2009 년 은감회가 반포한' 유동자금 대출 관리 방법' 의 핵심 내용 중 하나는 은행업 금융기관이 대출자의 유동자금 수요를 합리적으로 측정하고, 대출자 유동자금 대출의 신용 총액과 구체적 대출 한도를 신중하게 확정하여 유동자금 대출을 발행하고, 대출자의 실제 수요를 초과해서는 안 된다는 것이다. 실제 업무에서 농촌 신용사는 어떻게 기업의 생산 경영 특성에 따라 기업의 유동성 점유량을 과학적으로 합리적으로 계산해야 하며, 이를 바탕으로 각기 다른 시기의 유동성 대출의 합리적인 수요를 확정하여 자금 사용 효율을 높여야 한다. 유동성 대출에 대한 기업의 정상적인 경영 수요를 효과적으로 충족시킬 수 있을 뿐만 아니라, 대출이 실제 수요를 초과하여 대출자금이 유용하는 것을 효과적으로 방지하여 신용위험을 효과적으로 예방할 수 있다. 실제 작업에 따라 필자는 실제 운영에서 유동성 수요에 영향을 미치는 1. 계산 테이블의 주요 재무 지표: 유동 자산 계정의 화폐 자금, 외상 매출금, 재고, 선불금 등 네 가지 지표를 중점적으로 분석해야 합니다. 유동 부채 지표: 미지급금, 미지급금, 지급 어음 및 선수금. 이러한 지표는 기업의 생산 및 마케팅과 밀접한 관련이 있습니다. 화폐 자금, 받을 어음, 기타 미수금, 지급 어음, 기타 미지급금, 지급 지급, 지급세 등과 같은 기타 유동 자산. , 보고서에서 차지하는 비중은 매우 적다. 그러나 실제 보고서에서 이러한 무시된 과목은 유동성 수요 계산에 큰 영향을 미치는 경우가 많기 때문에 은감회가 권장하는 공식에 따라 계산한 수요와 실제 수요 사이에는 큰 차이가 있습니다. 따라서 계산 시 공식에 없는 과목을 고려한다면, 반드시 전체적으로 고려해야 한다. 2. 기업의 발전 규모를 조사하여 유동성과 유동성 대출 수요를 합리적으로 확정하여 대출자의 일상적인 생산경영에 필요한 유동자금과 기존 유동자금의 차이 (즉, 유동자금 격차) 를 기초로 한다. 농촌 신용사는 대출자가 유동 자금 대출 금액을 추가하는 공식을 다음과 같이 추정한다. 신규 유동 자금 대출 금액 = 필요한 유동 자금 금액-대출자 소유 자금-기존 유동 자금 대출-기타 채널에서 제공하는 유동 자금. 운전 자본 = 전년도 매출 수익 ×( 1- 전년도 매출 이익률) × (예상 연간 매출 성장률 1)/ 영업 횟수. 경영수 = 전년도 매각소득/평균 유효경영자산 = (연초 유효경영자산과 연말 유효경영자산) /2 계산공식에서의 각 항목의 정의를 정확히 이해해야 한다.' 유동자금 대출': 대출자가 각종 금융기관에 대한 전체 유동자금 대출을 포함한다. "기타 채널에서 제공하는 유동 자금" 은 유동 자금 대출 이외의 영업에 사용되는 기타 부채로, 미지급금, 지급 어음, 예치금 및 기타 채무를 포함합니다. "차용인 소유 자금" 은 차용인 소유자의 권익에서 기업의 일상적인 경영에 사용되는 부분을 가리킨다. 효과적인 경영 자산은 유동 자산을 기반으로 해야 하며, 2 년 이상 된 외상 매출금, 회전에 참여하기 어려운 재고, 65,438+0 년 이내에 만기가 되는 장기 부채 투자, 처리해야 할 각종 유동 자산의 순손실 및 생산 경영 회전율에 참여하지 않거나 효과적으로 참여하지 않는 기타 자산은 포함되지 않습니다. 곧 청산되고 연장되지 않을 은행 대출은 당기 유동 부채에서 제거할 수 있다. 위험이 통제된다는 전제하에 차용인의 자체 자금은 장기 자산이나 배당금을 구매하는 데 사용될 부분을 제거할 수 있다. 차용자가 자체 자금, 기존 유동 자금 대출, 기타 채널에서 제공하는 유동 자금 및 판매 수입이 일정하다고 가정하면, 신규 유동 자금 대출 금액은 유동 자금 금액에 비례하며, 경영 횟수에 반비례합니다. 