첫째, 상업은행 인수 업무 운영을 규범화하고, 인수 업무를 강화하고, 인수 업무를 건강하게 발전시키고,' 중화인민공화국 계약법',' 중화인민공화국물권법',' 중화인민공화국 은행업감독관리법',' 중화인민공화국 상업은행법' 등 법률법규에 따라 이 방법을 제정한다.
제 2 조 중화인민공화국 경내에 법에 따라 설립된 상업은행이 인수 업무를 하는 것은 본 방법을 준수해야 한다.
제 3 조 상업은행이 인수 업무를 전개하는 것은 합법적인 규정 준수, 신중한 경영, 동등한 자발적, 공평성의 원칙을 따라야 한다.
제 4 조 상업은행이 인수 업무를 개설하는 것은 업무 발전과 위험 관리의 관계를 적절하게 처리해야 한다.
제 5 조 중국 은행업감독관리위원회와 파출기구는 본 방법 및 관련 법규에 따라 상업은행 인수 업무를 감독하고 관리한다.
제 2 장 정의 및 분류
제 6 조? 이 조치에서 말하는 인수 업무는 채권자가 미수금을 양도하는 것을 전제로 채권 독촉, 관리, 부실 보증, 융자를 일체로 하는 종합 금융 서비스입니다. 채권자는 외상 매출금을 상업은행에 양도하고, 상업은행은 최소한 다음 서비스 중 하나, 즉 인수 업무를 제공한다.
(1) 외상 매출금 독촉: 상업 은행은 외상 매출금 회계 기간에 따라 채권자의 요청에 따라 전화, 서신, 현장 또는 법적 수단을 통해 채무자에게 독촉한다.
(2) 외상 매출금 관리: 상업은행이 정기적으로 또는 비정기적으로 채권자에게 외상 매출금, 연체금, 보고서 등의 수금 상황에 대한 재무 통계 보고서를 제공합니다. 그들이 외상 매출금 관리를 하도록 돕다.
(3) 부실 채권 보증: 상업 은행은 채권자와 인수 계약을 체결 한 후 채무자에게 신용 한도를 승인하고 승인 된 신용 한도 내에서 채권자에게 상업 분쟁이없는 미수금에 대한 합의 된 지불 보증을 제공합니다.
(4) 인수 융자: 합법적이고 효과적인 외상 매출금 양도에 기반한 은행 융자 서비스.
외상 매출금 담보 대출은 인수 분해 업무에 속하지 않는다.
제 7 조 상업은행은' 소유권 확정, 양도 책임 명확함' 원칙에 따라 채권의 진실성을 엄격히 심사하여 외상 매출금의 초기 소유권이 명확하고, 이전 양도증빙이 완비되어 있고, 권권이 논란의 여지가 없도록 해야 한다.
제 8 조이 조치에서 언급 된 "미수금" 이란 상품, 노동 또는 임대 자산의 제공으로 인한 화폐 청구 및 기업의 수입을 의미하지만 청구서 또는 기타 유가 증권으로 인한 지불 청구권은 포함하지 않습니다.
제 9 조이 조치에서 언급 된 외상 매출금 이전은 외상 매출금과 관련된 모든 지분의 이전을 의미한다.
제 10 조 인수 분해 사업의 분류:
(1) 국내 인수 분해 및 국제 인수 분해
기초거래의 성격과 채권자, 채무자의 소재지에 따라 국제보리와 국내보리로 나눌 수 있다.
국내 인수 분해는 채권자와 채무자가 모두 중국에 있는 인수 분해 사업이다.
국제보리는 채권자와 채무자 중 적어도 한 쪽이 해외 (보세구역, 자유무역구역, 국내 통관 등) 에 있는 보리업무다. ).
