통화 자금 관리 연구 보고서 예

제 1 장: 현금 관리 조사 보고서

요약 정보 (executive summary)

이번 조사는 양주 고천관광용품유한공사 (고천회사) 를 대상으로 관련 데이터에 대한 조사, 분석 및 연구를 통해 양주 고천관광용품유한공사의 현금 관리에 존재하는 몇 가지 문제를 밝혀내고 이를 해결하기 위한 건의를 제시했다.

[키워드]

유동 자산 현금

이 조에 언급된 현금은 기업 재고의 인민폐 현금을 가리킨다. 기업 유동성이 가장 강한 자산으로 기업의 정상적인 생산경영관리를 유지하는 데 중요한 역할을 하지만 현금도 기업 자산 중 가장 쉽게 빠져나가는 자산이기 때문에 현금 관리를 강화하는 것은 기업과 국가에 큰 의미가 있다. 20 1 1 년 3 월 5 일부터 20 1 1 년 3 월 28 일까지 양주 고천관광용품유한회사의 현금관리를 조사하여 분석을 통해 기존 문제를 찾아내려고 했습니다

양주 gaotian 관광 용품 유한 회사 소개

양주 고천관광용품유한공사는 1976 에 설립되었다. 5 개 전문 신발 제조 업체, 직원 1800 여 명, 연간 신발 300 만 켤레로 구성되어 있습니다. 주로 등산화, 방수화, 눈부츠, 안전화, 부츠, PVC 사화화, PU 사화화, 풀고무화 등을 생산한다. 이 회사는 독자적인 제품 설계 및 개발 능력을 갖추고 있으며, 다년간 내유, 정전기 방지, 절연, 파손 방지, 펑크 방지, 방화 난연 안전화 생산에 능숙한 기술과 경험을 갖추고 있습니다. 제품은 주로 유럽, 미국, 캐나다, 일본 및 국내 시장에 판매됩니다. 기존 브랜드' 쌍전리' 시리즈 안전화, 운동화, 스니커즈가 전국 각 대중도시에서 잘 팔리며 많은 소비자들의 인기와 사랑을 받고 있다. 이 회사는 55 개의 콜드 스틱 성형 라인, 2 개의 PU 기계, 1 PVC 디스크 기계 및 2 개의 고무 신발 생산 라인을 포함한 다양한 고급 신발 제조 장비를 보유하고 있습니다. 제품 품질과 생산성을 높이기 위해 2007 년 초 독일 DESMA 에서 세계 최고 수준의 24 공위 고무 이중 밀도 연속 주사기를 도입하여 고품질의 표준 가죽 부츠와 군화를 생산했다. 이 회사는 ISO900 1 국제 품질 관리 시스템 인증을 업계 최초로 통과했습니다. 회사에서 생산하는 각종 안전화는 캐나다 CSA 와 유럽 CE 인증을 통과했고, 일본 수출용 안전화는 JIS S 표준에 도달했다. 양주 경제청렴성 100 대 기업',' 양주 양질의 서비스 청렴성 3 대 기업' 등의 칭호를 받았다.

둘. Gaotian 회사 기업 현금 관리 소개

(a) 기업 운영 초기 현금 관리 문제

1. 고천회사는 가족기업으로 소유권과 경영권이 고도로 통일되어 있기 때문에 기업의 투자자도 경영자이다. 기업경영 초기에는 건전한 재무관리제도가 없었고, 회장, 사장의 부인들이 출납을 담당하고 있으며, 전문 회계전문가가 아니기 때문에 기업자금이 개인적으로 점유되는 경우가 많다. 월말에 재고를 실사할 때 현금 재고 적자가 자주 발생한다. 자금이 가족 관리자에 의해 횡령되거나, 사적으로 나뉘거나, 기업 출납에 의해 횡령되는 현상이 비교적 심각하다.

2. 현금관리가 엄격하지 않아 마음대로 현금을 사용하고, 현금거래가 빈번하며, 일일 이체결제와 현금지불은 은행을 통해 거의 처리되지 않고, 계좌 개설 은행과의 연락이 적어서 일결산을 하지 못했다.