즉, 같은 기업이 경영할수록 (횟수가 많을수록) 필요한 유동 자금 대출이 적고, 그 반대의 경우도 마찬가지입니다. 따라서 기업의 유동 자산이 많고 유동 부채가 적다면 기업의 단기 지급 능력이 강하다는 것을 알 수 있다. 반대로 단기 지급 능력이 약하다는 것을 보여준다. 업종의 성격, 경영 규모, 발전 단계 등 중요한 요소의 영향으로 기업이 필요로 하는 유동자금의 양은 뚜렷한 차이가 있을 수 있기 때문에, 이는 농신사가 유동자금 대출 조사를 잘 하도록 요구하고, 업종, 규모, 발전 단계에 따라 관련 기초데이터를 수집하고, 분석 비교를 잘 하고, 유동성 대출의 수요액을 합리적으로 확정해야 한다. 셋째, 기업의 판매 전망을 예측하고 합리적으로 판매 수입을 예측하다. 위의 계산 공식에서 알 수 있듯이, 기업의 판매 수입 증가는 기업의 유동 자금 증가와 유동성 대출 수요 증가로 이어질 수 있습니다. 그러나, 기업의 판매 수입 증가는 여러 가지 요인에 의해 제약을 받는다. 하나는 기업이 상응하는 생산 능력과 배합된 기계, 설비, 공장 등 하드웨어 시설을 갖추고 있는지 여부이다. 둘째, 기업에 해당 기술자, 산업노동자 및 영업 사원이 있는지 여부, 판매 전략 및 마케팅 능력이 판매 성장의 수요를 충족시킬 수 있는지 여부입니다. 셋째, 기업이 해당 기술, 특허 및 기타 지적 재산권을 보유하고 있는지 여부 넷째, 기업에 충분한 자원이 있는지 여부, 예를 들어 원자재 공급이 충분한지 여부, 노후화, 손상 등 감가 상각 현상이 있는지 여부 다섯째, 기업이 생산하는 제품이 날로 늘어나는 물질적 수요를 충족시킬 수 있는지, 국가 정책 법규에 부합하는지 여부. 따라서 농촌 신용사의 신용대출 인원은 기업에 깊이 들어가 조사 작업을 잘 해야 한다. 필요한 경우 원자재 공급업체와 제품 판매 시장에서 상황을 파악하고, 국가 정책을 연구하고, 기업의 판매 수익 증가 계획이 실제에 부합하는지, 기업의 판매 수익 증가율을 정확하게 예측하여 유동성에 대한 수요를 결정해야 한다. 판매 소득의 예상 연간 성장률은 일반적으로 국자위 통계평가국이 발표한' 기업 성과 평가 기준치 20 10' 에서 해당 업종 및 규모의 판매 (업무) 성장률의 우량 또는 차용인의 최근 2 ~ 3 년 판매 소득의 연평균 성장률을 초과하지 않는다. 매출 이익률은 일반적으로 국자위 통계평가국이 발표한 기업 실적 평가 기준치 중 해당 업종의 주영 업무 평균 이익률이나 판매 (영업) 이익률 또는 차용인의 최근 2 ~ 3 년간의 평균 이익률보다 낮지 않을 것으로 예상된다. 넷째, 기업 재무 데이터를 확인하고 회전 횟수를 정확하게 계산합니다. 기업 재무 데이터의 진실성과 정확성은 유동성 대출 수요의 정확성을 직접적으로 결정한다. 이를 위해서는 농신사의 신용요원들이 기업 조사에 깊이 들어가 각종 재무 데이터를 확인한 후, 실제 정확성을 보장하는 기초 위에서 다음과 같이 계산해야 한다. 운영 횟수 =360/ (재고 회전율 일수 평균 수금기간-미지급금 회전일수 선불계정 회전일수-예입계정 회전일수); 재고 회전율 = 매출 원가/평균 재고 잔액 외상 매출금 회전율 = 판매 수익/평균 외상 매출금 잔액 선급금 회전율 = 매출 원가/평균 선급금 잔액. 재고 회전율 수, 외상 매출금 회전 수, 선불금 회전 수 등 유동 자산의 회전율은 운전 자본 수요에 반비례한다. 유동 자산의 회전 수가 많을수록 같은 유동 자산이 완성되는 회전이 많을수록 같은 생산 규모에서 필요한 유동 자금이 줄어든다. 기업 부채의 경우, 미지급금과 예입금이 많이 사용될수록 기간이 길수록 운전 자본에 대한 수요가 줄어든다. 