키워드: 금융 기관; 파산; 부채; 순서
중국 도서관 분류 번호: D92 1 문서 id: a 번호:1006-1428 (2007) 07-0065-007
하나? 중국 파산 금융 기관의 부채 청산 순서에 관한 입법 모델 분석
현행 금융법에서 채무 청산 순서에 관한 입법에는 여러 가지 모델이 있다.
첫 번째? 기업 파산법 모델. 입법 모델은 상업은행법입니까? 보험법' 을 대표해' 기업파산법' 규정을 참고해 파산보험회사와 은행이 빚진 채무의 청산 순서를 규정하고 금융기관의 특수성과' 기업파산법' 의 보편적 적용성 사이에서 일관성을 확보하고 특수성을 기업파산의 청산 순서에 포함시키려 했다. 상업은행법 제 7 1 조의 규정에 따르면 입법부는' 개인저축예금 원금 이자' 라는 특수채무를 기업파산법의 청산 순서에 포함시켜 저축예금의 우선 보호 수준을 반영하고, 기타 채무는 기업파산법의 규정에 따라 완전히 안배할 방침이다. 이 아이디어에 따르면 상업은행이 파산할 때의 채무 청산 순서는 청산비용인가? 직원의 임금과 노동 보험 비용을 체납합니까? 개인저축예금의 원금과 이자? 세금? 일반 채무.
보험법 제 89 조는 기업파산법과 거의 같은 4 급 청산 순서를 규정하고 있다. 상업은행법에 규정된 지급령에 비해 보험법의 세 번째 레벨은' 보험금의 보상 또는 지불' 이고 상업은행법의 세 번째 레벨은' 개인저축예금 원금 이자' 라는 점이다. 우리나라' 보험법' 과' 상업은행법' 이 규정한 4 급 청산 순서는 두 법률이' 기업파산법' 의 채무 청산 원칙을 완전히 관철하고 상업은행과 보험회사 파산이' 기업파산법' 의 청산 순서를 완전히 따라야 한다는 입법 취지를 반영한 것으로 드러났다.
둘째? 파산 청산 순서에 대해서는 규정이 없다. 이 모델은 신탁법에 근거한 것입니까? 증권투자기금법' 과' 증권법' 을 대표해 채무 청산 순서를 규정하지 않았다. 이는 입법기관이 의식적으로 증권투자펀드회사에 투자한다는 것을 의미합니까? 신탁회사와 증권사의 파산은 기업파산법에 통일되어 있다.
셋째? 기업의 파산 청산 순서에 따라 행정취소 금융기관의 채무 청산 순서를 배정하다. 이 모델은 금융 기관 취소 조례로 대표된다. 조례 제 23 조? 제 24 조? 제 25 조 금융기관이 파산 청산 단계로 철회하는 행정청산 채무의 청산 순서는 개인저축예금 원금과 합법적인 이자? 법인 및 기타 조직의 채무? 주주가 출자하다. 그러나 금융기관이 상쇄한 행정청산 관행은 직공 배치를 포함한다는 것을 보여준다. 자산 처분? 채권 유지 관리 등의 업무는 행정 청산 비용 지출과 관련되어 있으며, 제때에 철회된 기관의 재산에서 우선적으로 지불해야 한다. 이는 금융기관의 행정청산과 파산 청산이 채무 청산 순서에 큰 일관성을 가져야 한다는 것을 보여준다.
둘? 파산 금융 기관의 부채 청산 순서 입법 모델의 결함
첫 번째? 기업파산법' 과' 금융기관 파산 특별입법' 은 지급령을 열거하는 데 큰 한계가 있어 모든 채무를 다 소진할 수 없고 법률의 통일에 불리하다. 해지된 금융기관의 파산 채무에는 주택 적립금, 사회보험기금, 빈곤 구제 등이 있다. 재해 구제 자금, 단위 예금 채무 등은 전출해야 하지만 규정에 따라 전출되지 않은 기업 채무. 금융기관의 이러한 채무는 그 특수성을 가지고 있으며, 우선보상의 법적 기반을 가지고 있다. 기업파산법' 이든 금융기관의 파산에 관한 다른 전문법도 이들 채무의 청산 순서를 규정하지 않았다.