3. 좌수현금 현상이 심하고, 한도를 초과하고, 범위를 초과하여 현금을 인출합니다. 현금 형태로 회수된 판매금의 경우 기업 영업 사원이나 계좌 독촉원은 출납원에게 먼저 맡기는 것이 아니라 수시로 자신이 관리하는 것이 아니라 전체 재무관리가 매우 혼란스럽다.

4. 재고 현금의 상한선은 규정되어 있지 않습니다. 현금관리 잠행조례' 에 규정된 재고 현금 한도는 형식으로 흐른다. 기업 관리자는 손에 더 많은 현금이 있어 장사를 하는 것이 더 편리하고 빠르다고 생각한다. 업무가 잦기 때문에, 그들은 한도를 초과하더라도 모든 현금을 은행에 예금하는 것을 원하지 않는다.

5. 다장기 계좌 개설, 계좌 개설 은행이 하나 이상입니다.

6. 화이트 바 탑 창고 현상이 심각하다.

7. 조세 회피를 위해, 겉치레가 있다.

(b) 기업의 현금 관리 현황

기업 발전 초기에, 상술한 현금 관리 방면의 불합리하고 비과학적이어서, 기업의 현금 저널은 그 진면목을 반영할 수 없고, 현금 흐름표도 기업의 현금 흐름을 진정으로 반영하지 못하여, 이는 기업의 재무 부문이 응당한 역할을 할 수 없게 할 뿐만 아니라, 기업의 발전을 제약하고, 심지어 중대한 손실을 초래하기도 한다. 현재 가족기업의 사장은 여러 가지 폐단을 점차 인식하고, 기존의 전문재무관리팀을 설립하고, 전문회계사가 기업의 재무운영을 담당하고, 일정한 경험과 전문성을 갖춘 인재를 기업의 재무감독으로 초빙하고 있다. 기업들은 현금 흐름 관리 측면에서도 큰 변화를 겪었다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

1. 기업의 소유권과 경영권이 어느 정도 분산되었다. 현재 기업의 외부 재무감독이 사장을 겸임하고 있기 때문에 기업의 재무권력은 더 이상 소유자가 완전히 통제하지 않고 일정 재무 제도를 고수한다.

현금 관리 프로세스가보다 합리적입니다.

3. 현금의 내외부 통제를 강화하여 매일 점검해야 한다.

4. 과학적 현금 회계 방법 및 관련 금융 소프트웨어를 사용합니다.

5. 발생한 업무는 제때에 장부에 기록되고, 또한 각급 관련 부서 매니저가 서명해야 하는데, 이는 어느 정도 있다.

사실 이미 흰 막대기 지붕 창고 현상을 크게 줄였다.

1. 기업이 현금을 받는 현상은 여전히 심각하여 줄여야 한다.

미수금 관리가 완벽하지 않습니다.

내부 현금 관리는 더 개선이 필요합니다.

셋. 기업 현금 관리 강화를위한 제안

(a) 내부 통제 시스템을 더욱 강화하고 현금 관리를 개선한다.

출납원은 매일 기업의 재고 현금을 결산해야 하고, 재무책임자는 추출 및 감사를 해야 한다. 발견된 유출에 대해서는 반드시 원인을 규명하고 규정에 따라 제때에 처리해야 한다.

(b) 은행 협력을 촉진하고 은행 현금 관리를 강화한다.

기업은 재고 현금의 최대 한도를 정하고, 최적의 현금 보유량을 파악하고, 대액 인출, 빈번한 현금 인출, 초과범위, 초과결산 출발점 등의 행위를 단호히 근절해야 한다.

(3) 재고와 외상 매출금 관리를 강화하고 건강한 현금 흐름을 유지한다.

재고 관리를 강화하고, 기한이 지난 재고 물자를 최대한 압축하여 자금 침체를 방지하고, 과학적 방법으로 재고 자금의 최적 구조를 보장하다. 외상 매출금 관리를 강화하고, 신용 고객의 신용을 조사하고, 정기적으로 외상 매출금을 점검하고, 완벽한 독촉 관리 방법을 마련하고, 노화를 엄격히 통제한다. 사채, 부실 채권에 대해서는 확실한 증거를 얻은 후 적절한 회계 처리를 해야 한다.