유동 자산의 예상 회전율은 일반적으로 국자위 통계평가국이 발표한 기업 성과 평가 기준치 중 해당 업종 유동 자산의 평균 회전수 또는 차용인의 최근 2 ~ 3 년 동안 유동 자산의 평균 회전율보다 낮지 않다. 그러나 기업이 미지급금 등 유동 부채의 기한을 무기한 연장하면 자신의 상업 신용의 손실과 어려움을 초래할 수 있다. 다섯째, 현금 흐름 분석과 결합하여 운전 자본 수요를 측정하고 운전 자본 분석과 현금 흐름 분석을 결합하여 기업의 지급 능력을 판단하고 운전 자본 대출 발행 여부를 결정합니다. 주로 다음과 같은 현금 흐름 지표를 통해 분석합니다. 첫째, 유동성 분석 지표는 현금을 유동 자산으로 나누어 유동 자산의 품질을 측정합니다. 이 지표값이 높을수록 기업의 유동 자산의 유동성이 강하지만, 너무 높으면 기업의 현금이 충분히 활용되지 않았음을 나타낼 수 있다. 둘째, 지급 능력 분석. 지급 능력 분석 지표는 영업 활동으로 인한 순 현금 흐름을 유동 부채로 나누어 유동 부채가 얻을 수 있는 현금 안전도를 반영한 것이다. 이 지표값이 높을수록 기업이 유동 부채를 지불하는 능력이 강하다. 하지만 지표값이 너무 높으면 기업이 현금 자원을 잘 활용하지 못할 수도 있다. 한편 지표값이 너무 낮으면 기업에 지급 위기가 발생할 수 있다는 의미다. 세 번째는 수익성 분석입니다. 수익성 분석 지표는 영업 활동으로 인한 순 현금 흐름을 세후 순이익으로 나눈 것으로, 주로 영업 활동으로 인한 순 현금 흐름과 당기 순이익의 차이, 즉 당기 실현 순이익이 현금으로 보증되는 정도를 반영한 것이다. 자동동사가 유동자금 수요 계산에 영향을 미치는 기타 요인 중 하나는 중소기업 재무제도가 대부분 미비하고, 유동자금 대출 관리 방법에 따라 계산된 유동자금과 자기자금액이 대부분 정확하지 않아 최종 계산된 은행신용한도는 실제 참고가치가 없다는 점이다. 예를 들어 많은 중소기업은 모두 민영기업으로 가족식 위주이다. 기업이 집권을 이끌고, 심각한' 소농' 의식을 가지고 있다. 그들은 종종 판매 수입과 이윤을 숨김으로써 세금을 줄인다. 한편, 기업 이윤은 사장이 사적인 지출이나 대외투자에 많이 사용하고, 다시 개인투자 형태로' 기타 미지급금' 에 반영돼 기업 재무를' 공적' 에 관계없이' 공적' 으로 만들어 계산 결과와 실제 결과의 편차가 크다. 또한 일부 중소기업은' 장기 부채' 에 속해야 할 자금을' 자본공적물' 에 넣어 채산함으로써 기업이 계량할 때 자체 자금이 많고 실제 자체 자금이 부족하다는 착각을 불러일으키기도 한다. 또 일부 중소기업은 입찰 자격 등급을 달성하기 위해 등록 자본을 허증함으로써 수요를 충족한다. 둘째, 중소기업의 재무회계가 표준화되지 않아 일부 중소기업의 기존 유동자금 대출이 고정자산 투자에 의해 점유돼 은행에서 발급한 유동자금 대출 예상액이 기업의 실제 수요와는 크게 다를 것으로 예상된다. 예를 들어, 많은 중소기업들이 중고 기계나 수제 설비를 구입하여 돈을 절약하기 위해 거래 상대에게 인보이스를 발급할 것을 요구하지 않습니다. 일부 투자건설공장은 규정 절차에 따라 진행되지 않고, 이러한 투자는 입항, 실현가능성 보고 등의 자료를 제공할 수 없고, 고정자산대출을 처리할 수 없어' 단대출장용' 상황을 초래하고 있다. 셋째, 많은 중소기업들이 연초에 원자재를 집중적으로 저장함으로써 원자재 가격을 잠궈 원자재 가격 변동의 악영향을 피한다. 이로 인해 기업에 대한 대출 수요가 특히 커져 계산된 신용 한도와 기업이 요구하는 대출 한도에 큰 편차가 생길 수 있습니다. 진통 이학동

