1. 현금을 자유롭게 사용하고 현금 거래가 빈번하다.

현금관리 잠행조례에 따르면 임금과 상여금 지급, 구매단위가 개인에게 농수산물을 구매하고 개인노동보수와 각종 노동보험혜택을 지급하는 것 외에 계좌 개설 단위 간의 경제왕래는 은행 이체를 통해 결제해야 하지만 현재 상황은 회사가 현금 결제를 마음대로 사용하는 것이다. 수지는 현금 수금 위주이며, 심지어 일부 대형 업무도 현금 수금으로 현금 유통량이 많아 관리하기가 쉽지 않다. -응?

2. 수중현금에는 제한이 없습니다.

은행은 규정에 따라 기업의 현금 한도를 검사해야 하며, 일 년에 한 번 점검해야 한다. 만약 한 기업이 동시에 몇 개의 은행을 가지고 있다면, 한 은행을 기준으로 해야 한다. 그러나 현재 기업들은 일반적으로 한 개 이상의 은행을 보유하고 있다. 출납원은 번거로움을 개의치 않고 규정에 따라 여분의 현금을 은행에 다시 넣지 않는다. 은행도 기업의 연심에 눈감아 금액을 재검토했다. 기업 지도자들은 심지어 현금 사용의 편의를 위해 기업이 더 많은 현금을 저장할 수 있도록 했다. 이 경우 재고 현금은 일반 규정보다 몇 배나 높으며, 일부 기업의 재고 현금은 수십만 명이다. 이러한 관리 방식은 기업에 큰 불안감을 불러일으켰으며, 기업의 위험의식이 약하거나 방비의식이 없다면 그 결과는 상상도 할 수 없을 것이다. (윌리엄 셰익스피어, 위험, 위험, 위험, 위험, 위험, 위험, 위험)

3, 라이브러리에 심각한 문장.

백조가 창고에 도착하는 현상은 흔히 볼 수 있는 현상이라고 할 수 있다. 이런 차용증서는 대부분 임시 접대, 내부 직원, 업무원이 출장을 가거나 다른 일을 해서 빌린 것이다. 차용 기간이 길뿐만 아니라, 어떤 한도는 더 높고, 액수도 많다. 회계사는 시간차를 이용하여 수중에 있는 현금을 다른 용도로 옮기고, 흰 쪽지로 상쇄하고, 때로는 차입한 현금을 회수할 수도 없어 기업에 많은 손실을 초래하기도 한다.

현재 우리나라 대부분의 중소기업은 현금 흐름 관리를 가치 있는 이윤의 원천으로 삼지 않고, 중시가 부족하여 자금 운영이 어렵고 자금난으로 이어지고 있다. 따라서 중소기업 관리자로서' 현금왕' 의 이치를 깊이 이해하고, 재무전략의 높이에서 기업의 현금 흐름 전략을 세우고, 회사의 유한부채 자원과 회사의 발전 전략을 정확히 일치시켜 기업 가치를 극대화해야 한다.

한편 현금 흐름 관리는 순수한 재무경영활동이 아니라 전술적으로 중시해야 하고, 기업의 현금 흐름 과정을 이해하고, 기업의 생산경영과 금융의 실상을 파악하고, 현금 흐름표 분석을 통해 기업 경영 과정에서 존재하는 문제를 찾아내 기업 전략을 정확하게 세워야 한다.