(4) 기업 회계사의 전문 기술 수준과 직업 윤리를 더욱 높이다.

(e) 현금 관리 시스템을 개선하고 운영 가능성을 향상시킵니다.

기업 현금 관리를 강화하는 것은 기업 내에서 관련 조치를 취하고 실시하는 것 외에도 정부는 우리 기업에 특별히 적용되는 통일법규를 조속히 제정하고 반포하여 기업법인 허위 위법회계정보에 대응하는 법적 책임을 엄격히 이행하고 회계행위의 임의성을 줄여야 한다.

(6) 현금 예산표와 현금 흐름표를 정확하고 충분히 사용한다.

현금 예산은 재고와 미수금을 보다 유연하게 예측하고, 기업 각 부서와 지사의 재무 수요를 더 잘 보완하며, 구매 기회를 충분히 파악하고, 제때에 대출금을 상환하고, 현금 할인을 받을 수 있도록 하기 위한 것이다. 현금 흐름표를 사용하여 비율을 분석하면 지난 기간 동안의 기업 현금 흐름을 더 잘 반영할 수 있어 관리 및 의사 결정이 향상됩니다.

넷째, 요약과 경험

이번 현장 연구에서 우리는 이론과 실천의 차이를 인식했을 뿐만 아니라 기업 현금 관리에 대해 더 잘 알고 있을 뿐만 아니라 고천회사의 기업 재무감독으로부터 의미 있는 정보를 얻었다.

그는 "금융학의 학생으로서 개인의 수양과 직업도덕이 중요하다" 고 충고했다. 전문적인 자질이 높지 않으면 천천히 배양할 수 있지만, 배양이 부족하면 절대 안 된다. 일단 금융전공을 선택했으면, 자신의 인생 위치를 분명히 하고, 업무 원칙을 고수해야 한다. 네가 앞으로 일한 후에는 매일 돈과 교제해야 한다. 일단 돈에 유혹되면 직업도덕의 천평에서 벗어나기 쉽다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 일명언) 만약 네가 자신의 원칙을 견지할 수 없다면, 너는 약간의 이익을 위해 자신의 사업을 망칠 가능성이 높다. 또한, 일반 창업자들이 원하는 것은 관리 효과이지만, 우리 재무 관리자에게는 프로세스에 집중하고, 불합리하고 불필요한 절차가 있는지 여부를 고려하는 것은 모두 우리가 생각해야 한다. " 재무감독의 말을 듣고 우리는 첫 수업 선생님이 우리에게 경고하신 말을 떠올렸다. 사실, 책에서 배운 이론적 지식은 실전과 다를 수 있지만, 재무 회계가 갖추어야 할 자질과 소양은 항상 일치한다. 우리가 질문을 마쳤을 때, 회사의 재무감독도 우리에게 한 가지 질문을 했다: 기업의 고정자산 흑자와 결손의 회계 처리. 우리의 대답은 반반반반이다. CFO 의 인내심 지도를 통해 우리는 지식에 대한 우리의 파악이 끊어지고, 전문기초 지식이 견고해야 한다는 것을 깨닫고, 지식구조는 우리가 얼마나 깊이 알고 있는지, 얼마나 깊이 하는지를 결정한다. 이번 조사는 우리에게 큰 도움이 되었다.

이 보고서는 이 기업의 재고 현금에 대한 간략한 분석일 뿐, 이 기업의 발전에 영감을 줄 것으로 믿는다. 지식의 제한으로 이번 조사는 편파적일 수밖에 없었지만 조사를 통해 현금 관리에 대해 더 잘 알게 되었다. 양주 고천관광용품유한공사의 이번 조사에 대한 지지와 도움에 감사드리며, 저의 보고에 대한 멘토의 지도에도 감사드립니다.