운전 자본의 증가는 무엇을 의미합니까?

향후 일정 기간 동안 이전 기간이나 이전 기간에 비해 유동성이 증가하는 양입니다. 공식은 현재 유동 자금의 양-이전 또는 이전 유동 자금의 양 = 유동 자금의 증가량입니다.

예를 들어, 현재 기간의 총 유동 자금은 654.38+0.5 만, 이전 기간의 총 유동 자금은 654.38+0.2 만, 현재 기간의 유동 자금 증가는 654.38+0.50-654.38+0.20 = 30 만, 유동 자금은 기업이 언제든지 지급할 수 있는 통화입니다

3. 유동 자금 대출 금액을 추가하는 공식은 무엇입니까?

자체 자금은 자체 유동 자금, 즉 고정 자산 등 다른 자금의 소유주 권익을 공제하여 경영 회전율에 사용하는 것을 말한다. 모든 자체 자금을 공제하는 것은 분명히 문제가 있다. 기업의 자체 자금은 대부분 유동성이 아닌 고정 자본 투자에 쓰인다. 대출자 자신의 자금을 공제하여 유동성에 사용하는 부분이 더 합리적이다. 요약

기업의 신규 유동성 대출 금액 계산 방법

안녕하세요, 저는 바이두 플랫폼의 변호사입니다. 이미 당신의 질문을 받았습니다. 여기는 구체적으로 어떤 상황입니까? 자세히 말해 봐, 내가 너에게 더 좋은 대답을 해줄게. 대답

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안녕하세요, 기업 자체 자금 대출 계산 공식에 대한 질문을 부탁드립니다.

차용자 소유 자금 = 소유자 지분-비유동 자산 또는 차용자 소유 자금 = 비유동 부채 소유자 지분-비유동 자산

선생님, 제 질문은 차용자가 자신의 자금을 어떻게 계산합니까?

나는 이 문제를 위해 돈을 지불했다. 왜 아무도 내 질문에 대답하지 않습니까?

자체 자금은 자체 유동 자금, 즉 고정 자산 등 다른 자금의 소유주 권익을 공제하여 경영 회전율에 사용하는 것을 말한다. 모든 자체 자금을 공제하는 것은 분명히 문제가 있다. 기업의 자체 자금은 대부분 유동성이 아닌 고정 자본 투자에 쓰인다. 대출자 자신의 자금을 공제하여 유동성에 사용하는 부분이 더 합리적이다. 대답

차용자 소유 자금 = (자기자본 장기 부채)-(총자산-유동 자산)

이 가운데 장기 부채는 주로 장기 대출 (있는 경우) 이다

양수일 경우 차용자가 자금을 소유하고 있음을 나타냅니다.

결과가 음수이면 자체 자금은 0 입니다. 대답

선생님의 장기 미지급금은 문제가 아닙니까?

네, 받아주세요.

차용자 소유 자금 = (자기자본 장기 부채)-(총자산-유동 자산)

이 가운데 장기 부채는 주로 장기 대출 (있는 경우) 이다

4. 신규 유동성 대출 금액을 계산하는 공식은 무엇입니까?

신규 유동성 대출 금액 = 유동성 금액-차용자 소유 자금-현재 사용 가능한 유동성. 따라서 유동성의 양, 차용인의 자체 자금, 기존 유동성 및 기타 채널이 제공하는 유동성을 알면 새로운 유량을 알 수 있습니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 유동성명언)

이 공식은 어떻게 파생된 것입니까?

자금 관리는 기업 재무 관리의 핵심 업무로, 기업의 일상적인 경영에 충분한 운전 자금이 있는지 확인하는 것도 자금 관리의 중점이다. 기업이 단기 유동자금이 부족할 때, 다른 자금원이 없는 상태에서 대출을 하고, 금융기관에 유동자금 격차를 추가하는 금액, 즉 유동자금 대출을 신청하는 신용한도액을 설명한다. 그래서 이 네 가지 변수만 알면 덧셈을 쉽게 계산할 수 있다.

이 금액을 계산하는 목적은 무엇입니까?

사실, 이 금액의 계산은 매우 중요합니다. 올해 기업의 대출 금액이 얼마인지 명확히 할 수 있습니다. 은행에서 이 돈을 빌려서 생산에 투입할 수 있습니다. 만약 너무 많다면, 당신은 기업이 올해도 기다리고 있다는 것을 모르면 매우 혼란스러울 것이다. 다음은 세 가지 변수를 계산하는 방법입니다. 운전 자본 = 전년도 매출 수익 (1- 전년도 매출 이익률) (1)/ 영업 횟수. 영업 횟수 = 매각대금/(평균 유동 자산-평균 유동 부채). 자체 자금은 자체 유동 자금, 즉 고정 점유한 소유주의 권익을 공제하여 경영 회전율에 사용하는 것을 말한다.

이 세 가지 변수를 알면 복잡한 프로그램을 너무 많이 사용하지 않고도 쉽게 계산할 수 있는 새로운 변수를 계산할 수 있습니다.