조건을 붙이다

1. 상장회사가 주식을 증발하는 일반 조건. 상장 회사가 주식을 발행하는 일반적인 조건은 상장 회사가 다음과 같이 다양한 방식으로 주식을 발행하는 데 충족되어야 하는 조건입니다.

(1) 기구가 건전하고 잘 작동한다. 상장 회사 헌장은 합법적이고 효과적이며 주주 총회, 이사회, 감사회 및 독립이사제도가 건전하여 법에 따라 직무를 효과적으로 이행할 수 있습니다. 회사의 내부 통제 제도가 건전하여 회사의 재무보고의 효율성, 합법성, 신뢰성을 효과적으로 보장할 수 있다. 내부 통제 시스템의 무결성, 합리성 및 유효성에는 큰 결함이 없습니다. 현직 이사, 감독자, 고위 경영진은 직무를 충실히 성실히 이행할 수 있는 자격을 갖추고 있으며,' 회사법' 제 148 조, 제 149 조의 규정을 위반하지 않고 36 개월 이내에 중국증권감독회 행정처벌을 받지 않고 65,438+02 개월 이내에 증권거래소에 의해 공개적으로 질책받지 않았다. 상장회사는 지주주주 또는 실제 통제인의 인력, 자산, 재무분리, 기관 및 업무독립과 독립적으로 경영관리를 할 수 있습니다. 12 개월 동안 대외보증을 제공하는 위법 행위는 없다.

(2) 수익성은 지속 가능해야 한다. 상장 회사는 3 년 연속 회계 연도 흑자를 냈다. 비반복 손익을 공제한 순이익에 비해 비반복 손익을 공제한 순이익은 낮은 것으로 계산됩니다. 업무와 이윤원은 상대적으로 안정적이며 지주주주와 실제 지배인에 대한 심각한 의존은 없다. 기존 주요 사업 또는 투자 방향은 지속될 수 있으며, 비즈니스 모델 및 투자 계획은 견고하며, 주요 제품 또는 서비스에 대한 시장 전망은 양호하며, 업계 운영 환경 및 시장 수요에는 현실적이거나 예측 가능한 중대한 불리한 변화가 없습니다. 고위 경영진과 핵심 기술자가 안정되어 12 개월 동안 큰 악영향을 받지 않았습니다. 회사의 주요 자산, 핵심 기술 또는 기타 주요 지분은 실제 또는 예측 가능한 중대한 불리한 변화 없이 합법적으로 취득하여 지속적으로 사용할 수 있습니다. 회사의 지속적인 운영에 심각한 영향을 미칠 수 있는 보증, 소송, 중재 또는 기타 중요한 사항은 없습니다. 24 개월 이내에 유가 증권이 공개적으로 발행되었으며, 발행 당시 영업이익이 전년 대비 50% 이상 하락한 경우는 없다.

(3) 재무 상태가 양호하다. 상장회사 회계 기초 업무 규범은 국가 통일회계제도의 규정을 엄격히 따른다. 3 년 및 1 기 재무제표는 공인회계사가 예약 의견, 부정 의견 또는 의견을 표현할 수 없는 감사 보고서를 발행하지 않았습니다. 공인회계사가 유보의견이 없는 강조사항이 있는 감사 보고서를 발행하는 것은 발행인에게 중대한 악영향을 미치지 않거나 중대한 악영향을 미치기 전에 이미 제거되었다. 자산 품질이 양호하다. 불량 자산이 부족하여 회사의 재무 상황에 중대한 악영향을 끼칠 수 없다. 경영 성과가 진실하고 현금 흐름이 정상이다. 영업소득과 원가비용의 확인은 국가 관련 기업회계규범의 규정을 엄격히 준수하며, 3 년 자산손상 충당준비금은 충분히 합리적이며, 경영실적을 조작하는 행위는 없다. 3 년 동안 현금 또는 주식으로 누적 분배된 이익은 3 년 이내에 실현된 연간 분배가능 이익의 20% 이상이다.

(4) 재무 회계 증명서에는 허위 기록이 없습니다. 상장회사는 증권법, 행정법규 또는 규정을 위반하지 않고 중국증권감독회 행정처벌이나 형사처벌을 받는다. 상공업, 세금, 토지, 환경 보호, 세관법, 행정법규 또는 규정을 위반하지 않고 심각한 행정처벌이나 형사처벌을 받지 않았다. 국가의 다른 법률, 행정 법규를 심각하게 위반하는 행위는 없다.

(5) 기금 모금의 금액과 용도가 요구에 부합한다. 상장 기업의 기금 모금 금액은 프로젝트에 필요한 금액을 초과할 수 없습니다. 모금자금의 사용은 국가산업정책과 환경보호, 토지관리 등 법률, 행정법규의 규정에 부합한다. 금융기업을 제외하고 이번 집합자금 사용 프로젝트는 거래성 금융자산과 매각가능 금융자산, 대출자, 위탁재테크 등 금융투자를 해서는 안 된다. 증권 매매를 주업으로 하는 회사에 직접 또는 간접적으로 투자할 수 없습니다. 투자 프로젝트가 시행되면 지주 주주 또는 실제 통제인과 동업 경쟁을 형성하거나 회사의 생산 경영에 영향을 미치는 독립성을 형성하지 않습니다. 기금 모금을 위한 특별 저장제도를 세우고, 모금자금은 반드시 회사 이사회가 결정한 전문계좌에 입금해야 한다.