둘째? 금융기관 범주에 따라 입법하면 파산 금융기관의 지급 순서의 통일에 불리하다. 금융기관 입법으로 볼 때 우리나라 상업은행법과 보험법은 상업은행과 보험회사의 특수성에 따라 채무 청산 순서를 규정하고 있다. 하지만 혼업 경영 시대가 다가옴에 따라 같은 금융기관은 저축예금 채무와 보험료 채무를 모두 빚질 수 있다. 이는 기존' 상업은행법' 과' 보험법' 이 종합경영시대의 지급 순서 요구에 맞지 않는다는 것을 보여준다.
셋째? 특별법 사이에는 입법 이념상 조화성과 일관성이 결여되어 있다. 조율 방면에서 입법기관은 서로 다른 부문의 법률에 규정된 우선 순위가 서로 충돌하는 경우 해결 순서를 규정하지 않았다. 일관성의 측면에서 우리 나라 증권법은 고객이 보유한 증권과 고객보증금 채무에 대한 회수권을 부여하여 증권고객보증금 소유자의 권리가 증권기관의 파산에 영향을 받지 않도록 보장했다. 그러나 보험법과 은행법은 보험채무와 저축예금채무를 리콜할 수 있는 효력을 부여하지 않으며, 보험채무와 은행저축예금채무의 우선 순위는 증권고객보증금보다 훨씬 낮다. 한편 우리 증권법은 고객 보증금 채무에 대해 기관 채무와 자연인 채무를 구분하지 않고 기관과 자연인에 대한 보호는 똑같다. 우리나라' 상업은행법' 과' 금융기관 취소 조례' 는 저축예금의 채무에 대해서만 우선권을 가지며, 부자연인 예금은 우선권을 가지지 않는다. 그러나 투자성 증권예금에 비해 논리적으로 생존 보장 성격의 저축채무에 대한 법적 보호는 증권고객에 대한 보호 못지않게 해야 한다. 분업 경영의 구도에서는 적용에 불편이 없지만 종합경영시대가 도래함에 따라 이런 구도는 법률의 적용을 방해할 수 있다.
네 번째? 전문입법은 기업파산법에 규정된 순서와 조화가 부족하다. 보험법? 상업은행법' 과' 기업파산법' 은 채무 청산 순서에 있어서 매우 일치한다. 증권법, 신탁법, 기업파산법은 모두 부채의 일반 범주에 속한다. 입법 모델의 차이가 크다. 우리나라 파산 금융기관의 채무 청산 순서 특별규칙과 기업파산법 사이의 논리적 관계가 법적으로 순리되지 않았기 때문에 법률 적용의 불확실성은 항상 존재한다. 또 개정된 기업파산법은 여러 가지 우선채무를 늘렸지만 입법부가' 상업은행법' 과' 보험법' 관련 규정을 제때 개정하지 않아 특별법과 기업파산법의 부조화를 가중시킬 수밖에 없다.
셋? 우리나라 파산 금융기관의 채무 청산령의 법률 적용 관행.
전국 최초의 파산한 금융기관인 광둥 국제신탁투자회사가 부도한 이후 수많은 도시신용사가 출현했는가? 신탁투자회사, 증권사가 사법파산 절차나 행정청산 절차에 진입하다. 이들 금융기관의 퇴출은 금융감독기관이 금융위험에 대처하는 능력뿐만 아니라 우리나라 파산 금융기관의 채무 청산 규칙의 합리성에도 도전하고 있다. 채무 청산령입법의 폐해는 문제 금융기관의 시장 퇴출 과정에 심각한 영향을 미쳤다. 쓰촨 금융기관 시장 퇴출을 예로 들면 200 1 2002 년 인민은행이 도시신용사를 폐쇄했다. 멈춰? 그리고는요. 집중 정비 활동에서 전성 18 도시 신용사가 폐쇄되어 상쇄되었다.
