第壹，正確認識稅收籌劃，規範會計基礎工作。中小企業的決策層必須樹立依法納稅的觀念，這是稅務籌劃成功的前提；依法建立完整、規範的財務會計賬簿、憑證和報表以及正確的會計處理是企業進行稅務籌劃的基本前提。稅務籌劃是否合法。首先，妳必須通過稅務檢查，檢查的依據是企業的會計憑證和記錄。因此，中小企業應依法取得和保存企業會計憑證和記錄，規範會計基礎工作，為提高稅收籌劃效果提供可靠依據。
二是樹立敏感的風險意識，密切關註稅收政策的變化和調整。由於企業的經營環境復雜多變，不確定性事件時有發生，稅收籌劃的風險無時不在。因此，中小企業在實施稅務籌劃時，應充分考慮籌劃方案的風險後再做決策。稅法經常隨著經濟形勢的變化或政策的需要而修訂和完善，其修訂次數比其他法律規範更頻繁。在稅收籌劃中，中小企業應充分利用現代先進的計算機網絡、報紙等媒體建立適合自身特點的稅收籌劃信息系統，收集整理與企業經營相關的稅收政策及其變化情況，及時掌握稅收政策變化對企業涉稅事件的影響，準確把握立法目的，及時調整稅收籌劃計劃，確保企業的稅收籌劃活動在稅法範圍內實施。
三是營造良好的稅企關系。在現代市場經濟條件下，稅收具有財政收入和經濟調節功能。為了鼓勵納稅人按照自己的意圖行事，政府將實施稅收差別政策作為調整產業結構、擴大就業機會和刺激國民經濟增長的重要手段。制定具有相當靈活性的不同類型的稅收政策，並且由於不同地方的具體稅收征管方式不同，稅收執法機構具有更大的自由裁量權。因此，中小企業應加強對稅務機關工作程序的了解，加強聯系和溝通，努力在理解稅法方面與稅務機關達成壹致，特別是在處理壹些模糊和新的事物時，得到稅務機關和納稅人的認可。
第四，貫徹成本效益原則，實現企業整體效益最大化。中小企業選擇稅收籌劃方案時。只有遵循成本效益原則，才能確保稅收籌劃目標的實現。當任何籌劃方案實施時，納稅人在獲得壹些稅收利益的同時，不可避免地要為方案的實施付出稅收籌劃成本。只有充分考慮了籌劃方案中的隱性成本，且稅收籌劃成本小於收益時，稅收籌劃方案才是合理的、可接受的。企業不僅要關註單個稅種的稅負，更要關註整體稅負。壹個成功的稅收籌劃方案必須是各種稅收方案優化選擇的結果。優選的標準不是稅負最低，而是在稅負相對較小的情況下企業整體利益最大化。此外，在選擇稅務籌劃方案時，我們不應只關註某壹時期納稅最少的方案，而應考慮服從企業的長期發展戰略，選擇能夠使企業整體效益最大化的稅務籌劃方案。
五是借助“外腦”提高稅務籌劃成功率。稅務籌劃是壹項高層次的財務管理活動和系統工程，要求籌劃者不僅要精通稅法和會計，還要熟悉投資、金融、貿易、物流等專業知識。，專業性很強，需要專門的規劃師來操作。由於專業和經驗的限制，中小企業可能無法獨立完成。因此，對於不能勝任的項目，應聘請稅務籌劃專家（如註冊稅務師），以提高稅務籌劃的規範性和合理性，完成稅務籌劃方案的制定和實施，進壹步降低稅務籌劃的風險。