제 2 장: longfamily 기업 현금 관리 조사 보고서

I. 조사의 목적

기업에 가서 현금 관리 상황을 고찰하고, 기존 문제와 해결책을 찾아내며, 합리성과 비합리성을 분석하고, 기업 현금 관리 개선을 위한 의견과 건의를 제시한다.

둘째, 조사 방법: 현장 조사.

셋. 조사 시간: xx 년 9 월 28 일 오후.

넷. 인터뷰 대상 기업 용가 소개

푸젠룡씨 가족기업은 1998 에 설립되어 유명한 교민, 방직명진 푸젠성 진강시 용호진 진남 개발구에 본사를 두고 있다. 점유 면적 100 여 무, 건축 면적 8 만여 평방미터, 등록자본 6543.8+0.2 억원, 고정자산 3 억원, 현대화 표준공장 및 국내외 선진 생산설비, 직원 800 여명. 고급스러운 원단, 원단의 연구 개발, 생산, 판매, 무역, 화공, 부동산, 의류, 보증, 전당 등의 제품을 일체화한 현대화 무역기업그룹이다. 판매망은 전국에 널리 퍼져 있고, 제품은 유럽 동남아 홍콩 마카오 등 국가와 지역에 멀리 판매된다. 회사는 "성실, 조화, 혁신, 승리 * * * * 의 기업 정신을 제창하고," 사람 중심적, 우수성 추구 "라는 경영 이념을 고수하고, 기업 관리 메커니즘을 지속적으로 최적화하고," 개성으로 제품을 형성하고, 제품으로 개성을 높인다 "는 기업 문화 이념을 고수하고, 일류 인재를 내세운다. 이 회사는 ISO900114001품질 및 환경 관리 시스템 인증을 통과하여' 전국 품질 성실관리 선진 기업',' 중국 경제 성실기업/KLOC-0' 을 수상했습니다.

동사 (verb 의 약자) 용 기업 현금 관리 소개

(a) 기업 운영 초기 현금 관리 문제

1. 용족은 가족기업으로 소유권과 경영권이 고도로 통일되어 있기 때문에 기업의 투자자도 경영자이다. 기업경영 초기에는 건전한 재무관리제도가 없었고, 회장, 사장의 부인들이 출납을 담당하고 있으며, 전문 회계전문가가 아니기 때문에 기업의 현금이 개인에 의해 점유되는 경우가 많다. 월말 실사에서 현금 부족 현상이 자주 발생한다. 자금이 가족 관리자에 의해 횡령되거나, 사적으로 나뉘거나, 기업 출납에 의해 횡령되는 현상이 비교적 심각하다.

2. 현금관리가 엄격하지 않고, 현금을 마음대로 사용하고, 현금거래가 빈번하며, 일일 이체결제와 현금지불은 은행을 통해 거의 처리되지 않고, 계좌 개설 은행과의 연락이 적어서 일결산을 하지 못했다.

3. 현금수령 현상이 비교적 심하여 초과한도초과 인출현금입니다. 현금 형태로 회수된 판매대금의 경우 기업의 영업사원이나 수금원이 먼저 출납원에게 넘겨주는 것이 아니라 수시로 자신의 지배를 맡게 되어 전반적인 재무관리가 매우 혼란스럽다.

4. 재고 현금의 상한선은 규정되어 있지 않습니다. 현금관리 잠행조례' 에 규정된 재고 현금 한도는 형식으로 흐른다. 기업 관리자는 손에 더 많은 현금이 있어 장사를 하는 것이 더 편리하고 빠르다고 생각한다. 출장이 잦기 때문에, 그들은 여분의 현금이 있어도 모두 은행에 예금하고 싶지 않다.

5. 다장기 계좌 개설, 계좌 개설 은행이 하나 이상입니다.

6. 화이트 바 탑 창고 현상이 심각하다.

7. 조세 회피를 위해, 겉치레가 있다.

