회사 어음 관리를 강화하고, 관리 및 사용 범위를 명확히 하고, 어음 손실과 오필 누락을 방지하고, 회사의 실제 상황과 연계하여 본 제도를 제정하다. 1. 재무부 회계는 회사의 각종 송장과 영수증을 책임지고 관련 규정에 따라 등록, 인수, 작성, 보관, 재활용 및 폐기합니다. 2. 재무부 출납원은 관련 어음의 은행 결산을 책임지고 관련 규정에 따라 등록, 인수, 작성, 보관 및 회수를 하고 수표 수령등록부를 건립한다. 잘못 기입한 은행 수표는 반드시' 무효' 장을 찍어서 부본과 함께 보관하고 은행의 관련 규정에 따라 상쇄해야 한다. 3. 영업부와 인사행정부는 회사 재고 물자의 입고, 구매, 등록, 작성 및 보관을 담당한다. 창고 보관인은 입고 서류를 출납한' 보관련' 에 따라 재고 물자의 상세 장부를 등록하고, 부본 연대를 잘 보관해 조사를 준비해야 한다. 4. 각종 송장은 세무 등 관련 부서의 규정과 송장 내용에 따라 상세히 기입해야 합니다. 예를 들어, 잘못된 송장을 기입하는 경우, 검토를 위해 한 번에 두 부를 폐기해야 합니다.

어음 처리

A) 청구처 고려사항:

업무와 무관한 모든 어음은 수락되지 않는다.

만약 내 계산서가 아니라면 고객에게 면전에서 책을 외우고, 기명 계산서라면 업주에게 도장을 찍어주세요.

수령한 어음의 액면금액이 지급액보다 클 경우, 현금화 전에 환불할 수 없으며, 차액 부분은 현금화 후' 임시 수금' 으로 반품됩니다.

영업부 관리자 (외근자 및 출납원 포함) 가 청구서를 수령하면 즉시 청구서의 왼쪽 위 모서리에 두 줄을 긋고 소득 전표 요약 열에 수금 일자, 어음 번호, 지급 은행, 금액 및 만기 일자를 표시해야 합니다.

2) 현지 시력 환어음 수락 처리:

현지에서 즉시 받은 모든 은행 약속 어음은 당일 교환해야 하며, 수익회 티켓 요약란에' 1 차 교환' 과' 2 차 교환' 이라는 도장을 찍어야 한다. 만약 당일이 아닌 교환이라면, 경영자가 관련 장부를 기입하는 근거로 남용을 피할 수 있도록 수입전표 요약란에' 교환' 스탬프를 찍어야 한다.

출납원 수입어음 현금화 또는 환전 후 환불할 때 어음이 회사에서 제시하는지, 환불 사유가 충분한지 확인해야 합니다. 체험이 명확해진 후, 그는 즉시 매니저에게 연락하여 고객에게 가장 빠른 방식으로 환불 수속을 밟도록 통지해야 한다.

출납원 수락의 일람불 환어음은 은행에 예치할 때 즉시' 환어음 목록' 에 등록하고, 필요한 경우 은행과 화해할 수 있도록 은행의 범주를 표시해야 한다.

3) 받을 어음 처리:

출납원이 받을 어음을 받을 어음을 받을 어음을 받을 때 만기 순서에 따라 적절히 보관해야 하며 (외지에서 온 어음은 별도로 보관해야 하며, 제때에 회수해야 함), 받을 어음 상세내역에 따라 받을 어음 준비서에 기재해야 하며, 보관된 어음의 수와 금액은 받을 어음 준비서의 기록과 일치해야 합니다.

받을 어음이 만료되면 출납원은 해당 일자에 체크아웃하고 받을 어음 준비서의 레코드와 확인한 후 은행에 예치해야 합니다.

고객이 회사가 보관한 어음의 교환이나 회수를 요구할 때 현금 교환 외에 서면 신청을 원칙으로 해야 한다. 주관이 교환을 허용할 때 출납원은' 받을 어음 준비서' 에서 기록을 변경하고 주관에게 도장을 찍으라고 요구해야 한다.