 불량대출로 관리해야 한다.

제 32 조 상업은행은' 상업은행 자본관리방법 (시범)' 에 따라 위험 가중 자산을 측정하고 인수 사업의 위험 본질에 따라 자본을 추출해야 한다.

제 5 장 법적 책임

제 33 조 상업은행이 본 방법을 위반하여 인수 업무를 하는 경우, 은감회와 그 파출기구는 기한 내에 시정하도록 명령해야 한다. 다음 상황 중 하나인 은감회와 파출기구는 중화인민공화국 은행업감독관리법 제 37 조에 규정된 감독조치를 취할 수 있다.

(a) 규정에 따라 인수 분해 사업 관리 방법 및 운영 절차를 제정하지 않고 인수 분해 사업을 수행한다.

(2) 본 방법 제 13 조, 제 16 조의 규정을 위반하여 인수 업무를 하는 사람

(3) 업무심사, 융자관리, 위험처분 등의 과정에서 책임을 다하지 않았다.

제 34 조 상업은행이 인수 업무를 하는 경우, 본 방법 제 33 조의 규정에 따라 감독 조치를 취하는 것 외에, 은감회와 그 파출기구는' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 제 46 조, 제 48 조의 규정에 따라 처벌할 수 있다.

(1) 인수 분해 업무 관리의 부적절한 관리로 인한 심각한 신용 위험 손실 또는 심각한 운영 위험 손실

(2) 부당 관련 거래나 변칙을 통해 기준을 낮춰 인수 업무를 위반한다.

(3) 선급금 및 기타 금액은 진실하게 기록되지 않았다. , 또는 거짓 회계 처리를 통해 인수 분해 위험의 본질을 은폐하십시오.

(4) 기타 본 조치 규정을 심각하게 위반한 것.