(b) 기업의 현금 관리 현황

이 기업 초기에, 상술한 현금 관리 방면의 불합리하고 비과학적이어서, 기업의 현금 장부는 그 진면목을 반영하지 못했고, 현금 흐름표도 기업의 현금 흐름을 진정으로 반영하지 못하여, 기업의 재무 부문이 정당한 역할을 할 수 없게 할 뿐만 아니라, 기업의 발전을 제약하고, 심지어 막대한 손실을 초래했다. 가족기업의 사장은 점차 여러 가지 폐단을 깨닫고 기존의 전문재무관리팀을 재구성하여 전문회계사가 기업의 재무운영을 담당하고 있다. 특정 경험과 전문성을 갖춘 사람을 기업의 재무감독으로 초빙하여 기업의 현금 흐름 관리에 큰 변화가 생겼다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

1, 기업의 소유권과 경영권이 어느 정도 분산되었고, 현재 기업의 외부 재무감독도 사장이기 때문에 기업의 재무권력은 더 이상 소유자가 완전히 통제하지 않고 일정 금융제도를 고수하고 있다.

현금 관리 프로세스가보다 합리적입니다.

3. 현금의 내외부 통제를 강화하여 매일 점검해야 한다.

4. 과학적 현금 회계 방법 및 관련 금융 소프트웨어를 사용합니다.

5. 발생한 업무는 제때에 장부에 기록해야 하고, 각급 관련 부서장이 서명해야 하며, 어느 정도 백조 정상창고 현상을 크게 줄였다.

1, 기업좌현금 현상이 상당히 심각해서 줄여야 합니다.

미수금 관리가 완벽하지 않습니다.

내부 현금 관리는 더 개선이 필요합니다.

자동사, 기업 현금 관리 강화 건의.

(a) 내부 통제 시스템을 더욱 강화하고 현금 관리를 개선한다.

(b) 은행과 기업 간의 협력을 촉진하고 은행 현금 관리를 강화한다.

기업은 재고 현금의 최대 한도를 정하고 현금의 최적 보유량을 파악하여 대액 인출, 빈번한 현금 인출, 초과범위, 초과결산 출발점을 단호히 근절해야 한다.

(3) 재고와 외상 매출금 관리를 강화하고 건강한 현금 흐름을 유지한다.

재고 관리를 강화하고, 기한이 지난 재고 물자를 최대한 압축하여 자금 침체를 방지하고, 과학적 방법으로 재고 자금의 최적 구조를 보장하다. 외상 매출금 관리를 강화하고, 신용 고객의 신용에 대한 조사와 평가를 실시하고, 정기적으로 외상 매출금을 점검하고, 완벽한 독촉 관리 방법을 제정하고, 노화를 엄격히 통제한다. 휴면계좌와 나쁜 장부는 확실한 증거를 얻은 후에 적절하게 처리해야 한다.

(4) 기업 회계사의 전문 기술 수준과 직업 윤리를 더욱 높이다.

(e) 현금 관리 시스템을 개선하고 운영 가능성을 향상시킵니다.

기업 현금관리를 강화하는 것은 기업 내에서 관련 조치를 취하고 실시하는 것 외에도 정부는 중국 기업과 통일회계행위에 특화된 법률과 규정을 조속히 제정하고 반포하고, 기업법인 허위 위법회계정보에 상응하는 법적 책임을 엄격히 이행하고 회계행위의 임의성을 줄여야 한다.

(6) 현금 예산표와 현금 흐름표를 정확하고 충분히 사용한다.

현금 예산은 재고와 외상 매출금에 대한 보다 유연한 예측을 위해 기업 각 부서와 지점의 재무 수요를 더 잘 보조하기 위한 것이다. 아울러 족욕도 구매 기회를 잡고 제때에 지불하면 현금 할인을 받을 수 있다. 현금 흐름표를 사용하여 비율을 분석하면 지난 기간 동안의 기업 현금 흐름을 더 잘 반영할 수 있어 관리 및 의사 결정이 향상됩니다.