(2) 상환 청구권 인수 및 상환 청구권 인수
상업은행이 채무자가 파산하거나, 불합리하게 위약하거나, 미수금을 지불할 수 없을 때, 채권을 채권자에게 역양도할 수 있는지, 채권자에게 외상 매출금을 환매하거나 융자금을 돌려주도록 요구할 수 있는지, 상환 청구권 보증과 상환 청구권 보증으로 나눌 수 있다.
상환 청구권 보증이란 외상 매출금이 채무자로부터 회수될 수 없을 때 상업은행이 채권을 채권자에게 역양도하여 채권자에게 외상 매출금을 환매하거나 융자금을 돌려주도록 요구할 수 있다는 것을 말한다. 상환 청구권 보증은 환매 보증이라고도 한다.
상환 청구가 가능하지 않은 보증이란 상업 분쟁 없이 외상 매출금을 청산할 수 없고, 상업은행이 외상 매출금의 부실 위험을 부담하는 것을 말한다. 상환 청구가 가능하지 않은 인수 분해는 인수 분해라고도 한다.
(3) 단일 및 이중 인수 분해
인수 분해 업무에 참여하는 인수 기관의 수에 따라 단일 인수 분해 및 이중 인수 분해로 나뉩니다.
단일 인수 분해는 인수 분해 기관이 구매자와 판매자에게 별도로 인수 분해 서비스를 제공하는 것입니다.
이중보리는 두 개의 보리기관이 각각 매매 쌍방에게 보리 서비스를 제공하는 것이다.
구매자와 판매자의 인수 기관이 같은 은행의 다른 지점이라면 원칙적으로 이중 인수 분해로 간주 될 수 있습니다. 상업은행은 관련 업무관리법에서 구매자 인수 기관 및 판매자 인수 기관으로서의 책임을 명확히 해야 한다.
보험회사가 구매자의 신용위험을 담보하는 은보협력은 이중보리로 여겨진다.
제 3 장 인수 분해 금융 사업 관리
제 11 조 상업은행은 본 방법에 따라 구체적인 인수 융자 상품을 정의하고, 자신의 조건과 결합해 적절한 업무 범위를 결정하고, 인수 융자 고객 접근 기준을 마련해야 한다.
제 12 조 쌍보리업무에서 상업은행은 자격을 갖춘 구매자 보리기관에 대한 준입 기준을 설정하고, 구매자 보리기관은 비은행기구이며, 명단제 관리를 취하고, 엄격한 준입과 탈퇴 기준 및 절차를 설정해야 한다.
제 13 조 상업은행은 내부 통제 수준과 위험 관리 능력에 따라 인수 융자 업무에 적합한 외상 매출금 기준을 제정하여 외상 매출금 범위를 규범화해야 한다. 상업은행은 위법한 기초거래계약, 대리판매계약, 선물미수금, 소유권불명의 미수금, 어음 또는 기타 유가증권으로 인한 지불채권을 근거로 인수 융자업무를 전개해서는 안 된다.
미래 외상 매출금은 판매자가 계약항목에 따른 의무가 아직 이행되지 않은 예상 외상 매출금을 가리킨다.
소유권이 불분명한 외상 매출금은 소유권이 불확실한 외상 매출금으로, 다른 은행이나 상업보리회사에 의해 담보되거나 양도된 외상 매출금을 포함하되 이에 국한되지 않는다. 단, 품질권자의 담보해제, 품질권 포기에 대한 서면 동의, 양수인이 외상 매출금 소유권을 양도하는 서면 동의를 얻은 경우는 예외입니다.
어음 또는 기타 증권으로 인한 지급 청구권은 어음 또는 기타 증권의 소유자가 기본 거래로 인한 받을 어음을 보유하지 않고 어음 또는 증권 자체만을 기준으로 어음 또는 증권의 주 채무자에게 어음 또는 증권에 기록된 금액에 따라 지급을 요청할 수 있는 권리를 의미합니다.