(6) 상장회사에는 다음과 같은 행위가 없다. 1 이번 발행 신청서에는 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 있다. (2) 이전 공개 발행 증권에서 모금한 자금의 용도를 바꾸지 않고 고치지 않은 것이다. ③ 상장회사는 12 개월 이내에 증권거래소에서 공개적으로 비난을 받았다. (4) 상장회사 및 지주주주 또는 실제 통제인이 12 개월 이내에 투자자에 대한 공개 약속을 이행하지 못했습니다. (5) 상장회사 또는 현직 이사, 고위 경영진이 범죄 혐의로 사법기관에 의해 조사되거나 위법 위반 혐의로 중국증권감독회에 입건됐다. 6. 투자자의 합법적 권익과 사회 공익을 심각하게 해치는 기타 상황.

2. 상장회사가 기존 주주에게 주식을 분배하는 조건

상술한 일반 조건 외에, 공급주는 또한 다음 조건을 충족시켜야 한다.

(1) 배정 주식 수는 이번 배급 전 총 지분의 30% 를 초과하지 않습니다.

(2) 지주주주는 주주총회가 열리기 전에 구독을 약속한 주식의 수를 공개해야 한다.

(c) 증권법에 규정 된 위탁 발행. 지주주주가 주식 청약 약속을 이행하지 못하거나 위탁기간이 만료되면 원주주가 인수한 주식 수가 예정된 배급 수량의 70% 에 미치지 못할 경우 발행인은 발행가격에 같은 기간 은행 예금 이자를 더한 주주에게 반납해야 한다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 주주명언)

3. 상장사가 비특정 대상에 주식 (이하 증발) 발행을 공개하는 조건

위에서 언급한 일반 조건 외에 이번 발표는 다음 조건을 충족해야 합니다.

(1) 3 회계연도 가중 평균 순자산 수익률은 평균 6% 이상이다. 비반복 손익을 공제한 후의 순이익은 공제 전 순이익과 비교되며, 가중치가 낮은 평균 순자산 수익률을 계산하기 위한 기준으로 사용됩니다.

(2) 금융기업을 제외하고 기말에 거래성 금융자산과 금융자산 매각, 타인에게 대출, 재테크 위탁 등 금융투자가 없다.

(c) 발행 가격은 발행 주식 의향서 발표 전 20 거래일 회사 주식의 평균 가격 또는 이전 거래일 평균 가격보다 낮아서는 안 된다.

4. 상장 기업의 비공개 주식 발행 조건

비공개 주식 발행이란 상장사가 비공개 방식으로 특정 대상에 주식을 발행하는 행위를 말한다. 비공개로 주식을 발행하는 특정 대상은 주주 총회 결의에 규정된 조건을 충족해야 하며, 발행 대상 수는 10 을 초과하지 않아야 합니다. 발행 대상이 해외 전략 투자자인 경우 국무원 관련 부서의 사전 승인을 받아야 한다.

상장 기업의 비공개 주식 발행은 다음 요구 사항을 충족해야합니다.

(1) 발행 가격은 가격 기준 이전 20 거래일 회사 주식의 평균 가격의 90% 이상이다.

(2) 이번 발행 주식은 발행일로부터 12 개월 이내에 양도할 수 없습니다. 지주주주, 실제 통제인 및 그 통제 기업이 인수한 주식은 36 개월 이내에 양도할 수 없습니다.

(3) 기금 모금의 사용은 관련 규정에 부합한다.

(4) 이번 발행은 상장회사의 통제권 변화를 초래할 것이며 중국증권감독회의 다른 규정에 부합해야 한다.

상장회사는 다음과 같은 상황 중 하나가 있어서 주식을 공개적으로 발행해야 한다.

(1) 이번 발행 신청서에는 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 있습니다.

(2) 상장회사의 권익은 지주주주나 실제 통제인에게 심각한 피해를 입었으며 아직 제거되지 않았다.

(3) 상장 회사 및 관련 회사의 위반은 외부에 보증을 제공하고 아직 해제되지 않았습니다.

(4) 현직 이사, 고위 임원은 36 개월 이내에 중국증권감독회의 처벌을 받거나 12 개월 이내에 증권거래소의 공개 비난을 받는다.

(5) 상장회사나 현직 이사, 고위 경영진이 범죄 혐의로 사법기관에 의해 조사되거나 위법 혐의로 중국증권감독회에 의해 조사되고 있다.

(6) 공인회계사가 최근 1 년 및 1 기 재무제표에 대해 낸 예약의견, 부정의견 또는 의견을 표현할 수 없는 감사보고. 그러나 예약 의견, 부정적인 의견 또는 의견을 표명할 수 없는 사안의 중대한 영향은 이미 제거되었거나 중대한 개편과 관련된 것을 제외하고 발행되었다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 부정적, 부정적, 부정적, 부정적, 부정적)

(7) 투자자의 합법적 권익과 사회 공익을 심각하게 해치는 기타 상황.