일곱째, 요약과 경험

이번 현장 연구에서 우리는 이론과 실천의 격차를 인식했을 뿐만 아니라 기업의 현금 관리에 대해서도 더 잘 알고 있다. 게다가, 우리는 용의 기업 재무이사의 의미 있는 건의를 받았다. 그는 "금융생으로서 개인수양과 직업도덕이 중요하다. 전문성이 높지 않아 천천히 배양할 수 있지만 배양이 부족하다는 것은 절대 안 된다" 고 지적했다. 일단 금융전공을 선택했으면, 자신의 인생 위치를 분명히 하고, 업무 원칙을 고수해야 한다. 앞으로 너는 일을 했으니 매일 돈과 교제해야 한다. 만약 네가 금전의 유혹을 받는다면, 너는 직업 도덕의 균형에서 쉽게 벗어날 수 있다. 만약 네가 자신의 원칙을 견지할 수 없다면, 너는 약간의 이익을 위해 자신의 사업을 망칠 가능성이 높다.

사업. 또한 일반 기업가가 원하는 것은 관리 효과이지만, 우리 재무 관리자에게는 프로세스에 주의를 기울여야 하며, 불합리하고 불필요한 절차가 있는지 여부를 고려해야 합니다. 이 모든 것은 우리가 생각해야 합니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 성공명언) "재무감독의 말을 들으니, 첫 수업 선생님이 우리에게 경고하신 말이 생각난다. (윌리엄 셰익스피어, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무) 사실, 책에서 배운 이론적 지식은 실전과 다를 수 있지만, 재무 회계가 갖추어야 할 자질과 소양은 항상 일치한다. 우리가 질문을 마쳤을 때, 회사의 재무감독도 우리에게 한 가지 질문을 했다: 기업의 고정자산 흑자와 결손의 회계 처리. 우리의 대답은 반반반반이다. CFO 의 인내심 지도를 통해 우리는 지식에 대한 우리의 파악이 끊어지고, 전문기초 지식이 견고해야 한다는 것을 깨닫고, 지식구조는 우리가 얼마나 깊이 알고 있는지, 얼마나 깊이 하는지를 결정한다. 이번 조사는 우리에게 큰 도움이 되었다.

제 3 장: 통화 기금 관리 조사 보고서

소개: (1) 주로 다음을 포함한 통화 자금의 내부 통제 시스템을 개선합니다.

(1) 작업 분할 제어

(2) 화폐 자금 수입 통제

(3) 상품, 대부분의 횡령, 사기, 공금 횡령 등 위법 행위는 모두 화폐자금과 관련이 있다. 기업통화자금의 관리와 통제를 강화하고, 통화자금의 내부 통제를 건전하게 하고, 경영관리활동이 합법적으로 유효하도록 해야 한다. 재무부는 엄격한 화폐자금 업무 승인 제도를 확립하여 승인자의 승인 방법, 권한, 절차, 책임 및 관련 통제 조치를 명확히 하고, 경영자의 물품 처리는 기업 재산의 안전과 관련이 있다고 규정하고 있다.

상응하는 대책을 제시하다.

(1) 통화자금 내부통제제도를 보완하고, 통화자금 내부통제제도는 주로 다음을 포함한다.

(1) 작업 분할 제어

(2) 화폐 자금 수입 통제

(3) 통화 자금 지출 통제

(4) 통화 기금 관리 통제

화폐자금은 유동성이 가장 강하고 위험통제가 가장 높은 자산으로 기업의 생존과 발전의 기초이다. 대부분의 횡령, 사기, 공금 횡령 등 위법 행위는 모두 화폐자금과 관련이 있다. 따라서 기업 통화자금의 관리와 통제를 강화하고, 통화자금의 내부 통제를 건전하게 하고, 기업 경영 관리 활동이 합법적으로 유효하도록 해야 한다. 재무부는 엄격한 통화자금 업무 승인 제도를 수립하고, 통화자금 업무 승인자의 승인 방법, 권한, 절차, 책임 및 관련 통제 조치를 명확히 하고, 관리자가 통화자금 업무를 처리하는 역할 범위와 업무 요건을 규정해야 한다. 승인자는' 화폐자금 승인 제도' 규정에 따라 승인 범위 내에서 승인을 받아야 한다. 승인 권한을 초과해서는 안 되며, 대리 경영행은 그 직책 범위 내에서 승인자의 승인 의견에 따라 화폐자금 업무를 처리해야 한다. 승인자가 승인 범위를 넘어 승인한 화폐자금 업무의 경우, 경영인은 처리를 거부하고 적시에 승인자의 상급 승인 부서에 보고할 권리가 있다.

