제 17 조 상장회사는 지주주주나 실제 통제인의 인원, 자산, 재정과 분리되어 기관과 업무가 독립적이어야 한다.

제 18 조 상장회사는 건전한 내부 통제 제도를 갖추고 있어 회사의 경영 효율성, 합법적인 규정 준수 및 재무보고의 신뢰성을 효과적으로 보장할 수 있으며, 내부 통제의 유효성에는 중대한 결함이 없어야 한다.

제 19 조 상장회사가 우선주를 발행할 때 최근 3 개 회계년도에 달성된 연평균 분배가능 이익은 우선주 1 년 배당금보다 낮아서는 안 된다.

제 20 조 상장회사의 최근 3 년간의 현금 배당은 회사 정관과 중국증권감독회의 관련 감독 규정에 부합해야 한다.

제 21 조 상장회사 보고 기간 동안 중대한 회계 위반 행위가 없다. 우선주의 공개 발행의 경우, 공인회계사가 최근 3 년간 재무제표에 대해 발행한 감사 보고서는 표준 감사 보고서 또는 예약 의견이 없는 강조사항이 있는 감사 보고서여야 합니다. 우선주의 비공개 발행의 경우, 공인회계사가 최근 1 년 재무제표에 대해 발행한 감사 보고서는 비표준 감사 보고서이며, 관련 사항은 회사에 큰 악영향을 미치지 않거나 중대한 악영향을 미치기 전에 이미 제거되었다.

제 22 조 상장회사가 우선주를 발행하여 모금한 자금은 명확한 용도가 있어야 하고, 회사의 경영 범위와 업무 규모에 부합해야 하며, 모금자금의 용도는 국가산업정책과 환경보호, 토지관리 등 법률, 행정법규의 규정에 부합해야 한다.

금융기업을 제외하고 이번 모금자금은 거래성 금융자산과 매각가능 금융자산, 대출자, 직간접적으로 매매증권을 주업으로 하는 회사 등 금융투자에 쓰일 수 없다.

제 23 조 상장회사가 발행한 우선주는 회사 보통주 총수의 50% 를 초과할 수 없으며, 모금액은 발행 전 순자산의 50% 를 초과할 수 없으며, 환매 및 전환된 우선주는 포함되지 않는다.

제 24 조 상장회사가 우선주를 동시에 발행하는 조항은 일치해야 한다. 각 우선주 발행이 완료될 때까지 우선주를 재발행할 수 없습니다.

제 25 조 다음 상황 중 하나인 상장 회사는 우선주를 발행할 수 없습니다.

(1) 이번 발행 신청서에는 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 있다.

(2) 최근 12 개월 이내에 중국증권감독회의 행정처벌을 받는다.

(3) 범죄 혐의로 사법기관에 의해 입건되거나 위법 위반 혐의로 중국증권감독회에 입건되어 조사된다.

(4) 상장회사의 권익은 지주주주나 실제 통제인에게 심각한 피해를 입었으며 아직 제거되지 않았다.

(5) 상장회사와 그 자회사가 대외적으로 보증을 제공하고 아직 해지되지 않은 경우

(6) 보증, 소송, 중재, 주요 시장 우려 또는 회사의 지속적인 운영에 심각한 영향을 미칠 수 있는 기타 중요한 문제가 있습니다.

(7) 이사 및 고위 경영진은 법률, 행정 규정 및 규정에 규정된 재직 자격 조건을 충족하지 않습니다.

(8) 투자자의 합법적 권익과 사회 공익을 심각하게 해치는 기타 상황.