제 14 조 상업은행은 인수 융자 업무를 받을 때 판매자 및/또는 구매자의 신용, 경영 및 재무 상태를 엄격히 심사하고, 인수 융자를 할 외상 매출금을 분석해야 한다. 담보와 양도, 노화 구조를 포함하여 구매자의 지불 의지, 지불 능력, 판매자의 환매 능력을 합리적으로 판단하고, 판매 계약 등의 자료의 진실성과 합법성을 심사해야 한다. 서비스 제공, 엔지니어링 또는 기타 판매용이 아닌 상품으로 인한 외상 매출금 또는 매매 쌍방이 관련 기업의 외상 매출금은 거래 배경의 진실성과 가격 책정의 합리성을 엄격히 검토해야 합니다.
제 15 조 상업은행은 고객과 거래에 대한 효과적인 실사를 실시하고, 거래 상대, 거래 상품, 거래 습관 등에 초점을 맞추고, 은행이 인정한 원본 증명서나 전자거래 정보를 심사하여 관련 거래 행위의 진실되고 합리적인 존재를 확인해야 한다. 고객이 허송장 발행 또는 위조무역계약, 물류, 대금회수 등의 수단을 통해 악의적으로 융자를 속이는 것을 방지해야 한다.
제 16 조 상업은행은 단일 인수 융자에서 기초거래의 진실성을 엄격히 심사해야 할 뿐만 아니라 판매자나 구매자가 유동자금 대출에 따라 신용관리를 하고, 접수와 조사, 위험평가와 평가, 지급과 감시 등 전 과정 통제를 엄격히 실시해야 한다.
제 17 조 상업은행이 단일 인수 업무를 처리할 때, 원칙적으로 판매자에게 인수 계좌 및 기타 관련 계좌를 개설하여 인수 계약의 외상 매출금 수금을 처리하도록 요구해야 한다. 상업은행은 인수 계좌의 자금 출입을 감시하는 전문가를 지정하여 자금이 먼저 은행 융자 반환에 사용되도록 해야 한다.
제 18 조 상업은행은 융자 이자, 인수, 현금 할인, 역사적 수금 기록, 업종 특성 등 미수금 희석 요인을 충분히 고려하여 인수 업무 융자 비율을 합리적으로 결정해야 한다.
제 19 조 상업은행이 인수 융자 업무를 전개하는 경우, 외상 매출금의 지불 기한 등에 근거하여 융자 기한을 합리적으로 결정해야 한다. 상업은행은 외상 매출금 만기일과 융자 만기일 사이의 기간을 유예 기간으로 설정할 수 있다. 유예 기간은 구매자와 판매자의 역사적 거래 기록, 산업 관행 등에 따라 합리적으로 결정되어야 한다.
제 20 조 상업은행이 인수 융자를 제공할 때, 상환 청구권을 누리고, 인수 () 는 융자 금액에 따라 채권자 징문에 포함된다. 상환 청구가 없는 보증은 채권자와 채무자의 신용 정보에 포함되지 않는다. 상업은행은 담보지불이나 대금을 할 때 인수 업무의 위험 본질에 따라 채권자나 채무자의 신용 정보를 포함할지 여부를 결정해야 한다.
제 4 장 인수 분해 사업의 리스크 관리
제 21 조 상업은행은 무역 융자 업무 발전 전략을 과학적으로 신중히 제정하고, 전행통일전략계획에 포함시켜 과학적이고 효과적인 무역융자 업무 의사결정 절차와 인센티브를 확립하고, 보리업무 위험을 효과적으로 예방해야 한다.
제 22 조 상업 은행은 사업 범위, 관련 부서 기능 분업, 신용 융자 체계, 업무 운영 절차, 위험 통제, 모니터링 및 처분 정책을 명확히 하기 위해 상세하고 규범적인 인수 업무 관리 방법 및 운영 절차를 마련해야 한다.
제 23 조 상업은행은 정기적으로 인수 정책 및 절차의 유효성을 평가하고, 내부 감사 감독을 강화하고, 업무의 꾸준한 운영을 보장해야 한다.