이 18 개 금융기관의 지급 순서를 보면 청산관행에서 (1) 취소된 모든 도시신용사들은 청산비용 (많은 기관에는 직원 배치비용 포함) 을 1 순위로, 저축예금은 2 순위로 꼽았다. 그러나 금융기관이 지불 위험에 대처하는 과정에서 저축예금이 항상 청산 1 위에 오른 것으로 조사됐다. 저축예금자가 체계적 위험에 취약하기 때문에 저축예금의 초우선지불권을 결정하고, 저축예금은 청산비용을 지불하기 전까지는 지불할 수 없다. 이에 따라 실제 청산업무에서 저축예금과 청산비용의 지급이나 지출 순서는 법에 규정된 순서가 아니라 예금자가 인출과 청산비용이 발생하는 시기에 따라 달라진다. 많은 경우에, 저축예금의 지불은 왕왕 청산비용보다 앞선다. (2) 담보담보의 채권은 아직 질권을 완전히 획득할 자격이 없다. 조사에 따르면 18 개 취소 기관 중 12 곳이 중국 인민은행이 재대출을 할 때 담보로 등록된 것으로 나타났다. 그 중 한 청산팀은 인민은행의 재대출을 앞당겨 돌려주었고, 두 기관의 청산팀은 인민은행의 담보채권을 무담보권으로 인정하고, 다른 두 기관의 청산팀은 세후 담보로 채무를 청산했다. 나머지 7 개 기관은 담보채무를 일반 채무 청산으로 간주한다. (3) 각 청산팀은 금융 안정을 유지하는 것을 최우선 과제로 하고 이에 따라 채무 청산 순서를 배정한다. 금융 안정을 확보하기 위해 정부가 주도하는 청산팀은 정부조직의 담보예금과 같은 금융기관의 정부 채무를 포함시켰다. 세금? 빈곤 구제 자금을 우선 채무로 청산하다. 그러나, 금융 안정을 유지하고 특수 채권자의 생존을 보장하는 것은 밀접한 관련이 있는 두 가지 임무이다. 저축이 예금자의 생활자금의 원천이 될 때, 금융안정을 유지하고 채권자의 생존을 보장하는 임무는 이미 통일되었다. 저축예금을 우선적으로 고려하는 것은 금융안정을 유지하고 채권자의 생존을 보장하는 이중가치 목표를 달성하기 위해서이다. (4) 각 청산팀은 퇴시 기관의 채무 청산 순서에 대한 이해에 큰 차이가 있으며, 유사한 채무는 서로 다른 기관의 청산 순서에 서로 다른 수준이 있다. KLOC-0/8 개 폐지된 도시신용사 중 9 개 기관청산팀이 직원 배치비와 청산비용을 같은 수준에 두고, 일부 도시신용사는 직원 배치비를 청산비와 저축예금 이후 일부 도시신용사는 직원 배치비를 청산비용에 두는 것으로 조사됐다. 예금과 세금을 예금하고 갚다.
네 개? 중국 파산 금융 기관의 부채 청산 순서에 대한 사법 관행
첫 번째? 정책적 파산과 사법성 파산의 이중 메커니즘은 채무 청산 질서의 법적 통일성을 훼손했다. 사실, 모든 금융기관은 반드시 국무원의 비준을 받아야 시장에서 탈퇴할 수 있다. 이 가운데 행정철회의 정책적 파산 모델은 저축예금 채무가 있는 금융기관의 퇴출이 우선인 반면 저축예금 채무가 없는 금융기관에 대한 처리는 직접 사법파산 모델을 채택해 금융기관의 채무 상환을 위한 이중 메커니즘을 형성하고 있다. 정책적 파산은 우리나라가 금융기관 시장의 퇴출을 해결하기 위해 취한 지분 조치이지만, 여러 해 동안 관련 부처로부터 높은 찬사를 받아 우리 금융기관 시장의 퇴출이 장기적으로 정책적 파산과 사법파산의 이중구도를 드러냈으며, 법률의 통일 시행과 법률권위의 확립에 불리하다. 예를 들어, 법률에 따르면 증권사가 파산할 경우 자연인 고객의 개인 채무와 증권 거래의 결제자금은 일반 채무로만 청산할 수 있습니다. 그러나 안정을 위해 실제 결제에서 정부나 인민은행은 정책문서' 개인채권과 고객증권거래결제자금 구입에 대한 의견' (이하' 구매의견') 에 따라 개인채권과 고객증권거래결제자금을 매입해 개인이 큰 피해를 입지 않도록 했다. 실제로 중국의 파산금융기관 인수와 저축채무 비례 상환은 미국과 비슷하다. 미국에서는 완벽한 예금보험제도로 금융기관이 파산하면 미국 예금보험회사가 먼저 대체방식으로 예금자의 채무를 지불함으로써 원예금자의 법적 지위를 얻는다. 이 제도 하에서, 원래 예금자, 특히 소액예금자의 권리는 거의 상실되지 않는다.