(b) 회계 감사 및 감독을 강화한다.

화폐자금 감독 메커니즘을 확립하여 검찰원의 책임 권한을 명확히 하고, 정기적이고 비정기적인 검사를 실시하며, 각 제도의 시행에 세심한주의를 기울이다. 우선 예방성을 높여야 한다. 과학적 재무통제체계와 명확한 규제제도를 세우고, 자금침전을 줄이고, 재정비용을 줄이고, 유휴 자금의 수익수준을 높이는 것이다. 둘째, 적시에 효과적인 통제, 즉 자금의 안전을 확보하고 사기와 횡령을 방지하고 자금의 무결성을 보장하며 기업이 받은 자금을 모두 계상하여' 작은 금고' 를 없애는 것이다.

인터넷 은행은 회사에 편리를 가져다 주고, 거래 비용을 절감하고, 화폐자금의 안전에 도움이 될 수 있다. 첫째, 온라인 뱅킹 결제, 거래 비용 절감. 은행마다 인터넷 뱅킹에 대한 계좌 개설 및 요금 기준이 다르기 때문에 연회비는 상대적으로 고정적인 비용입니다. 따라서, 회사는 과거 매년 업무량, 각지의 다른 결산 상황, 인터넷 은행 개설에 대한 은행의 우대 조항에 근거하여 개통 여부를 결정하고, 어떤 온라인 은행을 개통할 것인지 결정하고, 그해 업무량을 예측하는 기초 위에서, 총괄계획을 세우고, 결산 비용을 최소화하려고 노력해야 한다. 예를 들어, 일부 은행의 개인 인터넷 뱅킹은 다른 장소에서 수수료를 받지 않고 이체합니다. 직원이 외지에 상주할 때 다른 직원에게 대출을 의뢰하고, 먼저 위탁 직원의 계좌로 돈을 옮긴 다음 대출자 외지 은행 (은행) 계좌로 이체할 수 있다.

두 번째는 자동귀집합 시스템을 이용하여 화폐자금 관리 비용을 낮추는 것이다. 중국 은행은 이미 그룹 회사를 위해 자동 수금 기능을 설치했다. 은행은 고객이 미리 지정한 지불 정보의 시간과 금액에 따라 정기적으로 회사 지점 계좌에서 본사 계좌로 정보를 이체하고, 당일 거래 결과 정보를 고객이 예약한 이메일로 보냅니다. 동시에 고객은 귀빈실을 통해 거래 결과를 조회할 수 있습니다. 자동귀집은 공행 카운터의' 네트워크 결제' 업무의 모든 기능을 실현할 뿐만 아니라 전국적으로 지역, 도, 지역, 국가 4 등급별로 자금을 모으는 것을 지원한다. 고객은 업무가 개통될 때 수금 경로, 기간, 금액 등의 요구만 하면 된다. 은행은 정기적으로 호스트에서 지점의 자금을 자동으로 모아 수동 개입 없이 인건비와 회사 자금의 관리 비용을 낮춘다.

(d) 통일 된 재무 관리 구현

한 단위가 단 하나의 금융기관만 설립할 수 있는 관리 규정을 엄격히 집행하고, 본 단위의 모든 장부를 통일적으로 관리하며, 수지는 모두 본 단위의 재무총계정원장 관리에 포함되어야 한다. 본 기관의 은행 계좌 개설은 규정된 심사 절차에 따라 진행되어야 하며, 표외 계좌 개설 현상은 엄격히 금지해야 한다. 본 단위의 중대 경제 활동을 시기적절하고 정확하며 포괄적으로 보고하고, 본 단위의 경제 정보를 피드백하고, 위험의식을 확립하며, 근원에서 화폐자금의 점유, 횡령, 절도 문제를 방지한다. 제도적으로 발생할 수 있는 재정적 위험과 경영 위험을 예방하고 통제하다.