제 24 조 인수 분해 사업의 규모가 크고 복잡도가 높은 상업은행은 전문 인수 업무 부서나 팀을 설립해야 하며, 전문 종사자를 배치하여 제품 개발, 업무 운영, 일상적인 관리 및 위험 통제를 책임져야 한다.
제 25 조 상업은행은 직접 인수 업무를 전개해야 하며, 외상 매출금의 독촉과 관리를 제 3 자에게 아웃소싱해서는 안 된다.
제 26 조 상업은행은 인수 업무를 통일신용 관리에 포함시키고, 각종 인수 업무와 관련된 위험 범주를 명확히 하고, 판매자 융자 위험, 구매자 지불 위험 및 인수 대행 위험에 대한 특별 관리를 해야 한다.
제 27 조 상업은행은 전행통일된 인수 관리 시스템을 구축해야 하며, 본사는 하향식으로 승인 관리를 실시해야 하며, 미승인 또는 초허가 인수 업무를 처리해서는 안 된다.
제 28 조 상업은행은 완전한 인수 업무 전 중후관리 절차를 수립해야 하며, 전중후역할이 명확하고 상대적으로 독립적이어야 한다.
제 29 조 상업은행은 인수 업무의 리스크 관리를 전면적인 리스크 관리 시스템에 포함시켜 판매자나 구매자의 경영, 관리, 재무, 자금 흐름 등의 위험 정보를 동적으로 주시하고 정기적으로 판매자나 구매자와 대조하여 인수 업무 위험을 효과적으로 통제해야 한다.
제 30 조 상업은행은 인수 업무를 강화하는 정보 시스템 건설을 강화해야 한다. 인수 업무는 규모가 크고 복잡성이 높은 은행은 전자 업무 운영 관리 시스템을 구축하여 신용 한도, 거래 데이터 및 비즈니스 프로세스를 실시간으로 모니터링하고 데이터 저장 및 백업을 수행해야 합니다.
제 31 조 구매자의 신용위험이 발생할 때, 인수 은행은 불량 대출 관리로 선수금을 표에 기입해야 한다.
제 32 조 상업은행은' 상업은행 자본관리방법 (시범)' 의 요구에 따라 인수 업무의 위험 실질에 따라 위험 가중 자산을 측정하여 자본을 계산해야 한다.
제 5 장 법적 책임
제 33 조 상업은행이 본 방법을 위반하여 인수 업무를 하는 경우, 은감회와 그 파출기구는 기한 내에 시정하도록 명령해야 한다. 다음 상황 중 하나인 은감회와 파출기구는 중화인민공화국 은행업감독관리법 제 37 조에 규정된 감독조치를 취할 수 있다.
(a) 규정에 따라 인수 분해 사업 관리 방법 및 운영 절차를 제정하지 않고 인수 분해 사업을 수행한다.
(2) 본 방법 제 13 조, 제 16 조의 규정을 위반하여 인수 업무를 하는 사람
(3) 업무심사, 융자관리, 위험처분 등에서 책임을 다하지 않았다.
제 34 조 상업은행이 인수 업무를 하는 경우, 은감회와 파견기관은 본 방법 제 33 조의 규정에 따라 감독 조치를 취하는 것 외에 중화인민공화국 은행업감독관리법 제 46 조, 제 48 조의 규정에 따라 처벌할 수 있다.
(a) 인수 분해 사업 관리의 부적절한 관리로 인해 심각한 신용 위험 손실 또는 심각한 운영 위험 손실이 발생합니다.
(2) 불공정 관련 거래나 변법 인하 기준을 통해 인수 업무를 처리한다.
(3) 선급금 등에 대해 진실하고 정확한 회계 기록을 하지 않았다. 또는 거짓 회계 처리를 통해 인수 분해 위험의 본질을 은폐하십시오.
(4) 기타 본 조치 규정을 심각하게 위반한 것.