둘째? 법원의 역할이 충분히 발휘되지 않은 것은 기업파산법이 법원에 부여한 사법파산 기능과는 일치하지 않는다. 금융기관의 파산 관행에서 법원은 파산의 선포자일 뿐이다. 은행업? 증권보험감독부와 지방정부는 실제로 파산 청산 책임을 진다. 정부 재정과 중앙은행은 함께 예금 보험 기관의 역할을 한다. 정부가 기본적으로 저축예금 지불을 완료한 상황에서 법원은 금융기관의 파산을 접수합니까? 직원 배치를 전제로 하다. 사법파산 절차에 들어가기 전에, 감독 부서와 정부는 이미 가장 어려운 임무를 완수했다. 금융기관의 사법파산은 본질적으로 비저축 예금 채무의 청산을 처리하는 것이다. 법원이 사법청산을 어떻게 포지셔닝했는지는 의심의 여지가 없다. 청산비용의 크기, 파산금융기관이 각종 채무를 상환하는 비율, 시장 퇴출 과정에 직접적인 영향을 미친다.
셋째? 공정하게 해결되는 원칙은 완전히 이행되지 않았다. 그러나 채무 상환 순서가 항상 파산금융기관이 일반 채무에 대한 상환 비율이 매우 낮거나 0 인 경우 특례 일반화, 평등이 특례가 되는 비정상현상이 불가피하다.
저축예금과 정착직자를 청산하는 것은 파산 금융기관 청산팀의 최우선 임무이다. 이 두 가지 임무를 완수하기 위해 청산팀은 이 금융기관의 토지와 기타 재산을 처분할 수 있다. 실제로 법원은 금융기관이 사법파산 절차에 들어가기 전에 해당 부서에서 직원 배치 및 저축 예금 지불을 완료해야 한다고 분명히 요구했다. 그렇지 않으면 법원이 접수하지 않을 것이다. 따라서 결제와 분배 계획은 종종 직원 배치 비용을 반영하지 못한다. 우리나라 금융기관의 청산 관행에 따르면 금융기관의 파산은 국가가 사회 안정을 유지해야 한다는 압력으로 채권자와 경기를 해야 한다는 것을 강조하며 채권자는 사회변혁 비용의 어쩔 수 없이 부담해야 한다는 것을 보여준다.
네 번째? 행정청산은 종종 파산 청산의 필수 선행 절차가 되어 금융기관 파산 절차 개시가 인위적으로 지연되기 쉽다. 한편 금융기관은 일반적으로 금융감독부의 조직 조율에 따라 저축예금 지불을 마친 뒤 사법파산 청산 절차에 들어간다. 하지만 전문지식 배경을 갖고 금융실무활동에 익숙한 금융기관 직원들에 비해 우리 법원 직원들이 금융기관의 파산 청산에 대한 경험과 지식이 상대적으로 부족해 법원 인력물적 규제가 문제 금융기관의 시장 퇴출 과정으로 이어지고 있다. 쓰촨 18 이 철회된 도시신용사는 2002 년 행정철회 이후 4 년 동안 사법파산 절차에 들어가지 않은 것이 좋은 예이다. 한편 금융기관이 사법파산 절차 진입을 선언한 후에도 감독관 관계자들이 사실상 파산 청산 절차를 주도하고 있으며 법원과 행정청산인 사이에 잠재적 충돌이 발생할 가능성이 높다. 파산의 종료 시간을 늦추고 인위적으로 비용을 늘려 채권자의 이익에 영향을 미칠 가능성이 높다.
이러한 요인들로 인해 금융 기관의 사법 관행이나 행정 철회 관행에서 파산 청산 규칙은 엄격하게 집행된 적이 없기 때문에 법원은 관련 규정을 유연하게 적용해야 한다.
분명히, 금융기관 시장 퇴출 관행은 우리 나라가 모든 금융기관 시장 퇴출에 적용되는 통일법을 제정하고,' 예금보험법' 을 서둘러 내놓고 금융기관 시장 퇴출 메커니즘을 보완하고 규범화하고, 금융기관 개혁을 촉진하고 금융안정을 유지하며, 경제주기 변동에 잠복해 있는 경제금융위기에 대처할 수 있도록 도덕적 위험을 극대화해야 한다는 것을 보여준다.
독서 확장: 보험을 사는 방법, 어느 것이 좋은지, 보험의 이 구덩이들을 피하는 방법을 가르쳐 준다.